（陕西省）关于西安市新城区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
西安市新城区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年1月17日在西安市新城区第十九届人民代表大会第二次会议上
西安市新城区财政局局长 白林莉
各位代表：
我受区人民政府委托，现将新城区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告汇报如下，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，财税部门认真执行区十九届人大一次会议通过的财政预算决议，深入学习贯彻党的二十大精神，坚持“稳字当头、稳中求进”的总基调，不断强化财政收支管理，统筹疫情防控和经济社会发展，全力做好“九方面重点工作”，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
经区第十九届人大常委会第六次会议审议通过，2022年我区一般公共预算收入调整为164000万元。2022年，全年一般公共预算收入完成165208万元，完成调整预算的100.7%，较上年同期下降（下同）27%，剔除留抵退税因素，可比下降18.2%。
全区一般公共预算收入各项目完成情况是：
——税收收入完成149750万元，下降28.4%，剔除留抵退税因素，可比下降18.8%；
——非税收入完成15458万元，下降10.4%。
经区第十九届人大常委会第六次会议审议通过，2022年一般公共预算支出调整为330000万元。全年一般公共预算支出完成329804万元，完成调整预算的99.9%，较上年同期下降3.8%。
全区一般公共预算支出各项目完成情况是：
——一般公共服务支出30111万元，增长19.3%，主要是机关事业人员增资调资支出增加；
——国防支出406万元，增长140.5%，主要是军民融合发展上级专款支出增加；
——公共安全支出32723万元，增长14.6%，主要是公安人员调资及扫黑除恶、禁毒等上级专款支出增加；
——教育支出88650万元，增长29%，主要是补发教师绩效增量等一次性支出；
——科学技术支出973万元，增长0.2%；
——文化体育与传媒支出2452万元，下降11.3%，主要是2021年存在十四运、残运会等赛事活动一次性支出；
——社会保障和就业支出69203万元，下降16.3%，主要是上级专款支出减少；
——卫生健康支出40544万元，增长3.8%；
——节能环保支出1617万元，下降35.9%，主要是2021年存在工业结构调整上级专款及锅炉低氮改造一次性支出；
——城乡社区支出39029万元，增长13.4%，主要是街道及城管局人员增资调资支出增加；
——农林水支出559万元，下降39.4%，主要是创业担保贴息等上级专款支出减少；
——交通运输支出1195万元，下降16.8%，主要是2021年两路两侧三化上级专款支出较大；
——资源勘探信息等支出1509万元，下降39.1%，主要是工业转型升级上级专款支出减少；
——商业服务业等支出1839万元，增长92.4%，主要是商贸流通发展等上级专款支出增加；
——自然资源海洋气象等支出640万元，增长5.1%；
——住房保障支出15176万元，下降69%，主要是2021年保障性安居工程、老旧小区公共服务设施改造等上级专款支出较大；
——粮油物资储备支出706万元，增长140.1%，主要是粮食上级专款支出增加；
——债务付息支出1688万元，增长13.1%；
——灾害防治及应急管理支出784万元，增长19%，主要是“十四五”和综合防灾减灾规划支出增加。
（二）政府性基金预算执行情况
经区第十九届人大常委会第六次会议审议通过，2022年我区政府性基金预算支出调整为52166万元。
2022年政府性基金收入完成2313万元，完成预算的104.9%；政府性基金支出完成39010万元，完成调整预算的74.8%，其中，专项债券及利息支出9313万元、市专款支出29260万元、结转的抗疫特别国债资金支出437万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算支出79万元，全部为国有企业退休人员社会化管理补助专项支出。
2022年财政决算正在编审之中，上述数字是根据预算执行情况初步汇总的，预算执行结果待决算编审结束并经市财政局核准后，再提交区人大常委会审议。
（四）2022年全区财政重点工作
1.财税政策靠前发力，培育拓宽财源渠道
