（云南省）关于怒江傈僳族自治州贡山独龙族怒族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告
贡山独龙族怒族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案的报告
2023年 2月15日在贡山独龙族怒族自治县第十六届人民代表大会第二次会议上
贡山独龙族怒族自治县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将《贡山独龙族怒族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案》的报告，提请县十六届人大二次会议审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年地方财政预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大和十九届历次全会和党的二十大精神，深入贯彻党中央、国务院决策部署，全面落实省、州、县工作要求，严格执行县十六届人大一次会议关于预算的决议，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，加大财政政策应对力度，为全县经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障。财政改革发展有序推进，财政预算执行情况总体良好。
（一）全县财政收支预算执行情况
1.地方一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入7506万元，完成预算调整数7350万元的102.12%，比上年决算数下降24.27%。全县地方一般公共预算支出167812万元，比上年决算数增长2.76%。
2.政府性基金预算执行情况。全县政府性基金预算收入1997万元，完成预算调整数1933万元的103.31%，比上年决算数增长162.42%。全县政府性基金预算支出12780万元，比上年决算数下降76.59%。
3.国有资本经营预算执行情况。2022年全县未发生本级国有资本经营预算收支业务。
4.社会保险基金预算执行情况。全县社会保险基金收入21933万元，比上年决算数增长31.35%。社会保险基金支出19813万元，比上年决算数增长51.63%
（二）2022年全县主要财政政策落实情况
1.坚决落实疫情防控资金保障，筑牢边境疫情和安全管控防线。全县统筹疫情防控经费2559.47万元，其中：上级补助1631.14万元，县级安排928.33万元。全力以赴保障疫苗接种、核酸检测、医疗救治、边境疫情防控等，确保人民生命健康安全，打好疫情防控阻击战。
2.多渠道筹集资金，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。严格落实“四个不摘”要求，保持财政投入力度不减，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年衔接资金投入36463.80万元；上海对口援助帮扶投入资金5945万元；中交帮扶投入资金2580万元；贯彻落实惠民惠农政策，投入各类惠民惠农补贴资金12039.34万元，提高群众财政性补贴收入；足额安排粮食风险基金配套40万元、仓库改造资金160万元，落实粮食安全行政首长责任制和储备粮食轮换价差补助，确保粮食储备安全；安排农业保险保费财政补贴资金229.95万元，增强了农业抗风险能力；安排“四位一体”建设项目资金1000万元、强边固防资金5656.58万元，不断巩固提升边民富、边关美、边疆稳、边防固的良好局面；全年完成农林水支出56910万元，有力推进农村基础设施、产业发展和农村人居环境提升改造等建设，持续推进现代化边境小康村建设。各类资金的投入，巩固了脱贫攻坚成效，守住了“坚决不发生规模性返贫”的底线，为扎实推进乡村振兴战略实施，助力乡村产业发展奠定坚实基础。
3.突出民生财政核心职能，着力解决群众“急难愁盼”问题。坚持民生优先，全县民生支出125355万元，占地方一般公共预算支出的74.7％，重点民生政策得到有力保障。一是教育均衡发展再上新台阶。完成教育支出17704万元，同比增支747万元，增长4.41%，围绕“两个只增不减”目标，认真落实教育领域财政事权和支出责任，扎实做好义务教育阶段的经费保障工作，支持教育基础设施建设，逐步提高教师生活待遇，继续实施义务教育“两免一补”和营养改善计划，支持学前教育普惠型发展，深入推进义务教育薄弱环节改善和能力提升，补齐高中教育资源短板。二是社会保障体系建设取得新进展。完成社会保障和就业支出14428万元，同比增支793万元，增长5.82%，提高群众基本医疗待遇，建立健全合理兼顾各类人员的社会保障待遇确定和正常调整机制，支持城镇新增就业456人，扶持创业37人，带动就业68人，撬动金融机构发放创业担保贷款700万元，就业形势总体稳定。