（西藏自治区）关于那曲市安多县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
安多县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——— 2022年3月24日在安多县第十三届人民代表大会第二次会议上
安多县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将安多县2021年财政预算执行情况和2022年预算草案提请安多县第十三届人民代表大会第二次会议审议，并请安多县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，我县坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区、市和县委政府的正确领导下，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，中央第七次西藏工作座谈会精神，全面贯彻新时代党的治藏方略，习近平总书记视察西藏时的重要指示精神，贯彻落实区、市县各项决策部署，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，胸怀“两个大局”，心系“国之大者”，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，落实好政府“过紧日子”要求，切实兜牢“三保”底线，精准实施财政政策，加强创新财政管理，增强基层财力保障，财政运行总体平稳，预算执行情况总体良好。
（一）2021年预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。2021年我县一般公共预算总收入完成172507.43万元，为年初预算的146.65%，比上一年决算数增加22593.79万元，增长15.07%。其中，一般公共预算收入完成2846.79万元，完成预算的100.51%，同比增加405.00万元，增长16.59%； 上级补助收入（自治区对下级转移支付和返还性收入）158115.97万元，为年初预算的144.25%，同比增加12502.97万元，增长8.59%；一般债务转贷收入6356.58万元，年初预算无相关资金安排，同比增加4880.58万元，增长330.66%；动用预算稳定调节基金5188.09万元。
一般公共预算总支出172507.43万元，为年初预算的146.65%，比上一年决算数增加22593.79万元，增长15.07%。其中，一般公共预算支出129396.89万元，为年初预算的110.00%，同比减少12170.79万元，下降8.60%；上解支出236.74万元，同比减少236.74万元，下降50.00%；安排预算稳定调节基金6315.28万元，同比减少1557.20万元，下降19.78%；结转下年使用36558.52万元。
2. 政府性基金预算执行情况。2021年我县政府性基金预算总收入809.03万元，为年初预算的3690.83%，同比减少153.66万元，下降15.96%。其中，政府性基金预算收入完成754.82万元，为年初预算的3774.10%；同比增加619.79万元，增长459.00%；上级补助收入完成54.21万元，为年初预算的2823.44%，同比减少773.45万元，下降93.45%。
2021年政府性基金预算支出完成30.32万元，结转下年使用778.71万元。
3.国有资本经营预算执行情况。年初无相关预算安排，上级补助收入0.36万元，结转下年支出0.36万元。
4.社会保险基金预算执行情况。年初无相关预算安排，本年无相关收支。
（二）政府债券收支执行情况
1.加快债券资金预算执行。2021年上级下达地方政府一般债券转贷收入6356.58万元，用于农村公路项目支出,已完成支出6356.58万元，支出进度为100%。
2.加强新增债券资金管理。我县将加快债券资金下达和拨付，督促主管部门及项目单位落实项目管理责任，用足用好债券资金，发挥债券资金对经济发展和改善民生的积极作用。并在地方政府债务管理系统中逐项对应填报。
3.切实履行债券还款责任。统筹安排县级财力，提前制定还款计划，将2018-2020年本县一般债券资金19663.49万元付息及发行费资金共计702.07万元足额纳入年度预算，并按规定期限向市财政上缴。
（三）落实人大决议及财政重点工作开展情况
2021年，财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，围绕县委、政府中心工作，严格落实安多县第十二届人民代表大会第九次会议决议和审议意见，兼顾稳增长和防风险需要，提质增效实施积极的财政政策，加强财政资源统筹，以更大力度调整优化支出结构，不断提高财政管理水平，促进财政可持续发展。
