（西藏自治区）关于拉萨市当雄县2022年财政预算执行情况和2023年财政收支预算草案的报告
关于当雄县2022年财政预算执行情况和2023年财政收支预算草案的报告
——2022年12月 日在当雄县第十三届人民代表大会第四次会议上
当雄县财政局
各位代表：
受当雄县人民政府委托，现向大会报告当雄县2022年财政预算执行和2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年全县经济下行态势明显，留抵退税冲减财政收入显著，叠加前所未有的疫情冲击，财政收支矛盾持续凸显，财政收入大幅下滑，支出稳定增长，地方债压力依旧，财政在紧平衡下负重前行，坚持积极的财政政策更加积极有为，减税降费、保障民生、助力乡村振兴和支持抗疫，全面落实“三稳”，扎实做好“三保”，持续优化支出、盘活存量，有效应对疫情带来的不利影响，助力稳住全县经济大盘，保障基层财政正常运转，有力维护经济社会稳定。
（一）2022年财政预算预计执行情况
当雄县十三届人大三次会议批准的2022年全县财政总财力183839万元。其中：一般公共预算收入24400万元，上级补助收入116393万元，国有资本经营预算调入46万元，动用预算稳定调节基金43000万元。
在年度预算执行过程中，根据财力变化情况，经当雄县第十三届人大常务委员会第九次会议批准，2022年全县公共预算总财力预计达到224608万元，比上年决算增加4365万元，约增长2%。其中：县本级一般公共预算收入预计达到6036万元（剔除增值税留抵退税4636万元），比上年同期下降70.16%；上级补助收入180092万元，比年初增长54.73%；国有资本经营预算调入116万元，动用预算稳定调节基金43000万元。
一般公共预算支出完成181754万元，增长2%，为年初预算数的98.92%。其中：一般公共服务支出34885万元；国防支出551万元；公共安全支出13259万元；教育支出46105万元；科学技术支出1244万元；文化旅游体育与传媒支出2183万元；社会保障和就业支出7921万元；卫生健康支出9998万元；节能环保支出903万元；城乡社区支出12029万元；农林水支出41677万元；交通运输支出753万元；资源勘探工业信息等支出3448万元；商业服务业等支出1万元；自然资源海洋气象等支出777万元；住房保障支出2612万元；粮油物资储备支出92万元；灾害防治及应急管理支出470万元；债务付息支出436万元；上解上级支出354万元；其他支出2410万元。安排预算稳定调解基金42500万元，收支总量相抵后，收支平衡。
政府性基金预算财力预计达到8805万元，增长43.94%，其中：政府性基金收入完成739万元；上级补助收入66万元；专项债券转贷收入8000万元；全年预计基金预算支出完成8123万元；年末结转682万元（综合管网专债项目结转）。
国有资本经营预算财力预计达到 568万元，其中：国有资本经营预算收入完成386万元；上级补助收入182万元。国有资本经营预算支出完成40万元；调入一般公共预算资金116万元；年末结转412万元。
以上财政收支决算预计执行数待上级财政审核批复后，将专题向县人大常委会报告。
二、2023年财政收支预算草案
根据《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》的规定，结合我县实际，认真编制完成了2023年当雄县财政预算草案。
（一）预算编制指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神、习近平总书记关于西藏的重要指示和新时代党的治藏方略，坚持“稳字当头、稳中求进、进中求好”工作总基调，聚焦县委、县政府决策部署，紧紧围绕当雄“125”发展思路，保障重点支出，压减一般性支出，运用零基预算，坚持量入为出，提高财政资金的使用效益，强化预算约束和绩效管理，不断提高预算编制的科学性和精准性。
（二）预算编制基本原则
量入为出，量力而行。强化零基预算运用，坚持能增能减、有保有压的预算分配机制，合理确定支出预算规模。树牢政府“过紧日子”思想，厉行勤俭节约，严控一般性支出。加强重大政策等财政承受能力评估，确保财政可持续。
科学精准，强化执行。预算编制应与经济社会发展水平相适应，与集中财力办大事相统一，与保障部门正常履职相一致，与本级财力供给相匹配。约束预算行为，加快预算执行。严控预算执行追加，除特殊情况外，一律不予追加。
数字赋能，增强管理。健全预算编制全过程管理体系。加强项目库管理，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，未纳入项目库的项目一律不得安排预算。严控预算执行调整调剂情形。
规范透明，提升绩效。加大预算信息公开力度。提升部门绩效自评质量，将开展部门整体支出绩效自评作为预算安排的前置条件，完善事前绩效评估结果运用机制，提升财政资源配置效率和资金使用效益。
