（陕西省）关于西安市新城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
西安市新城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
————2021年1月27日在西安市新城区第十八届人民代表大会第六次会议上
西安市新城区财政局副局长秦渭
各位代表：
我受区人民政府委托，现将新城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告汇报如下，请予审议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，财税部门以党的十九大和三中、四中、五中全会精神为指导，认真执行区十八届人大五次会议通过的财政预算决议，努力克服新冠肺炎疫情影响，积极落实减税降费政策，主动争取上级资金，严格预算管理，深化财政改革，扎实做好“六稳”工作，有效落实“六保”任务，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
经区第十八届人大常委会第二十八次会议审议通过，2020年一般公共预算收入调整为184100万元。全年一般公共预算收入完成184949万元，完成调整预算的100.5%，较上年同期下降（下同）18.6%。
全区一般公共预算收入各项目完成情况是：
——税收收入完成167934万元，下降19.4%；
——非税收入完成17015万元，下降10.6%。
经区第十八届人大常委会第二十八次会议审议通过，2020年一般公共预算支出调整为368900万元。全年一般公共预算支出完成353718万元，占调整预算的95.9%，较上年同期增长54%。
全区一般公共预算支出各项目完成情况是：
——一般公共服务支出27576万元，增长48.4%，主要是机构改革后，工商、质监、粮食机构下划相关支出增加；
——国防支出108万元，下降0.9%；
——公共安全支出30216万元，增长35.2%，主要是上级专款及疫情防控相关支出增加；
——教育支出93471万元，增长39.4%，主要是教育标准化建设提升及教师绩效增量等教育支出增加；
——科学技术支出887万元，下降25.5%，主要是部分科技研发项目未达到结算条件，需结转下年继续使用；
——文化体育与传媒支出2108万元，增长167.5%，主要是上级专款及明城墙维护修缮支出增加；
——社会保障和就业支出82205万元，增长52.4%，主要是疫情期间，中央新增下达机关事业单位养老直达资金及退役士兵安置和死亡抚恤经费增加；
——卫生健康支出32738万元，增长135.9%，主要是疫情防控支出增加；
——节能环保支出2159万元，增长39.8%，主要是上级专款及治污减霾支出增加；
——城乡社区支出35962万元，增长8.7%，主要是城市治理、环境卫生等经费增加；
——农林水支出1185万元，增长1.6%；
——交通运输支出1222万元，下降10.9%；主要是上年度交通局有更换执法服装、执法培训等一次性支出；
——工业信息化等支出1541万元，下降18.5%，主要是工业转型升级上级专款减少；
——商业服务业等支出2892万元，增长98.9%，主要是支持企业发展项目上级专款增加；
——金融支出1300万元，增长65.2%，主要是金融小镇建设投入增加；
——国土等事务支出1072万元，增长43.9%，主要是国土空间规划编制经费增加；
——住房保障支出33082万元，增长331.4%，主要是老旧小区改造专款增加；
——粮油物资储备支出1459万元，增长4291.2%，主要是疫情期间上级重要物资储备专款增加；
——灾害防治及应急管理支出1056万元，增长83%，主要是疫情应急防控及应急局办公场地变更相应支出增加；
——债务付息支出1479万元，增长3.8%，主要是随着我区每年再融资债券增加，付息支出相应增加。
（二）政府性基金预算执行情况
经区第十八届人大常委会第二十八次会议审议通过，2020年我区政府性基金预算收入调整为52万元，政府性基金预算支出调整为83558万元，其中专项债券支出33000万元，抗疫特别国债支出18642万元。