1.支持乡村振兴深入实施。严格落实“四个不摘”要求，整合资金17197.36万元，支持优势特色产业发展、小型基础设施建设、易地扶贫搬迁后续帮扶等工作，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排巩固脱贫攻坚生态保护岗位8145个，年人均劳动报酬3500元。助力提升农业发展质量，支持农村集体经济发展、美丽乡村建设，推进农村厕所革命。加强农村基层组织运转经费保障，落实村干部待遇提标资金。
2.支持构建高原生态屏障。不断健全完善与生态文明建设任务相适应的投入保障机制，守好生态安全底线。安排重点生态功能区转移支付6803.2万元，用于生态文明示范村、乡、县建设、环境质量监测、提升县域内污染防治设施和环境保护设施建设和改善民生等方面支出。落实森布日搬迁经费3124.65万元，支持极高海拔生态搬迁工作。落实江河源头规范设置标识系统资金702万元，做好长江源头保护宣传工作。落实草原生态保护补助奖励资金13389.82万元，确保自治区各项民生政策落到实处。落实资金729.54万元，重点保障自然保护区生态及草原修复治理工作。安排资金181.64万元，支持做好全县自然灾害综合风险普查工作。
3.支持民生福祉持续改善。坚持80%以上的财政支出用于保障和改善民生。积极落实就业优先，为促进高校毕业生更充分、更高质量就业和促进农牧民持续就业增收。落实资金531.96万元，用于技能培训和就业补助支出。安排资金200.00万元，用于农民工工资保证金应急周转支出。为做好疫情防控工作，重点加大我县疫情防控力度，安排资金24.00万元，用于重点人群新型冠状病毒疫苗采购。完善公共卫生服务体系，基本公共卫生服务补助标准提高到人均100元。城乡居民基本医疗保险财政补贴标准提高到年人均615元。城乡居民基本养老保险基础养老金标准提高到月人均205元，企业离退休人员基本养老金提高到月人均5629元。城乡居民最低生活保障标准分别提高到年人均10920元、5060元。稳步提高社会保障水平。安排资金328.13万元，用于支持实施城镇低收入住房困难家庭租赁补贴和农村危房改造支出。支持文体事业发展。安排资金308.00万元，用于支持县（区）艺术团文艺创作、场次补贴、“三馆一站”免费开放等。安排资金90.00万元，用于支持县级融媒体中心建设支出。
4.支持创新社会综合治理。安排资金74.74万元，用于支持公共安全视频监控和公安四级网络线路运行项目。安排资金185.00万元，用于公安局看守所日常运行及专项支出。加强政法系统经费保障，落实中央政法转移支付资金1741.87万元，支持做好新中国70周年等重大活动安保及日常工作。安排资金20.00万元，支持我县“扫黑除恶”各项工作。安排资金460.39万元，用于城乡居民暨在编僧尼健康体检支出。安排资金41.78万元，用于落实 “遵行四条标准，争做先进僧尼”教育实践活动先进集体和先进个人表彰支出，安排资金58.00万元，用于社会综合治理类工作支出。
5.持续提升财政管理水平。进一步推进预算管理体制改革。2021年实行预算管理一体化改革探索，2022年1月4日，全县预算管理一体化系统顺利上线，各级预算管理规范化、标准化和自动化水平稳步提升，预算管理体制改革取得重大突破。坚决兜牢“三保”底线，坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和区、市有关文件精神，将人均标准9000元以上的单位压减公用经费11%。增强国家重大战略任务财力保障，围绕全力抓好稳定、发展、生态、强边“四件大事”。积极盘活财政存量资金7359.52万元，统筹安排用于“三保”等重点支出。依法接受人大预算审查监督，落实人大及其常委会有关预算决议，向人大常委会报告国有资产管理情况。积极推进预算信息公开力度和质量，主动接受社会监督，积极回应社会关切。
各位代表，2021年成绩的取得，是以习近平同志为核心的党中央领航掌舵、关怀厚爱的结果，是区、市和县委政府正确领导的结果，是人大、政协监督支持的结果，是全县广大党员干部群众和社会各界的同心同德、奋力拼搏的结果。在看到成绩同时，我们也清醒地认识到财政工作还面临一些问题和挑战：常态化疫情防控、政府债券还本付息、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾有进一步加剧趋势；预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化，“无效必问责”的制度还未健全；一些领域支出固化僵化现象依然存在，预算编制准确性、科学性不够高，资金闲置浪费较为普遍；项目前期工作不足，预算执行进度偏慢，“钱等项目”老大难问题依然未破解。对此,我们将坚持问题导向,积极研究制定有效措施,努力加以改善上述问题。