严肃纪律，压实责任。压实部门单位预算编制主体责任，坚持先有预算、后有支出，严禁无预算、超预算安排支出。严肃财经纪律，落实巡视巡察、审计和财政监督查出问题与预算安排有效衔接。
（三）2023年预算总体情况
1.一般公共预算。2023年全县一般公共预算总财力172993万元。其中：一般公共预算收入14100万元；上级补助收入116393万；动用预算稳定调节基金42500万元。全县一般公共预算支出安排172993万元，比上年下降6%，收支平衡。
按支出功能分类：一般公共服务支出39476万元；国防支出520万元；公共安全支出13259万元；教育支出37107万元；科学技术支出1200万元；文化旅游体育与传媒支出3250万元；社会保障和就业支出7510万元；卫生健康支出9240万元；节能环保支出1500万元；城乡社区支出8300万元；农林水支出39349万元；交通运输支出980万元；资源勘探工业信息等支出560万元；商业服务业等支出360万元；自然资源海洋气象等支出1250万元；住房保障支出2750万元；粮油物资储备支出250万元；灾害防治及应急管理支出710万元；债务付息支出746万元；预备费2076万元(1.2%)；其他支出2600万元。
2.政府性基金预算。2023年全县政府性基金预算财力1778.69万元。其中：国有土地使用权出让收入1500万元；专项债券利息收入266万元；转移性收入12.69万元。全县政府性基金预算支出安排1778.69万元。
3.国有资本经营预算。2023年纳入当雄县国有资本经营预算编制的企业2户。受全国经济下行与新冠肺炎疫情双重影响，2023年全县国有资本经营预算财力412万元（为上年结转），全县国有资本预算支出安排412万元。
以上预算数均为预计数，截止2022年12月13日，拉萨市尚未全部下达2023年提前告知数，本级财政将以最终数做预算调整，并按法定程序提请县人大常委会审议。
三、凝心聚力，勇毅前行，奋力谱写经济高质量发展新篇章
一是多措并举持续涵养财源，提升财政保障能力。支持项目建设，做强基础财源；支持产业发展，壮大支柱财源；发展实体经济，培植优质财源；支持招商引资，涵养后续财源。加大挖潜增收力度，强化收入征管，确保财政收入及时足额均衡入库。充分发挥财政政策资金的杠杆与保障作用，大力促进财政可持续增收。加大存量资金盘活力度。优化支出结构，不断加大教育、科技、就业和社会保障、卫生健康、农业农村、生态环保等重点领域的保障力度。
二是聚焦高原经济高质量发展，推进质的有效提升。把发展质量摆在更加突出的位置，推动加快构建新发展格局。一方面，兼顾稳增长和防风险需要，加强财政资源统筹，支持建设现代化产业体系，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上；聚焦产业短板，支持传统产业高端化、智能化、绿色化发展，加大对创新企业的支持力度，提高产业配套能力，增加产业链韧性和竞争力；强化财政的引导作用，撬动社会资本积极参与战略性新兴产业投资。另一方面，政策执行上更加精准有效，坚持稳中求进工作总基调，落实落细财政政策。既要保证财政支出强度，又要把握好预算支出时度效，切实推进改革发展稳定，增强风险防范化解能力。
三是坚守“人民至上”初心，不断增强民生福祉。实施就业优先战略，支持就业技能培训，增加城乡居民收入。保障教育投入，支持办好人民满意的教育。支持公共卫生应急体系建设，更好守护人民健康。支持构建可持续的社会保障体系，不断满足人民群众多层次多样化需求。支持公共文化服务提升，进一步丰富群众文化生活。巩固脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。保障新冠肺炎疫情防控支出。支持推进平安当雄建设，全力守护社会安定、人民安宁。聚焦群众“急难愁盼”问题，支持民生项目建设。
四是持续深化财政管理体制，提高财政效能。加大“三本预算”的统筹力度，建立健全预算支出定额标准体系，强化增量与存量资源统筹，完善结余资金收回使用机制，存量资金与下年预算安排紧密挂钩。推进部门和单位整体支出绩效自评工作。强化预决算信息公开工作，主动接受社会监督。牢固树立过紧日子思想，严格压减一般性支出。防范化解政府债务风险，确保债务风险可控。坚持“三保”支出优先顺序，切实兜牢兜实“三保”底线。强化本级财政库款运行监测，保障库款支出需求。
五是进一步加强财政监管，规范财经秩序。建立健全监督检查长效机制，巩固地方财经秩序专项整治行动成果。加大监督检查和会计培训力度，推动各单位内控体系健全规范，进一步维护财经秩序。建立健全财政支出等日常监督机制，规范收支行为。
各位代表，2023年财政工作意义重大、任务艰巨，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中心周围，以党的二十大精神为指引，深入践行新发展理念，全面贯彻县委县政府决策部署，奋力谱写财政改革发展新篇章，用新的伟大奋斗走好新的赶考之路，在推动高原经济高质量发展上展现更大作为。
