（西藏自治区）关于林芝市察隅县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
察隅县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月22日在察隅县第十三届人民代表大会第三次会议上
察隅县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将察隅县2021年财政预算执行情况与2022年预算（草案）的报告提请十三届县人大三次会议审议，并请各位人大代表提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年在县委、县政府的坚强领导下,在市财政局的大力支持下,在县人大、政协的监督下，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，严格执行人大批准的预算，抢抓机遇，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进的工作总基调，坚定信心，攻坚克难，开拓进取，认真贯彻落实稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定、防风险等一系列政策措施，积极落实“六稳”“六保”任务，扎实推进经济社会发展，不断提高各族群众物质文化生活水平，顺利完成了全年的任务目标，财政预算执行情况良好。现将2021年预算执行情况做如下说明：
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成情况。
2021年年初一般公共预算预计收入3608万元。全年执行中实际完成一般公共预算收入18747.99万元，超收15139.99万元已全部调入预算稳定调节基金。与去年的13773.32万元相比增长4974.67万元，同比增长36.12%；其中:税收收入3753.27万元，占收入的20.02%，非税收收入14994.72万元，占收入的79.98%。
2.支出完成情况。
2021年年初全县可支配预算财力为79471.24万元，同比去年70934.47万元增加8536.77万元，同比增长12.03%，在年度预算执行过程中，全县一般公共预算支出实际财力达到162456.22万元，同比去年136679.40万元增加25776.82万元，增长率为8.86%。2021年全年总支出数为102474.64万元，上解上级支出555.09万元，结转下年支出39784.47万元，安排预算稳定调节基金19642.02万元。
主要支出项目完成情况（按支出功能分类）：
一般公共服务支出完成15781.94万元,占总支出的15.40%；
国防支出完成507.65万元，占总支出的0.50%；
公共安全支出完成5459.61万元，占总支出的5.33%；
教育支出完成12746.45万元，占总支出的12.44%；
科学技术支出完成125.06万元，占总支出的0.12%；
文化体育与传媒支出完成2689.96万元，占总支出的2.63%；
社会保障和就业支出完成7260.14万元，占总支出的7.08%；
医疗卫生支出完成5990.68万元，占总支出的5.85%；
节能环保支出完成539.69元，占总支出的0.53%；
城乡社区事务支出完成2574.86万元，占总支出的2.51%；
农林水支出完成29170.91万元，占总支出的28.47%；
交通运输支出完成670.52万元，占总支出的0.65%；
资源勘探信息等支出完成107.07万元，占总支出的0.10%；
商业服务业等支出完成50.00万元，占总支出的0.05%；
自然资源海洋气候等支出完成1718.83万元，占总支出1.68%；
住房保障支出完成3321.33万元，占总支出的3.24%；
粮油物资储备支出完成37.29万元，占总支出0.03%；
灾害防治及应急管理支出完成750.98万元，占总支出0.73%；
债务付息支出完成104.8万元，占总支出0.08%；
其他支出完成12866.87万元，占总支出的12.56%。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入完成情况。
2021年县本级政府性基金收入476.55万元，上级政府性基金补助28.28万元，2020年年末结转数为824.65万元，政府性专债转贷收入（农场债券）15400万元，其他调入资金14.89万元，本年政府性基金财力合计16744.37万元。
2.支出完成情况。
全年政府性基金预算支出16225.67万元（其中农场专债资金15400万元），结转下一年度518.7万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年上级补助国有资金经营预算资金1.09万元，结转下一年度1.09万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年未编制社会保险基金预算收支。