二、2022年财政预算草案
2022年是党的二十大召开之年，是“十四五”规划关键之年，编制好2022年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，根据年度经济社会发展目标、国家宏观调控总体要求和跨年度预算平衡需求，结合我县实际，编制形成2022年预算草案。
（一）2022年预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央第七次西藏工作座谈会精神，全面贯彻习近平总书记关于西藏工作的重要论述和新时代党的治藏方略，坚决落实各项会议精神，围绕县委、县政府中心工作，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，增强重大战略任务财力保障。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，推动预算绩效管理提质增效，全面实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。
按照上述指导思想，预算编制注重把握以下原则：一是量入为出，收支平衡。预算编制要做到稳妥可靠，不得编制赤字预算，务求收支平衡。二是艰苦奋斗，勤俭节约。将过紧日子作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，根据事业发展实际需要，科学编制预算，勤俭办一切事业。三是尽力而为，量力而行。预算支出安排充分考虑财力可能，按照轻重缓急，优先保障刚性及重点支出需求，增强财政的可持续性，提高财政资源配置效率。四是强化零基，突出绩效。有序打破支出固化格局，实质性推动财审联动绩效管理，加大预算安排与预算绩效、审计整改、支出进度挂钩力度。
（二）2022年预算安排总体情况
1.一般公共预算收支安排。结合上年财政收入分析，2022年本级一般公共预算收入按照2021年完成数的2%增长安排，上级补助收入根据当前下达提前告知转移支付数安排，上年结转资金按照原用途继续安排使用。
2022年一般公共预算总收入安排198658.54万元（包含上年结转收入36558.52万元），比2021年预算数（以下简称同比）增加81028.83万元，增长68.88%，其中：一般公共预算收入安排2903.74万元，同比增加71.27万元，增长2.52%，上级补助收入安排155671.28万元，同比增加46062.13万元，增长42.02%，调入预算稳定调节基金收入3525.00万元，上年结转收入36558.52万元。
一般公共预算总支出安排198658.54万元，同比增加81028.83万元，增长68.88%，收支平衡。具体安排情况如下：
（1）一般公共服务支出安排24944.96万元，同比减少2399.17万元，下降8.77%；
（2）公共安全支出安排10240.97万元，同比增加1837.56万元，增长21.87%；
（3）教育支出安排28557.15万元，同比增加9607.03万元，增长50.70%；
（4）科学技术支出401.54万元，同比增加258.64万元，增长180.99%；
（5）文化体育与传媒支出安排4261.55万元，同比增加3127.26万元，增长275.70%；
（6）社会保障和就业支出安排12325.82万元，同比增加3992.4万元，增长47.91%；
（7）卫生健康支出安排17954.78万元，同比增加9333.15万元，增长108.25%；
（8）节能环保支出安排10321.06万元，同比增加4457.44万元，增长76.02%；
（9）城乡社区支出安排3184.65万元，同比增加1238.53万元，增长63.64%；
（10）农林水支出安排70185.04万元，同比增加42394.79万元，增长152.55%；
（11）交通运输支出安排7179.06万元，同比增加4437.31万元，增长161.84%；
（12）商业服务业等支出0万元，同比减少334.00万元，下降100%；
（13）资源勘探工业信息等支出99.48万元，同比增加99.48万元，增长100%；
（14）自然资源海洋气象等支出1662.02万元，同比增加931.67万元，增长127.56%；
（15）住房保障支出安排4357.61万元，同比增加1507.05万元，增长52.87%；
（16）粮油物资储备支出安排70.59万元，同比增加70.59万元，增长100%；
（17）灾害防治及应急管理支出436.93万元，同比增加226.21万元，增长107.35%；
（18）预备费安排2015.32万元，同比增长484.95万元，增长31.69%；