2020年政府性基金收入完成53万元，完成调整预算的101.9%；政府性基金支出完成55648万元，完成调整预算的66.6%，其中专项债券支出33000万元、抗疫特别国债资金支出12303万元、市专款支出10345万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，市财政局下达我区中央企业及原中央下放企业退休人员社会化管理服务经费补助623.1万元，安排用于本地区企业退休人员社会化管理服务工作相关支出。该项资金已完成支出12.7万元，剩余610.4万元需结转下年度继续使用。
由于全面实施国库集中支付制度改革，财政列支方式发生变化，受市专款以及项目实施进度等因素影响，部分支出项目需结转下年执行。
2020年财政决算正在编审之中，上述数字是根据预算执行情况初步汇总的，预算执行结果待决算编审结束并经市财政局核准后，再提交区人大常委会审议。
（四）2020年全区财政重点工作
1.全面落实财税政策，助推经济平稳运行
一是积极落实减税降费政策，促进经济企稳回升。及时出台税费减免文件，推进各项惠企政策落地，切实减轻企业负担。全年累计减免税收43302万元、行政事业性收费减免144.7万元、行政事业单位及区属国有企业房租减免223万元；同时，针对我区市场主体多的特点，积极引导辖区市场开办方减免经营户商铺租金，有效促进了经济的稳步回升。二是多方协调积极应对，弥补疫情期间税收减收。面对收入下降的不利形势，财税部门加强税收形势的分析研判，抢抓所得税汇算清缴的时机，加大税收征缴督促力度；积极协调各方，确保土地交易契税及时入库。同时，紧盯重点项目建设，主动对接，确保项目建设中的税收不遗漏。
2.多措并举加强保障，全力落实“六保”任务
一是优化支出结构，统筹做好重点保障。牢固树立过“紧日子”思想，严格预算执行，加大财政存量资金的盘活力度，坚决按政策收回结余资金，集中财力，全力保障基层运转需求，全年“保工资、保运转”支出投入226826万元。二是主动争取上级资金，提升财政保障能力。不断加强对上沟通协调，积极争取上级资金支持。全年争取抗疫特别国债资金18642万元、中央特殊转移支付资金17086万元、省对市区均衡性转移支付8650万元、市对城区补助35000万元，有效弥补了税收短收的影响，竭尽全力落实“六保”任务。三是加大财政扶持力度，保障市场主体平稳运行。疫情期间及时筹措资金拨付企业出店经营补助119万元、拨付清华德人西安制药有限公司等应急物资储备资金1500万元、投入808万元支持黄河机电有限公司等5家企业转型升级和技术改造，兑现融资担保贴息120.7万元，有效保障了我区市场主体的平稳运行，同时，投入小额担保贴息553万元，用于劳动密集型小企业小额担保贷款财政贴息，促进小微企业发展。
3.不断加强制度建设，稳步推进国有资产管理
一是积极推进落实国有资产管理情况报告制度。积极推进国有资产的公开透明化管理，首次向区人大常委会报告了《2019年度全区国有资产管理情况综合报告》和《2019年度全区行政事业性国有资产管理情况专项报告》。结合审议意见，及时出台《进一步加强行政事业单位资产年报编报工作的通知》，从落实资产管理责任、加强资产管理基础工作、规范资产收益管理等方面对行政事业单位资产管理进行了规范。二是全面落实各项国企改革任务。积极推进“三供一业小区”纳入“老旧小区改造范围”，完成8所企业办幼儿园移交协议签订工作。承办全市国有企业退休人员社会化管理工作现场推进会，并在全市率先完成国有企业退休人员社会化管理接收工作，涉及企业711家、退休人员79204人，为全市移交工作任务最重，接收人数最多区县。三是进一步强化国有企业管理职责。及时成立了西安新城国有资本运营集团有限公司，拟定了《公司章程》、《区属国有企业重大事项报告制度》、《区属国有企业领导人管理暂行办法》等国企监管制度，进一步理顺了管理体制，不断提高我区国有企业科学化、规范化监管水平。
4.持续深化财政改革，不断增强财政管理能力