需要说明的事项：一是2021年县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，以当年实际用款反映支出，未形成实际支出的，需继续使用的资金结转在下年使用。二是上述预算执行情况待财政厅批复决算后，会有所变化，届时将依法向人大报告相关事项。
（四）2021年财政重点工作开展情况
2021年，财政部门围绕县委、政府工作部署，落实“六保”任务做好“六稳”工作，加大对三大攻坚战支持力度，重点向民生领域倾斜，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。
1.紧抓财政支出重点，加强民生领域资金保障。一是支持巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴，优化政策和资金供给。2021年统筹整合使用财政涉农资金15579.05万元，其中：中央11527.31万元，自治区1961.74万元，市级940万元，县级1150万元，重点用于茶叶种植、石榴种植、猕猴桃种植、牦牛养殖等乡村振兴项目；二是支持义务教育均衡发展。县本级投入教育资金1827.84万元，加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，巩固城乡义务教育经费保障机制，支持村级学前双语幼儿园、义务教育阶段教辅用房及乡镇体育设施建设，推动教育教研质量稳步提升；三是支持基本公共文化服务发展。投入资金140万元，加快建设公共文化服务体系，实施察隅县峡谷景区建设项目、察隅县文体中心建设项目等文化旅游产业项目，支持公共文化中心发挥作用，落实“村村通”向“户户通”升级和有线数字电视收视免费。四是社保体系建设，安排资金1312.75万元。把稳就业作为重中之重，加大就业帮扶和技能培训，设置未就业大学生临时安置岗位，强化农牧民职业技能培训，提高转移就业质量。加大对城乡基本养老保险和机关事业单位养老保险的补助，深入推进社保改革工作，强化社保基金征缴工作。五是支持医疗卫生事业发展，投入资金600万元。持续推进卫生医疗能力体系建设，提升疫情防控处置能力，支持公立医院优质化发展，推动实施县域医共体建设，进一步强化县级医疗机构信息化建设，提升医疗机构软硬件能力。
2.清理盘活财政存量资金，避免资金闲置浪费。为避免财政资金闲置浪费，提高财政资金使用效益，2021年，察隅县盘活财政存量资金10647.16万元，并全部下达各资金使用单位，用于改善察隅县经济民生工作。
3.积极协调落实，确保直达资金规范使用。定期或不定期督促各资金使用单位加快直达资金拨付进度，提高资金使用效率，确保资金及时落地，促进资金的规范管理。2021年上级下达察隅县中央直达资金9009.78万元，支出5579.01万元，支出率61.92%。
4.加快投资评审工作进度，缩减项目沉淀资金。为认真履行财政投资评审职能，稳步推进县级财政投资评审工作，县财政局投资评审中心积极开展项目财政投资评审工作，督促第三方加快县级财政投资评审项目的评审速度，进一步缩减项目沉淀资金，加大资金支出进度。2021年，察隅县财政投资评审中心共有评审项目176个，概批资金46923.97万元，已下达批复项目89个，概批资金25556.33万元,审减资金1197.77万元。
5.认真开展财政支出绩效评价，不断提高资金使用效益。深入开展部门项目绩效自评和财政部门重点支出评价工作，将财政资金的监督管理由突击性监管向日常性监管转变，察隅县财政局经县政府同意对2020年察隅县中央财政直达资金、县级教育投入、县级卫生事业发展资金等5个项目财政专项支出开展第三方绩效评价，评价资金整体金额为42,427.86万元。
6.强化行政事业单位资产监管，不断提高资产管理能力。依托行政事业单位资产管理信息系统，不断提升我县行政事业单位资产管理能力。2021年年末，察隅县73个行政事业单位固定资产价值79535.63万元、无形资产价值206.39万元，共计79742.02万元。同时，察隅县2021年处置资产1114.61万元，其中出售、出让、转让资产287.73万元，报废报损资产116.51万元，无偿调拨、划转资产710.35万元。
7.全力支持预算一体化系统上线运行。根据财政部要求和自治区统一安排，我县2022年度财政预算编制、执行、管理全部在新的预算管理一体化系统中开展。经过前期的不断努力和各单位的积极配合，目前我县已实现使用一体化系统发放干部职工2022年度1月份工资，标志着我县预算管理一体化系统正式投入使用。