（19）债务付息支出安排459.96万元，同比减少242.07万元，下降34.48%；
（20）债务发行费用支出安排0.05万元，同比增加0.01万元，增长25.00%；
2. 政府性基金预算收支安排。2022年政府性基金总收入安排1170.44万元（包含上年结转收入778.71万元），同比增加1148.52万元，增长5239.60%。安排本级政府性基金预算收入302.00万元，同比增加282.00万元，增长1410.00%。上级补助收入89.73万元，同比增加87.81万元，增长4573.44%，上年结转收入778.71万元。
政府性基金支出安排1170.44万元，其中安排国有土地使用权出让收入安排的支出1056.82万元，用于彩票公益金安排的支出113.62万元。收支平衡。
3.国有资本经营预算收支安排。2022年国有资本经营预算总收入安排0.73万元（包含上年结转收入0.36万元），同比增加0.73万元，增长100%。上级补助收入0.36万元，同比增加0.36万元，增长100%，上年结转收入0.36万元。安排国有企业退休人员社会化管理补助支出0.73万元。
4.社会保险基金预算收支安排。年初无相关预算安排，本年无相关收支。
需要特别说明是：一是因年初财力不足，网络租赁服务费、赛马节经费、政府购买服务支出、工会经费等本级安排部门项目和民生政策类配套资金共计7613.46万元未纳入年初预算盘子，本着实事求是，从严从紧，区别轻重缓急，急事优先的原则，通过盘活存量资金，按序安排支出事项。二是根据预算法规定，2022年预算年度开始后，全县预算（草案）提请县人民代表大会批准前，为确保必须支付的部门基本支出和项目支出，已提前安排了以下支出：部分部门基本支出和项目支出，上一年度结转的支出，法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于一般债券债务付息资金的支出。三是“三保”作为财政重点支出保障事项，结合各部门和乡镇上年度预算执行和实际情况对全县公用经费做了相应的调整，具体情况如下：办公费增加0.07万元/人/年、差旅费增加0.20万元/人/年、维修维护费增加0.04万元/人/年、政府电费增加30.00万元/年、其余独家独院增加1.00万元/年/单位、乡镇公车运行维护费增加5.00万元/年/乡镇、设备购置费减少0.01万元/人/年、邮电费减少0.18万元/年/台。
（三）2022年财政支出重点安排
为保障各方面合理支出，特别是有效落实中央、自治区、市委决策部署，我们优化支出结构、改进资金投向和使用方式，努力提高财政配套效率和资金使用效益，重点支出安排如下：
1.加强社会治理和维稳投入。一是加大维稳投入。安排政法部门办案业务和装备经费1294.25万元，消防辅警人员经费36.88万元，基层公安民警生活补贴资金70.08万元，消防业务经费100.00万元，禁毒经费8.00万元，铁路护路经费4395.68万元。二是强化社会治理投入。安排平安建设工作经费12.10万元，“双联户”补助经费308.20万元，驻寺特殊岗位津贴307.00万元，统战民宗工作经费8.00万元，寺庙僧尼培训经费14.56万元，民族团结创建经费38.00万元。三是安排强基惠民驻村生活补助691.29万元，强基惠民驻村工作经费1231.20万元，党建工作经费896.30万元，支持做好强基惠民驻村工作，夯实基层基础。安排农民工工资保证金应急周转资金210.00万元，切实保障农民工的合法权益，妥善解决因用人单位欠薪引发的突发事件，维护社会和谐稳定。
2.支持夯实经济发展基础。安排项目前期工作经费40.00万元，支持做好项目前期工作，加快项目储备，助力我县急需重点项目尽早落地见效，发挥项目投资支撑作用，更好地夯实我县经济发展基础。安排农村公路养护资金1844.33万元，支持改善交通基础设施条件。安排村级组织活动场所标准化建设自治区奖补资金19.32万元，发挥项目投资拉动作用。
3.支持发展特色优势产业。安排扶持村集体经济发展资金750.00万元，助力壮大村集体经济实力。注重提升经济发展质量和效益，加快培育完整内需体系，用好基建投资、地方政府债券资金，优化投资结构，重点用于补齐农业农村、生态环保、防灾减灾、民生保障等领域短板。