三是公共卫生体系建设有新提升。完成卫生健康支出14448万元，极大地改善了群众医疗救治水平。四是文化社会事业发展取得新成效。完成文化旅游体育与传媒支出4260万元，同比增支2400万元，增长129.03%。补齐文化支出短板，支持文化惠民工程，推进公共图书馆、文化馆（站）及独龙江博物馆免费开放，继续实施文物保护和非物质文化遗产保护，支持电影、图书下乡，满足广大人民丰富多样的精神文化需求，切实丰富人民群众的文化生活。五是住有所居保障房建设持续推进。完成住房保障支出4019万元，加大财政保障性安居工程支出，推进安居房提升改造200户，推进公租住房建设1栋80套。六是直达资金惠企利民机制不断完善。落实“一竿子插到底”直达机制，全年收到中央和省直达资金64946.03万元，其中，用于困难群众救助补助经费3032.42万元，切实将与群众利益密切相关的普惠型、基础性、兜底性民生举措落实到位。七是推进平安贡山建设，提升群众幸福感、获得感和安全感。完成公共安全支出10400万元，同比增支3579万元，增长52.47%，有力保障公检法司、禁毒人民战争、打击跨境违法犯罪、扫黑除恶斗争常态化等工作，支持平安贡山建设。八是“两山”工作取得新成果。完成节能环保支出3797万元，深入推进生态环境治理、天然林保护、退耕还林等工作，支持小流域治理，深入推进大气、水体、土壤综合整治，提高污染防治管控和修复能力，实施人居环境提升行动计划。森林覆盖率逐年提高，为构筑祖国西南生态安全屏障作出贡山贡献。
4.统筹发展安全，防范化解风险措施扎实有效。一是防范财政收支运行风险。建立财政收支运行常态化监测调度机制，依法依规加强财政收支管理。二是防范基层“三保”风险。严格落实《贡山县“三保”工作方案》，兜牢兜实“三保”底线。全年“三保”支出共计58490.24万元，其中：保工资41790.75万元，保基本运转4933.86万元，保基本民生11765.63万元。三是坚决遏制隐性债务增量。把防范化解政府隐性债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，妥善处置和化解隐性债务，依法合规开好“前门”，坚决堵住违规举债“后门”。全年政府性存量债务为105552万元，债务限额为108500万元，债务余额未超出债务限额，风险总体可控。四是健全地方政府依法适度举债机制。正确处理扩大投资和防风险的关系，政府投资应与经济社会发展水平和财政承受能力相适应，推进项目建设，最大限度地规避风险，适度举债，合理控制债务规模。
5.扎实开展财经秩序专项整治行动，推进“财政质量年”建设。按照《贡山县财经秩序专项整治行动方案》及《贡山县“财政质量年”行动方案》，分领域开展摸排整改，将工作项目化、项目清单化、清单具体化，不断规范预算单位财政资金使用，提高单位守法规、强内控、防风险、堵漏洞能力，加强财政资金使用的安全性、规范性，发挥财政的监督职能，扎实有效推动财政各项工作提质增效。着力开展惠民惠农“一卡通”专项整治工作，规范管理和发放，解决了长期以来全县惠民惠农补贴项目资金底数不清、监管不力、政出多门、“一人多卡”“一户多卡”等系列问题。有序推进农机购置补贴等37个补贴项目全覆盖上线目标任务，初步实现惠民惠农补贴资金管理发放“一张清单管制度”“一个平台管发放”“一个群众一张卡”和“全程监督一张网”的治理规范目标，不断增强了群众的获得感、幸福感。
6.持续深化财税体制改革，财政治理能力水平不断提高。一是规范政府收支预算管理。加强政府性资源统筹管理，加强四本预算间统筹衔接。优化财政支出结构，建立节约型财政保障机制。二是强化预算执行，硬化预算约束。严格执行人大批准的预算，实现预算控制指标、指标控制执行的有效控制。三是深入推进预算管理改革。全面贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）以及省州出台的系列配套措施要求，打破“基数+增长”的预算管理模式，深入推进零基预算改革，全面实施预算绩效管理。四是深入推进财政事权和支出责任划分改革。完成公共文化、科技、应急救援、生态环境、自然资源、国防领域财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰的现代化财政制度。五是深化国库集中支付电子化管理改革。全面推进预算管理一体化建设，全链条整合预算管理业务，建立项目全生命周期管理机制。六是深化政府采购制度改革。推进电子卖场“一张网”，全县通过政采云电子卖场采购396笔，采购金额952.48万元，营商环境持续优化。
2022年，全县财政工作取得了一定的成绩，这些成绩的取得是县委正确领导、科学决策的结果，是县人大、政协及代表委员们监督指导的结果，是全县各部门和全县人民共同努力的结果。同时，我县预算执行和财政工作中仍然存在着一些困难和问题，主要是：财政收入增长乏力，财源结构单一，缺乏稳定有效的支柱财源支撑，财政自给率低，对上级依赖程度大，基本财力不足的局面难以缓解；政府债务到期还本付息逐年增加，重点项目征迁支出缺口较大，财政收支矛盾仍然突出；部分单位预算执行基础工作不够扎实，项目前期工作准备不充分，导致项目资金支出进度较慢，影响财政资金使用效益等。这些问题我们将进一步深化改革、统筹谋划、积极应对、努力解决。