一是持续落实减税降费政策，进一步激发市场活力。不断强化政策宣传，提高政策知晓率，及时印发了《2022年西安市新城区“税费政策进企业助力发展稳增长”活动实施方案》，推进增值税留抵退税等组合式税费优惠政策的不折不扣落实。全年增值税留抵退税区级调库24462万元；二是积极落实疫情期间房租减免政策，为企业纾困解难。疫情期间，制定印发了《关于积极应对疫情影响助企惠民推进复工复产的通知》，对承租区属国有企业房屋的中小微企业和个体工商户进行租金减免，进一步增强了市场活力。全年累计减免房租3074万元；三是积极拓宽融资渠道，大力争取债券资金支持。积极与西安财金公司进行战略合作，签订了战略合作协议，协助我区企业争取城市更新基金8亿元，组建我区首个金融公司——新城城市更新（基金）投资管理公司，正式拉开了解放路区域商务化转型序幕，成为我区积极拓宽融资渠道的开篇之作；四是优化政府采购流程，持续助力企业“政采贷”。围绕政府采购严格审批“加份额”、优化政策“减成本”、搭建桥梁“乘快车”、强化监管“除门槛”四个方面，缓解供应商融资压力，为我区中小企业营造公平、公正、公开的政府采购市场环境，不断加强政府采购“政采贷”的推广，助推企业发展。
2.重点支出优先保障，财政运转平稳有序
一是强化重点支出保障的组织领导。“三保”保障工作关系到改革发展和社会稳定大局，是财政工作的重中之重。我们始终将“三保”保障作为一项重要政治任务来抓，不断强化区县的主体保障责任，及时成立了新城区“三保”工作领导小组，统筹推进“三保”支出保障工作；二是研究制定了重点支出应急保障预案。及时制定了《“三保”风险应急处置预案》和《突发疫情财政保障应急预案》，有效防范“三保”及疫情经费保障风险；三是强化重点支出财政资金的统筹保障。及时盘活存量资金，按规定收回存量资金3118万元，统筹安排用于我区相关重点支出，提升城市精细化管理水平。全年疫情防控支出15388万元，教育支出88650万元。
3.制度建设贯穿主线，财政管理提质增效
一是完善各项财政法规制度，不断提高预算管理水平。严格制定我区《预算执行管理工作规程》，及时转发了《关于严格楼堂馆所项目财政资金管理的通知》《<西安市坚决落实政府过紧日子要求加强“三公”经费管理从严控制一般性支出实施措施>的通知》，严控楼堂馆所建设，进一步规范“三公”经费管理，强化预算约束，保障预算执行精准高效；二是深入推进财经秩序专项整治，建立健全长效机制。及时成立了全区财经秩序专项整治行动领导小组，制定印发了整治行动方案，聚焦减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等重点任务，逐一开展自查自纠和复查整改，切实强化财经纪律刚性约束，进一步提升财政效能；三是强化宣传培训力度，有效防范化解债务风险。加强政府债务管理，严格在政府债务限额内举债，积极组织全区开展专项债券培训及防范化解隐性债务培训，为防范系统性债务风险的发生奠定坚实基础，有力提升了我区政府债务管理效能。
4.财税改革行稳致远，国企监管持续深化
一是加速财政供养人员信息同财政一体化系统的有效衔接，提升财政科学化管理水平。完善我区预算管理一体化系统中的人员台账数据，并与部门预算、部门决算数据进行衔接过渡和动态维护，确保日常动态版本人员信息真实完整，人员工资正常发放；二是继续推进财政非税票据电子化改革，提高财政综合服务水平。年初正式上线了“陕西省非税暨票据管理一体化平台”，减少了票据计划印刷、申请领用等环节的工作量，大大提升了财政票据公众使用便捷度；三是扎实落实国企改革三年行动任务，有力激发区属国有企业活力。先后完成了全民所有制企业改制工作和区属经营性国有资产集中统一监管工作，初步建立了基于统一监管下的国有企业监管制度体系，为企业国有资产管理全流程监管提供了有效的制度保障。
二、2023年财政预算草案
（一）2023年部门预算编制情况
2023年，财政部门围绕区委、区政府中心工作，采取零基预算的编制方法，编制了2023年部门预算，拟将65家部门预算提交大会审议。
（二）2023年财政预算安排情况
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键一年，也是新城谱写高质量发展新篇章的奋进之年。我们将认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持“稳字当头、稳中求进”，因时因势优化疫情防控措施，持续保障改善民生，把党的二十大精神落实在2023年全面预算中，把党的二十大部署各项任务体现在2023年工作安排中，科学编制2023年预算，做好年度预算目标与“十四五”规划目标衔接，为实现“十四五”规划争取主动。