4.支持实施乡村振兴战略。严格落实“四个不摘”要求，保持政策的连续性和稳定性，支持做好防止返贫监测和易地扶贫搬迁后续帮扶，持续推动脱贫人口和相对贫困人口增收。安排扶贫县级10%配套284.61万元，继续完善涉农资金统筹整合使用机制，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，安排衔接推进乡村振兴资金13986.21万元，安排易地扶贫搬迁后续扶持资金及融资方式调整补助4904.91万元，安排巩固脱贫攻坚成效与乡村振兴有效衔接工作经费15.00万元，确保财政投入与乡村振兴战略任务相适应。持续加大涉农资金投入，安排牲畜良种补贴741.83万元，农村饮水安全工程维修养护资金13.52万元，牛羊出售补贴351.66万元，农业保险保费3020.16万元，生猪（牛羊）调出大县奖励资金336.00万元，中小河流治理资金666.92万元，公益性水利工程维修资金102.48万元，水土保持经费1150.00万元，河湖长经费110.00万元，取用水管理专项整治行动整改提升资金100.00万元，塘北冬季应急送水车资金51.32万元，充分发挥涉农资金聚集效应，解决制约农牧业发展的瓶颈问题。
5.支持提高人民生活品质。支持千方百计稳就业。安排资金50.00万元，全力支持农牧民技能培训。安排资金304.60万元，用于扶持扩大就业。安排资金1054.59元，落实好乡村振兴专干和“四类人员”待遇政策。支持教育事业优先发展。安排资金6188.84万元，继续实行教育“三包”、15年免费教育政策和义务教育营养改善计划。安排3600万元开展安多县雁石头坪镇完全小学迁建项目。县本级统筹财力加大教育投入，安排教育事业费1890.73万元，包括教育事业人员通讯补助费87.98万元，县级财政20%教育配套569.20万元，住房公积金单位配套不足部分712.64万元，乡镇教职工生活补助264.60万元，教职工伙食补助安排203.04万元，持续改善教育基础设施条件和职工福利待遇。支持提高卫生健康水平。安排资金647.74万元，加强基本公共卫生服务经费保障，增强疫情防控及重大突发公共卫生事件应急处置能力。安排资金446.00万元，支持高海拔乡镇卫生院专业技术人员特殊岗位奖励补助政策落实。安排资金37.46万元，推进卫生健康人才培养工作。安排425.84万元，支持基本药物制度补助、药品零差价、住院分娩补助等医疗保障能力体系建设。支持提高社会保障水平。安排城乡居民养老保险县级配套150.00万元，城乡医疗救助金585.00万元，织牢织密医疗保障网。安排 1522.44万元，落实城乡低保、特困人员、“三老”人员、孤儿、残疾人等困难群体的补助政策。安排52.75万元，用于退役军人经济补助及优待慰问金等支出。
6.支持创建生态文明高地。践行绿水青山就是金山银山理念，把生态文明建设摆在更加突出的位置，持续加大投入，支持创建生态文明高地。完善重点生态功能区转移支付制度，安排重点生态功能区转移支付6803.20万元，增强转移支付引导作用，推动生态环境持续改善。安排草原生态保护补助奖励18859.49万元，生态岗位补助2295.58万元，实现改善生态环境和群众脱贫致富并重。深入推进污染防治，安排资金3298.50万元，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。安排森林生态效益补偿534.24万元（整合用于生态岗位），厕所革命奖补资金7.90万元，支持人居环境持续改善。
（四）2022年财政重点工作任务
1.攻坚克难，真抓实干，奋力做好全县财政收入组织工作。一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全县经济平稳运行。二是争资争项。紧盯国家和自治区战略侧重和政策导向，大力争取上级支持，要用好国家支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴战略有效衔接、强边固边、生态搬迁等战略政策机遇，做实项目前期，强化协调配合，确保财力总量稳定增长。三是抓实征管举措。采取监督+自查模式深入开展政府非税收入清查管理各项工作，真实掌握政府非税收入规模，有效监控部门非税收入执收履职情况，确保我县政府非税收入应收尽收、应缴尽缴。
2.系统谋划，统筹兼顾，切实增强财政支出协调性和可持续性。一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”,牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是强化统筹。加大部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。继续清理整合部门项目资金,取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的项目，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的项目，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的项目。三是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出,集中财力投向教育、就业、医疗、住房等与民生密切相关领域，让改革发展的成果更多、更公平惠及基层牧民群众。