一是“财政云”系统的全面上线运行。2020年1月1日我区“财政云”系统核心业务全面上线运行，实现了预算编制、资金计划下达支付、会计核算等业务线上无纸化操作，随着系统建设的逐步推进，“财政云”系统的现代化管理理念逐渐体现，有效提高了工作效率。二是进一步规范管理，有效防范风险。及时印发《新城区全面实施预算绩效管理的实施意见》、加快建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，有效提高我区财政资源配置效率和使用效益。出台《关于防范化解政府隐性债务风险的实施意见》，进一步健全了政府性债务管理制度，有效防范了政府债务风险。三是及时完成预决算公开工作。按照“统一公开时间、统一公开平台、统一公开内容、统一公开格式”原则，及时批复和督促部门完成部门预决算和“三公”经费预决算公开工作。四是国库集中支付改革深入推进。进一步规范预算单位账户管理，完成教育系统所属二级单位零余额账户开户工作。五是扎实开展财政扶贫资金动态监控工作。对我区各级各类财政扶贫资金，在资金监控平台上，实现了指标动态监控、预警疑点核实、监控情况反馈、违规问题处理。
5.持续优化营商环境，助力经济高质量发展
一是及时成立机构，推进工作落实。及时成立优化提升营商环境工作领导小组，明确任务分工，强化落实责任，统筹推进各项工作的协调和落实。二是严格政府采购管理，优化营商环境。及时印发《新城区政府采购信息发布管理办法》，制定2020年度政府采购目录及限额标准，严格政府采购管理，提高政府采购透明度，打造公开、公平、公正的市场环境。根据疫情防控需要，制定了《全区新型冠状病毒疫情防控期间政府采购工作有关事项通知》，简化采购程序，服务疫情防控工作。三是积极引导消费扶贫，助力脱贫攻坚。利用832平台有力有序推进消费扶贫工作，全年我区实际完成贫困地区农副产品采购交易总额181.2万元，通过政府采购贫困地区农副产品打好脱贫攻坚战。
二、2021年财政预算草案
（一）2021年部门预算编制情况
2021年，财政部门围绕区委、区政府中心工作，采取零基预算的编制方法，编制了2021年部门预算及三年中期财政规划，拟将62家部门预算提交大会审议。
（二）2021年财政预算安排情况
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是奋进“十四五”、逐梦新征程的开局之年，是我们加快建设国家中心城市建设、奋力谱写新城新时代追赶超越新篇章的关键一年，财政发展面临新的机遇与挑战。一是积极的财政政策大力提质增效，促进经济更加持续稳定发展；国家实施大规模减税降费的政策，长期也将有利于经济持续增长，为财政进一步发展夯实基础。二是宏观经济不确定性因素增多，短期内财政收入将维持低速增长。此外，民生保障标准的提高、“十项重点”工作等资金需求的逐年增多，财政收支平衡难度不断加大。
2021年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持“三保”优先，全力以赴做好“六稳”工作、落实“六保”任务，奋力推动新城高质量发展实现新跨越。
根据上述财政形势和预算安排的指导思想，结合我区2021年经济社会发展目标，按照“强化绩效、保障重点；厉行节约、量力而行；统筹兼顾、收支平衡”的原则，建议2021年财政预算安排如下：
1.一般公共预算安排情况
2021年全区一般公共预算收入安排194300万元。按照现行财政体制测算，一般公共预算收入194300万元，各项补助170792万元（包括税收返还收入18444万元，省市体制调整基数补助9196万元，调整工资转移支付补助4632万元，绩效工资补助1799万元，接收中央、省市企业办学校专项补助15340万元，省市均衡性转移支付14016万元，县级基本财力保障机制补助5567万元，市财政专项财力补助37000万元，工商、质监、粮食机构下划补助4340万元，划出企业财力补助2526万元，市容保洁员社保补助735万元，其他专款等收入57197万元），减去各项上解145666万元和国债还本8426万元，2021年我区一般公共预算财力为211000万元。
2021年全区一般公共预算支出安排211000万元。
按功能科目划分具体项目是：
——一般公共服务支出19082万元，较上年预算数（下同）增长11.5%，主要是新增人员及公务员职级并行改革相应人员性支出增加；