二、2023年地方财政预算草案
2023年全县预算编制和财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神、习近平总书记考察云南重要讲话和对怒江工作重要指示批示精神，认真策，注重精准、更可持续，加强各类政策协调配合，形成共促高质量跨越式发展合力。贯彻落实减税降费支持政策，存量政策和增量政策叠加发力，加大助企纾困力度；保持必要的财政支出强度，加强财政资源统筹，优化支出结构，加强国家重大战略任务财力保障；坚持党政机关过紧日子，兜住兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强民生领域投入保障，持续改善民生，维护社会和谐稳定；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，深化财税体制改革，实现质的有效提升和量的合理增长，为全县经济社会发展提供有力支持。
2023年预算编制主要原则：一是深入贯彻党的二十大精神和党中央、国务院、省委、省政府重大决策部署，落实州委、州政府工作要求。将贯彻党的二十大精神作为全年预算编制和财政改革发展各项工作的“纲”和“魂”，把党的二十大提出的战略部署转化为财政资源统筹分配、财政政策制定落实的具体实践，确保收支预算、地方政府债务等安排体现党中央、国务院、省委、省政府和州委、州政府战略意图。二是坚持实事求是、积极稳妥。坚持预算安排与经济发展水平相适应，与财税政策相衔接，科学测算收入预期目标，合理确定财政收支水平，审慎稳妥编制预算。尽力而为，量力而行，合理确定年度支出规模和基本民生支出标准，严控支出预算，既考虑必要开支，又考虑财承能力，统筹各类收入来源，全面落实基层财力保障，确保收支平衡。三是践行以人民为中心的发展思想。把实现好、维护好、发展好最广大人民根本利益作为预算安排的出发点和落脚点，突出民生财政导向，确保财政资金取之于民、用之于民。健全民生领域投入保障机制，强化基本公共服务，兜牢基本民生底线，着力解决好人民群众急难愁盼问题，持续增进民生福祉。四是深化改革创新，提高财政资金使用绩效。强化财政资源统筹，打破固化格局，调整支出结构，突出补短板强弱项，集中财力办大事。加强财政金融协同联动，充分发挥财政资金撬动放大作用。加强预算绩效管理，树牢绩效导向，强化绩效评价结果运用，健全预算安排同执行、审计、绩效挂钩机制，提升财政资金使用效益。五是防范化解财政金融风险。依法规范政府举债融资行为，防范化解债务风险，管好用好政府债券资金。严肃财经纪律，坚决维护财政安全和经济运行安全。六是坚持艰苦奋斗、勤俭节约精神。坚决落实过紧日子的要求，勤俭节约办事业，从严从紧安排支出。建设节约型财政，强化行政运行成本控制，严控“三公”经费预算。健全财政支出约束机制，大力压减非刚性非重点支出，严控一般性支出，取消低效无效支出，把财政资金用于经济社会发展重点领域。
（一）2023年全县一般公共财政预算草案
1.地方一般公共预算。全县地方一般公共预算收入7881万元，比上年快报数增长5%。全县一般公共预算支出176203万元，比上年快报数增长5%。
2.政府性基金预算。全县政府性基金预算收入2580万元，比上年快报数增长29.19%。全县政府性基金预算支出4413万元，比上年快报数下降65.47%（主要为本级年内转贷的政府专项债券收入通过债务调整报告报送）。
3.国有资本经营预算。全县国有资本经营预算本级收入0万元，与上年持平。国有资本经营预算支出3万元，比上年快报数增加3万元。
4.社会保险基金预算。全县社会保险基金预算收入24775万元，较上社会保险基金收入预算增长38.81%。全县社会保险基金预算支出19106万元，较上年社会保险基金预算支出增长31.72%
（二）2023年财政主要工作
1.多措并举挖掘财源潜力，全力以赴完成收入目标。加大税收征管力度，积极配合协调税务部门，强化税源征收管理，完善税收保障措施，积极做好与重点项目、企业税源的衔接沟通，加强重点税源的监控，防止税收流失。摸清主体税种、重点税源，分析影响税收增减变化因素，严格落实税收目标管理。加大非税收入清缴力度，切实做到应收尽收。加强和规范政府非税收入管理，严格落实非税收入收缴政策，严格执行“收支两条线”规定，挖掘非税收入增收潜力，有效防止非税收入流失。