总体来看，2021年预算执行情况良好，有力促进了经济社会持续健康发展。这是县委的正确领导的成果，同时也离不开人大、政协及代表委员们的监督指导，更离不开各级各部门以及全县各族人民的共同努力。
二、2022年财政预算草案
2022年是全面实施“十四五”规划的重要一年，是全面落实中央经济工作会议精神，贯彻落实自治区第十次党代会、区党委经济工作会议精神和市第二次党代会及县委十届二次全会精神的开局之年，做好预算编制和财政工作意义重大，按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于编制2021年中央预算和地方预算的通知》要求，根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年度预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，按照规定程序征求各方意见后，编制形成2022预算草案。
（一）2022年一般公共预算安排情况
1.财政收入预算安排。2022年全县总财力113677.45万元，其中：本级预计收入14000万元，动用预算稳定调节基金10000万元，上级转移支付89677.45万元。
2.财政支出预算安排。2022年，全县财政支出预算计划安排113677.45万元，比2021年预算数79471.24万元增加34206.21万元，与去年同期增长43.04%。其中工资福利支出为34899.62万元,各单位人员经费为2793.34万元,上级专项转移支付资金为44631.79万元，部门专项经费为31352.7万元。预算安排具体为（按支出功能分类）：
一般公共服务支出安排32072.35万元,占总财力的28.21%；
国防支出安排92.00万元，占总财力的0.08%；
公共安全支出安排6256.88万元，占总财力的5.51%；
教育支出安排13276.32万元，占总财力的11.68%；
文化体育与传媒支出安排1687.62万元，占总财力的1.48%；
社会保障和就业支出安排7998.31万元，占总财力的7.51%；
卫生健康支出安排7993.53万元，占总财力的7.03%；
节能环保支出安排2240.00元，占总财力的1.97%；
城乡社区事务支出安排3844.48万元，占总财力的3.38%；
农林水支出安排28376.36万元，占总财力的24.96%；
交通运输支出安排664.95万元，占总财力的0.58%；
资源勘探信息等支出安排600万元，占总财力的0.53%；
自然资源海洋气候等支出安排986.55万元，占总财力0.87%；
住房保障支出安排2647.85万元，占总财力的2.33%；
灾害防治及应急管理支出安排1510.04万元，占总财力1.33%；
债务付息支出安排104.80万元，占总财力0.09%；
其他支出安排2188.42万元，占总财力的1.93%；
预备费1137.00万元，占总财力的1.00%。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年政府性基金预算收入安排450万元，2022年政府性基金预算支出安排450万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2022年未编制国有资本经营预算收支。
（四）社会保险基金预算安排情况
2022年未编制社会保险基金预算收支。
三、2022年财政支出政策落实和重点工作任务
2022年财政工作将继续强化财政职能，加强财政自身建设，提高执行能力，切实保障乡村振兴工作和改善民生，坚定不移地推进财政赶超发展。按照这一思路，将主要做好以下几个方面工作：
（一）持续加强重点领域资金投入，不断改善民生提高保障水平。一是持续推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，过渡期内保持财政支持政策和资金规模总体稳定，持续加强返贫动态检测帮扶，做好易地搬迁后续帮扶。投入资金12944万元，其中县本级投入1235万元，用于支持乡村振兴示范村和重点帮扶村建设；二是完善教育投入保障机制，扩大教育资源供给，安排资金 14920.48万元，其中县本级投入2213.77万元，重点用于支持义务教育均衡发展，持续完善教育基础条件，强化师资队伍建设，办好人民满意的教育；三是持续加大三农工作支持力度，统筹城乡发展，改善农村重点领域和薄弱环节支持力度，切实落实各项农业补贴，投入资金3936.94万元，同时安排48万元专项资金用于加强粮食安全保障，切实解决粮食安全问题；四是推进健康察隅建设，安排资金2504.52万元，其中县本级投入1211.13万元。继续支持疫情常态化防控工作，完善重大疫情防控体制机制，加强医疗卫生人才队伍建设，推进医共体建设、县域综合医改，推进优质医疗资源扩容下沉、均衡布局，全面提升医疗卫生服务水平；五是支持文化惠民工程和文化“润边”工程，建强基层群众文化阵地，安排资金971.85万元，其中县本级投入599.57万元。