——国防支出92万元，较上年下降62%，根据2020年实际执行情况安排；
——公共安全支出21450万元，增长0.3%；
——教育支出42891万元，增长3%；
——科学技术支出1427万元，增长4.5%；
——文化旅游体育与传媒支出497万元，增长8%；
——社会保障和就业支出54980万元，增长4.6%，主要是社区人员薪酬制度改革增资及4050再就业人员补贴增加；
——卫生健康支出22213万元，增长41.2%，主要是公共卫生服务经费及疫情防控相关经费增加；
——节能环保支出672万元，增长227.8%，主要是治污减霾相关支出增加；
——城乡社区支出29473万元，增长7.7%，主要是保洁面积加大，保洁等城市环境治理经费增加；
——农林水支出120万元，下降33.7%，根据2020年实际执行情况安排；
——交通运输支出1296万元，下降2.7%；
——自然资源海洋气象等支出783万元，增长43.1%，主要是土地规划及信息化建设相关经费增加；
——住房保障支出10787万元，增长82.8%，主要是人员增加及基数调整支出增加；
——粮油物资储备支出146万元，增长1360%，主要是新增加区级应急成品粮食储备经费；
——灾害防治及应急管理支出599万元，增长18.1%，主要是安全生产专项经费增加；
——预备费3000万元，与上年持平；
——债务付息支出1492万元，增长3.3%。
2021年一般公共预算支出按经济科目划分具体项目是：
——工资福利支出103389万元，主要是：工资奖金津补贴69454万元，社会保障缴费16001万元，住房公积金11143万元，其他工资福利支出6791万元；
——商品和服务支出48464万元，主要是：办公经费5545万元，印刷费367万元，咨询费75万元，手续费10万元，水电费931万元，邮电费276万元，取暖费132万元，物业管理费90万元，差旅费325万元，租赁费539万元，会议费222万元，培训费213万元，委托业务费（含劳务费）4588万元，公务接待费38万元，专用材料459万元，被装购置费70万元，专用燃料费292万元，劳务费19402万元，工会经费602万元，福利费129万元，公务用车运行维护费1186万元，其他交通费用2765万元，维修（护）费1712万元，其他商品和服务支出8496万元；
——对个人和家庭的补助31665万元，主要是抚恤金2636万元，生活补助10333万元，医疗补助及救济1340万元，代缴社会保险缴费8798万元，奖励金590万元，离退休费5006万元，其他对个人和家庭补助2962万元；
——债务利息及费用支出1492万元，全部是债务付息支出；
——资本性支出4605万元，主要是：公务用车购置61万元，设备购置833万元，大型修缮44万元，信息网络及软件购置支出61万元，基础设施建设支出3万元，其他资本性支出3603万元；
——对企业补助24万元；
——对社会保障基金补助18361万元；
——预备费预留3000万元。
2021年，全区一般公共预算支出中，“三公”经费预算为1239万元，较上年预算1607万元下降22.9%：其中公务接待费预算38万元，下降60.1%；公务车辆购置费预算43万元，下降80.5%；公务车辆运行费预算1158万元，下降10.4%；因公出国（境）费未安排。
2.政府性基金预算安排情况
2021年我区政府性基金预算收入安排1215万元（棚户区改造专项债券对应项目专项收入1125万元、彩票销售机构业务费收入90万元），本级政府性基金预算支出安排1215万元，加上市财政预下达政府性基金专款683万元，全年政府性基金预算支出安排1898万元。主要为：安排专项债券付息支出1125万元、社会福利及体育事业彩票公益金支出683万元、彩票销售机构业务费安排支出90万元。
3.国有资本经营预算安排情况
为推进国有企业退休人员社会化管理服务工作，市上预下达我区专项转移支付资金505万元，2021年我区国有资本经营预算支出安排505万元，全部用于接收中央企业及原中央下放企业退休人员社会化管理服务相关支出。
三、2021年财政主要工作