3.锐意改革，求实创新，不断提升财政管理水平和治理能力。一是全面推进预算管理一体化建设。根据区、市财政关于预算管理一体化改革的安排部署，加快推进预算管理一体化改革，确保2022年我县所有部门和单位运用预算管理一体化系统进行2022年预算编制、预算执行、单位会计核算等预算管理工作。二是推动预算绩效管理提质增效。深入推进预算绩效管理工作，在试点基础上，进一步扩大预算绩效管理深度和广度，推动形成财政、审计、用钱单位多方联动、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制。三是强化零基预算理念运用。坚持量入为出，打破基数概念和支出固化格局，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制。坚持量力而行，增强财政的可持续性，考虑财政可承受能力，严控增支新政策出台，严禁超标准超范围实施民生政策。做实做细项目储备，清理精简整合项目，花力气解决项目“小散乱”问题。运用零基预算理念，根据执行情况和事业发展需要，合理确定预算支出规模。
4.强化措施，规范管理，持续保持财政监督和检查高压态势。严格按照相关预算定额、资产配置标准、政府收支分类科目等编制预算。坚持先有预算后有支出，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。所有财政资金纳入国库集中支付管理，严禁违规将国库资金转入预算单位实有资金账户和财政专户。严格执行政府采购制度，严禁超标准配备通用办公设备、家具等资产。加强地方财政暂付性款项管理，严控增量、消化存量，确需借款的按照要求履行好程序并限期归还。巩固干部职工因公个人借款专项整治成果，实现销号制管理，个人借款不清零绝不收兵。严禁行政事业单位私设“小金库”，严禁使用公款缴纳个人水电费等。对任何违反财经纪律的行为，真抓真管，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
5.积极主动，勇于担当，时刻接受人大和社会各界群众监督。积极听取人大代表和人大有关方面的意见建议，认真落实其预算和决算的决议，进一步完善部门预算草案，提高建议提案办理质量，在解决代表委员关注的实际问题方面下更大功夫。加大巡视巡察、审计问题整改力度，建立健全长效机制。积极推进预算信息公开力度和质量，主动接受社会监督，积极回应社会关切。
各位代表，做好2022年财政工作，任务艰巨、职责重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，强化财政服务保障、细化财政增收措施、优化财政支出结构、深化财政管理改革，扎实做好各项财政工作，为支持我县经济社会高质量发展作出更多财政贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
名词解释
1.财政：也叫“国家财政”，是以国家为主体，通过政府收支活动，集中一部分社会资源，用于履行政府职能和满足社会公共需要的经济活动。也可理解为国家为维持其存在和实现其职能的需要，凭借政治权力对社会产品进行分配。财政随国家的产生而产生、发展而发展，是国家政权活动的重要组成部分。
2.公共财政：指为社会提供公共产品与公共服务的政府分配行为，是与市场经济体制相适应的一种财政管理体制。在市场经济条件下，主要为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式，国家以社会和经济管理者身份参与社会分配，并将收入用于政府公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以保障和改善民生，保证国家机器正常运转，维护国家安全和社会秩序，促进经济社会协调发展。公共财政在国民经济中占有重要地位，它对依法促进公平分配，调控宏观经济，合理配置市场资源，做好国有资产管理，起着不可代替的作用。
3.财政政策：是指国家为实现一定历史时期的任务，依据客观经济规律制定的指导财政工作和处理各种财政关系的基本准则。是国家进行宏观经济调控的一个重要手段。财政政策是由税收政策、预算政策、国债政策、补贴政策等构成的一个完整的政策体系。财政政策贯穿于财政工作的全过程，财政功能发挥得如何，主要取决于财政政策的适当运用。财政政策运用得当，就可以促进国民经济持续、高速、健康发展。
4.一般公共预算收入：是按照财政部规定的统一科目和口径统计的收入，包括地方固定收入以及中央与地方共享收入中地方所得部分。
5.政府性基金预算收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院有关文件规定，为支持某项特定基础设施建设和社会公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。