继续加强公共文化服务体系建设，发挥公共文化服务机构作用，推进文艺创新能力提升工程，提高各类公共文化服务活动覆盖频次；六是完善社会保障体系，安排资金 4486.37万元。完善就业创业保障帮扶机制，支持重点群体就业创业和创业稳岗；健全完善覆盖全民的多层次社会保障体系，支持“一卡通”服务，持续落实基本养老、医疗、失业、工伤等保险制度和相关补助标准；七是支持招商引资工作的开展，投入150万元用于招商引资、产品推介等活动，打造本地特色品牌，不断提高群众收入水平；八是推进信息化建设，投入资金1000万元，打造业务申请、办理、审批一体的线上平台，真正实现“让数据多跑路，让群众少跑腿”。
（二）完善绩效评价体系，不断提高财政资金使用效益。建立健全绩效评价工作制度，完善绩效评价结果应用机制，深入开展部门项目绩效自评和财政部门重点支出评价工作，将财政资金的监督管理由突击性监管向日常性监管转变。通过开展财政支出绩效评价，提高财政资源配置效益，健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，切实提升资金使用绩效，逐步树立“花钱必问效，无效必问责”的财政资金使用理念，投入400万元开展全面的预算绩效评价工作。
（三）继续盘活财政存量资金，提高资金使用效率。继续加大财政存量资金盘活力度，大力消化财政结转结余资金，结合我县重点工作任务，认真制定财政存量资金统筹使用方案，抓好财政存量资金的统筹使用工作，确保将全部资金投入到察隅县社会经济发展中去。
（四）促进发展稳增长，确保安排财政收入目标。主动适应新形势下经济运行格局，统筹做好“六稳”工作，落实“六保”任务，确保全年财政平稳运行。紧紧围绕年初预算目标抓收入，逐月按旬分解任务，动态跟踪收入进度。同时，加大财源的培植力度，投入600万元企业发展资金，支持县属国有企业深化改革、做大做强，拓广财源渠道，提高我县财政收入。
（五）强化资金监管，加快财政支出序时进度。对本级预算安排已明确用款单位的指标，尽快下达至各预算单位；对暂未分配的专项资金，加强与资金使用部门的沟通，督促部门尽快提出资金分配意见，并加强对财政资金使用绩效的跟踪检查，将预算执行工作做细做实。对于项目资金的支出，积极与各项目单位协调沟通，督促各施工单位按进度及时拨付资金。同时，继续执行预算执行情况定期通报制度，按季度对各预算单位预算执行情况进行排名通报，对排名靠后的单位进行重点提醒，以达到预算支出进度。
（六）扎实有序做好前期准备，确保在2022年底前安排惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理各项工作。严格按照《林芝市加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作实施方案》(林财监〔2021〕22号)要求，成立惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理工作领导小组，对照方案中既定的主要任务与步骤，逐项消化落实，确保在2022年底前安排惠农财政补贴资金“一卡通”管理各项工作。
（七）创新政府采购工作方式，提升采购工作效率。进一步规范政府采购行为，确保政府采购资金安全运转，优化现存政府采购工作方式，创新采购工作模式，聘请第三方中介机构作为政府集中采购代理机构，以进一步优化政府采购工作流程，提高政府采购工作效率。
（八）加大国有资产清查力度，提高国有资产管理水平。认真做好新一轮全县固定资产的清理工作，通过聘请第三方会计师事务所的方式，对全县行政事业单位固定资产进行全面清查，指导各财务会计做好固定资产会计账登记工作，做到账证相符、账实相符。对全县固定资产管理工作中存在的问题进行深入分析，彻底改变我县固定资产管理薄弱的现状，以进一步提高我县固定资产管理工作水平。
（九）稳步推进行政事业单位出租及闲置国有资产集中统一管理，不断提高国有资本运营效益效率。认真落实《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区区直党政机关和事业单位出租及闲置国有资产集中统一管理实施方案的通知》要求，将全县行政事业单位出租（借）及闲置国有资产，依法依规转为经营性资产，从原占有单位剥离，按市场化评估价值作为政府资本交由国资公司集中统一管理。
各位代表，做好2022年财政工作，责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，在县政协的支持帮助下，认真贯彻落实本次大会决议，严格依法理财，履行财政职能，强化保障支撑，为察隅县长治久安和高质量发展提供坚强的财力保障，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！