2023年财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的改革目标，持续深化财政预算管理改革，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，落实党政机关过“紧日子”要求，加大支出结构优化力度，集中财力办大事，为推动我区高质量发展提供财力保障。
根据上述财政形势和预算安排的指导思想，结合我区2023年经济社会发展目标，按照“量入为出，量力而行；科学精准，强化执行；规范透明，提升绩效”的原则，建议2023年财政预算安排如下：
1.一般公共预算安排情况
按照现行财政体制测算，一般公共预算收入203000万元，各项补助112812万元（包括税收返还收入18444万元，省市体制调整基数补助9196万元，调整工资转移支付补助4632万元，绩效工资补助1799万元，接收中央、省市企业办学校专项补助15340万元，省市均衡性转移支付22479万元，县级基本财力保障机制补助8235万元，工商、质监、粮食机构下划补助4340万元，划出企业财力补助2212万元，其他补助等收入26135万元），调入存量资金22800万元，减去各项上解76148万元和国债还本8464万元，2023年我区一般公共预算本级财力为254000万元，加上市财政局提前下达的上级专项转移支付44481万元，全年财力为298481万元。
2023年全区一般公共预算支出安排298481万元。全年“三保”预算245228万元，其中，保基本民生83055万元、保工资151891万元、保运转10282万元。
按功能科目划分具体项目是：
——一般公共服务支出27000万元，较上年预算数（下同）增长23.1%；
——国防支出145万元，增长35.5%；
——公共安全支出28455万元，增长26.9%；
——教育支出84362万元，增长67%；
——科学技术支出1545万元，增长5.7%；
——文化旅游体育与传媒支出755万元，增长7.5%；
——社会保障和就业支出69743万元，增长22.2%；
——卫生健康支出25346万元，增长48.7%；
——节能环保支出752万元，增长40%；
——城乡社区支出37835万元，增长18%；
——农林水支出419万元，增长189%；
——交通运输支出959万元，下降34%；
——资源勘探工业信息等支出748万元，全部为提前预下市专款；
——商业服务业等支出735万元，全部为提前预下市专款；
——自然资源海洋气象等支出515万元，增长28.2%；
——住房保障支出13382万元，增长14.7%；
——粮油物资储备支出125万元，下降13.8%；
——灾害防治及应急管理支出863万元，增长28.8%；
——预备费3000万元，与上年持平；
——债务付息支出1797万元，增长7.6%。
2023年一般公共预算支出按经济科目划分具体项目是：
——工资福利支出149055万元，主要是：基本工资43694万元，津贴补贴22756万元，奖金13927万元，绩效工资24965万元，机关事业单位基本养老保险缴费11463万元，职业年金缴费3007万元，职工基本医疗保险缴费5437万元，公务员医疗补助缴费1541万元，其他社会保障缴费578万元，住房公积金14988万元，医疗费791万元，其他工资福利支出5908万元；
——商品和服务支出67148万元，主要是：办公费14960万元，印刷费456万元，咨询费5万元，手续费1万元，水费228万元，电费852万元，邮电费442万元，取暖费154万元，物业管理费82万元，差旅费240万元，因公出国（境）费用10万元，维修（护）费1978万元，租赁费679万元，会议费149万元，培训费47万元，公务接待费10万元，专用材料费233万元，被装购置费40万元，专用燃料费259万元，劳务费10178万元，委托业务费12565万元，工会经费891万元，福利费249万元，公务用车运行维护费1098万元，其他交通费用2930万元，其他商品和服务支出18412万元；
——对个人和家庭的补助44186万元，主要是离休费676万元，退休费4623万元，抚恤金3776万元，生活补助15300万元，救济费800万元，医疗费补助255万元，代缴社会保险费2010万元，其他对个人和家庭的补助16746万元；
——债务利息及费用支出1797万元，全部是债务付息支出；
——资本性支出10566万元，主要是：办公设备购置835万元，专用设备购置90万元，大型修缮195万元，信息网络及软件购置更新50万元，公务用车购置82万元，其他交通工具购置9万元，其他资本性支出9305万元；
——对企业补助2817万元，主要是费用补贴81万元，其他对企业补助2736万元；
——对社会保障基金补助19912万元；
——预备费预留3000万元。