2.全力保障农业农村优先发展，开创乡村振兴新局面。加大对各类资金的统筹力度，积极支持农村各项事业发展。筹措资金支持现代化边境幸福村建设，持续巩固“两不愁三保障”和农村饮水安全成果。强化粮食安全保障，支持粮食生产和推广应用农业科技，稳定种粮农民补贴，确保饭碗牢牢端在自己手中。加大对高标准农田建设的投入力度，支持落实耕地保护、农业农村发展、农村水利等重点工程项目。实施乡村振兴“百千万”示范工程。支持农村产业发展，加大对草果提质增效投入。加大五大特色庄园和五大乡愁保护地建设，支持“农文旅”融合发展，推动独龙江和丙中洛景区建设。强化村级组织运转经费保障，落实村干部“大岗位”基本报酬，进一步夯实乡村治理基础。
3.扛牢“三保”责任，扎实做好“三保”工作。一是坚持优先编制“三保”预算、优先执行“三保”支出、优先保障“三保”库款，确保“三保”责任落实到位。2023年全年“三保”支出预算64768万元，其中：保工资42466万元，保基本运转4996万元，保基本民生17306万元。二是牢固树立底线思维，坚持过紧日子思想，坚持勤俭节约、精打细算，压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，强化资源统筹，优化支出结构，按照轻重缓急，优先保障“三保”支出需求。三是全力聚焦保安全守底线，以“时时放心不下”的责任感和使命感，始终牢牢绷紧风险防控这根弦，健全财政风险防控体系，形成横向、纵向工作合力，坚决杜绝其他外生风险引发为“三保”风险，坚决守住系统性风险底线。
4.坚定不移化风险，坚决遏制隐性债务增量。始终坚持稳中求进工作总基调，坚持化解债务与促进发展相结合，坚持因地制宜、对症施策，全力做好“控增量、化存量、防风险、开前门”，牢牢守住“隐性债务不新增、重大风险事件不发生”的底线，统筹挖掘各种增收渠道和债务化解方式，努力化解到期债务，全力以赴做好防范化解重大风险工作，推动财政经济高质量发展。
5.加强民生保障力度，着力增进民生福祉。进一步落实就业优先政策，强化稳岗就业，加大对重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘；支持建设高质量教育体系，落实“两个只增不减”要求，持续加大教育投入力度；支持完善公共卫生体系建设，支持传染病医院建设，提升公共医疗卫生能力建设，高质量实施医疗卫生事业发展三年行动计划；支持夯实社会保障基础，健全基本医疗保险和最低生活补助制度，做好困难群众基本生活保障工作；支持做好退役军人管理保障工作。支持宣传文化、体育等事业发展。
6.持续打好污染防治攻坚战，推动生态文明建设取得新成效。坚持“绿水青山就是金山银山”理念，统筹财政资金保障生态文明建设，支持推动高黎贡山国家公园、高黎贡山生物生态安全、天然氧吧示范建设。支持构建绿色低碳、循环发展的经济体系。加大生态环境保护和治理投入力度，持续推进农村人居环境提升工作，加大“两污”治理投入，支持和推进爱国卫生“7个专项”行动、国家卫生县城创建，以更高标准打好蓝天、碧水、净土保卫战。
7.支持打造一流营商环境，持续激发市场主体释放活力。持续深入推进减税降费政策，降低实体经济经营成本，高标准优化营商环境深入推进“放管服”改革，不断激发市场主体活力和发展内生动力。设立中小微企业风险补偿资金，推动金融机构“敢贷、愿贷、能贷、会贷”，加大对实体经济融资支持力度，促进中小微企业融资增量、扩面、降价，提高符合产业发展导向的中小微企业贷款可获得性。
8.围绕平安贡山高水平建设，着力筑牢安全发展底线。坚持总体国家安全观，支持更高水平平安贡山建设。在打好禁毒防艾人民战争、常态化开展扫黑除恶斗争、落实安全生产责任等重点领域持续用力，不断提高公共安全保障能力，维护社会稳定和安全。
三、扎实做好2023年财政改革发展工作
（一）坚持和加强党对财政工作的全面领导。始终坚持财政部门的政治属性，全面汲取党的百年奋斗历程中党领导财政工作取得的宝贵经验，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，将习近平总书记对经济工作特别是财政工作的重要指示批示精神作为财政工作的“纲”和“魂”，不折不扣地贯彻中央、国务院和省委、省政府、州委、州政府、县委的各项决策部署。
（二）持续深化预算制度改革。全面贯彻时化解县级“三保”风险。
（六）筑牢纪律意识推动依法理财。全面落实《预算法》及其实施条例，指导督促各部门严守财经纪律，落实落细预算管理制度改革各项要求，把制度优势转化为治理效能，确保财政资金安全、财务管理规范、财经纪律严明，为全县治理体系和治理能力现代化提供坚实财力保障。
各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，在县委的坚强领导下，牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，只争朝夕、奋勇争先，锐意进取、攻坚克难，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，踔厉奋发、勇毅前行，努力做好新时代财政工作，自觉以绝对忠诚理财、以绝对担当管财、以绝对干净用财，全面建设“发展财政、民生财政、效能财政、安全财政”，奋力谱写全面建设社会主义现代化国家的贡山篇章。