6.超收收入：是指预算年度终了时，预算收入实际执行数超过各级人大机关批准的年初预算数（或预算调整数）的部分。
7.国库集中收付制度：一般也称为国库单一账户制度，包括国库集中支付制度和国库集中收缴制度，是指财政部门代表政府设置国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一帐户体系收缴、支付、管理的制度。
8.一般性转移支付：是指上级政府根据不同级次政府间在组织财政收入能力、必要支出需求、各地自然经济和社会条件差异等因素，统一制定法定标准公式，并以此为依据，将其本级财政收入无偿转作下级政府收入来源的补助形式。
9.专项转移支付：是指上级政府为实现特定的宏观政策及事业发展战略目标，以及对委托地方政府代理的一些事务或上下级共同承担事务进行补偿而设立的补助资金，需按规定用途使用。专项转移支付用于一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息、商业服务业、金融、自然资源海洋气象等、住房保障、粮油物资储备等领域。
10.结余与结转：结余是指国家财政收入大于支出的余额；结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。
11.财力：是指某一预算年度内，各级政府可以通过其职能部门直接分配和使用或间接加以调度支配的财政资金。
12.部门预算：指政府的一个部门根据国家法律和政策的规定，为履行其职能，经依法编制、汇总、审核、批复后形成的、涵盖本部门全部收支活动的综合财政收支计划。
13.政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。
14.国有资本经营预算：国有资本经营预算是对国有资本收益作出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
15.社会保险基金预算：社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算，社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。
16.一般公共预算：是指纳入国家金库管理的各项税收、除政府性基金以外的政府非税收入收支预算，是政府预算的主体。主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等。
17.预算执行：是各级财政部门实现收入、支出、平衡和监督过程的总称。预算执行的内容是各级执行预算的机关和单位对预算收入、预算支出和预算平衡的组织工作。
18.预算收入：指在预算年度内通过一定的形式和程序，有计划地筹措到的归国家支配的资金，是实现国家职能的财力保证。预算收入主要包括各项税收、国有资产经营收益、政府收费和其他收入。
19.预算支出：也叫“财政支出”。是政府把集中起来的社会资源，按照一定的政治经济原则，分配、运用于满足社会公共需要的资金的总和。
20.预备费：是指在各级预算中不规定具体用途的当年后备基金。各级总预算的预备费，一般是围绕解决预算执行过程中某些临时急需和事先难以预料的重大事件可以运用预备费。动用预备费一般应控制在下半年使用，并经过一定的批准程序。
21.一般公共预算支出：是指各级政府为履行职能需要，通过预算内资金安排的由各级部门（单位）支配的用于运转、事业发展等方面的支出。
22.基本支出：是行政事业单位为保障其机构正常运转和完成其日常工作任务所必须的支出，具体包括人员支出和日常公用支出。
23.项目支出：是指行政事业单位为完成特定行政工作任务或事业发展而发生的支出。目前财政资金支持的项目支出大体分为三类，即：基本建设项目支出、行政事业性项目支出和其他项目支出。
24.非税收入：是指政府在税收、债务收入以外取得的财政资金，是财政收入的重要组成部分、主要包括：专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、捐赠收入、政府性住房基金收入、其他收入等。
25.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口以及预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常务委员会的监督。
26.预算一体化：以系统化思维整合预算管理全流程，建立各级财政统一的预算管理一体化规范，将管理规则嵌入信息系统，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高各级预算管理规范化、标准化和自动化水平。