2023年，全区一般公共预算支出中，“三公”经费预算为1200万元，较上年预算1217万元下降1.4%，其中，因公出国（境）费用10万元、公务接待费费用10万元、公务车辆购置费用82万元、公务用车运行维护费用1098万元。
2.政府性基金预算安排情况
2023年，我区政府性基金预算收入安排2431万元，全部为专项债券对应的项目收入。本级政府性基金预算支出安排2431万元，加上市上预下达政府性基金专款837万元，全年政府性基金预算支出安排3268万元，主要为：安排专项债券付息支出2431万元、社会福利及体育事业彩票公益金支出734万元、其他基金专款支出103万元。
3.社保基金预算安排情况
2023年，按照“应保尽保、收支平衡”的原则，我区社会保险基金预算收入安排55559万元，社会保险基金预算支出安排54014万元，主要用于落实城乡居民及机关事业单位养老待遇支出。
4.国有资本经营预算安排情况
2023年，我区暂无国有资本经营性收入。为推进国有企业退休人员社会化管理服务工作，市上预下达我区专项转移支付资金1985万元，2023年我区国有资本经营预算支出安排1985万元，全部为国有企业退休人员社会化补助支出。
三、2023年财政主要工作
2023年是“十四五”规划的关键之年，我们将认真贯彻落实“积极的财政政策要加力提效”要求，继续落实新的组合式税费支持政策，兼顾稳增长和防风险需要，保持必要的财政支出强度，有效支持高质量发展中保障财政可持续性和地方政府债务风险可控性，推动经济运行整体好转，主要做好以下几方面工作：
（一）深入挖潜增收，强化收入组织工作
一是加强政策宣传，继续落实各项减税降费政策。严格按照各级关于减税降费相关要求，加强与税务部门的沟通对接，确保各项积极的财政政策落实落细，进一步激发市场活力；二是夯实财政增收基础，强化重点项目的税收征管。深挖税收增长潜力，坚持将重点项目建设作为推动区域经济快速发展的总抓手，积极跟进我区重点项目推进情况，确保税收及时足额入库；三是拓宽融资渠道，配合推进全区投融资平台整合升级。积极争取国家基础设施投资基金，指导项目单位包装一般债和专项债项目，为我区各项重点工作开展争取更多资金支持。
（二）着力资金统筹，聚焦重点支出保障
一是及时足额编制“三保”预算，强化“三保”支出保障。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜实兜牢“三保”底线；二是加大盘活资金力度，增强财政统筹能力。强化财政专户结余结转资金管理，及时清理年度结余结转资金，盘活各类闲置和沉淀资金，实现财政资金的统一调度，统筹用于稳就业保民生；三是发挥财政职能作用，强化重点工作支出保障。严格落实《西安市新城区突发疫情财政保障应急预案》相关要求，进一步加大对疫情防控、经济社会发展以及九个方面重点工作的资金保障力度。
（三）强化预算管理，充分发挥资金效益
一是进一步规范专户管理，着力提高财政管理水平。将财政专户管理资金（教育收费）纳入财政云一体化管理，并全部编入2023年度部门综合预算安排，参照国库集中支付模式试行财政专户集中支付，持续推进陕西财政云预算管理一体化系统应用，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平；二是积极推进平台公司转型，稳妥化解存量债务。严格落实市县融资平台公司整合升级推动市场化投融资实施方案，厘清政府债务和企业债务边界，防范融资平台公司违法违规或变相举债，督促融资平台公司妥善化解债务；三是完善项目评审的制度流程，不断提高财政资金使用效益。秉持“先谋事，后排钱”的预算管理理念和“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，对预算构成的合理性进行认真审查，将审查结果作为单位项目入库的依据，不断推动财政资金运用的合理化。
（四）纵深推进改革，提升财政治理效能
一是推进落实预算指标核算管理制度改革。及时打通财政云一体化管理系统与财政资金预算指标、单位资金预算指标及国库集中支付管理业务或事项的核算工作，实现预算指标管理全流程“顺向可控，逆向可溯”；二是配合推进市对区县财政体制改革。全面测算我区“三保”、基层治理和公共服务保障中必须负担的刚性支出需求，切实摸清底数，为下一步完善市以下财政体制奠定基础；三是进一步加大国有资产监管力度。完善公司治理结构，加快实现从管企业向管资本转变，以管控资本投向、优化资本结构、规范资本运作、提高资本使用效率，完成国有平台整合后，拟将区属国有企业和经营性国有资产按照经营板块进行重组整合，进一步完善以管资本为主的国有资产监管体制，充实人员力量，防止国有资产流失，促进国资保值增值。