2021年是“十四五”规划的开局之年,我国经济运行逐步恢复常态，我们将集中精力推进改革创新，巩固疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，主要做好以下几方面工作：
（一）稳税基扩税源，全力以赴促进经济高质量发展
一是继续落实落细减税降费政策，激发市场主体活力。贯彻落实各项积极的财政政策，不断释放减税降费政策红利，进一步清理规范行政事业性收费，切实降低企业经营成本，更好的促进企业平稳发展和经济持续恢复；二是持续推进项目建设,确保收入稳中有升。继续坚持项目为王的发展理念，借助幸福林带综合改造的契机，及时腾迁盘活幸福林带地区土地资源，加大项目开发建设力度，积极引进总部企业和新型企业，加快经济转型。同时，用活用好省市政策，推进传统产业改造升级和新兴产业发展，涵养持续健康的税源基础，不断增强财政发展后劲，促进财政收入的高质量发展。
（二）保重点促发展，统筹兼顾做好收支预算管理
一是以保基层运转为目标，加强预算管理。树立政府“过紧日子”的思想，大力提质增效，进一步优化支出结构和使用方式，不断强化预算约束，更加注重在“质”和“量”上发力，确保每一分钱都用在刀刃上。二是统筹兼顾，做好“六稳”“六保”工作。统筹兼顾合理安排财政资金，始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹各类资金，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务。三是争取上级政策支持，有效缓解收支矛盾。积极策划包装项目，全力争取上级转移支付、债券资金支持，有效缓解我区支出压力，实现财政收支平衡。
（三）重基础提效率，蹄疾步稳深化财政制度改革
一是加快财政云的推广和运用。完善陕西财政云系统应用，在财政预算编制、预算执行、决算编报等方面做到横向到边、纵向到底的信息化全覆盖。二是深化预算管理制度改革。深入推进预算管理一体化建设，强化预算执行动态监控，形成预算全过程的管理闭环，实现预算管理一体化建设目标。三是加快推进街道财政所建设。进一步完善财政所各项制度建设，细化职责分工，确保街道各项财政业务规范运行，提高基层财政综合服务水平。四是加快区属国企改革。依法推进国有企业公司制改革和分类管理，妥善处置僵尸企业，加快国有企业资源整合和融资平台公司市场化转型，提高国企造血能力和综合竞争力，不断提升国有经济发展质量和效益，促进国有企业做强做优做大，确保国有资本保值增值。
（四）强监管控风险，持之以恒提升财政监管能力
一是稳步推进我区预算绩效管理工作。全面实施预算绩效管理，积极落实我区《全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件要求，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加大评价结果运用力度，提高财政资金的使用效率。二是进一步健全我区政府债务风险防控机制，加强政府债务管理工作。严格落实政府举债融资负面清单。积极推动防范化解政府性债务风险，严格执行政府债务限额管理，依法在限额内举借债务，积极防范化解政府债务风险，确保无重大金融风险事件发生。
2021年是实施“十四五”规划、建设社会主义现代化国家和实现“第二个百年”奋斗目标的新起点。我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚定信心，开拓进取，领悟初心，践行使命，强化担当，主动作为，充分发挥财政职能作用，开启财政事业新征程，推动我区高质量发展迈出更大步伐。
名 词 解 释
1.832平台：贫困地区农副产品网络销售平台；
2.预算管理一体化：是指财政部按照“政府预算管理、各部门预算管理、预算全过程管理、项目全生命周期管理、全国预算数据管理”五个方面建立的统一规范及标准化的预算管理机制；
3.财政云：是指在财政专属网络中，按照财政业务应用一体化建设的云应用平台。是继80年代“算盘计、铅笔头、手工报”到90年代“计算机、打印机、电子报”，再到现在“新技术（大物移云智）、无纸化、智慧管”的第三次财政管理和技术手段的变革。
