（陕西省）关于西安市莲湖区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
西安市莲湖区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将《西安市莲湖区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告》提请区十九届人大二次会议审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，我区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，深入落实各级经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，高效统筹疫情防控和经济社会发展，稳步推进各项财税改革和财政管理工作，社会民生得到有力保障，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入336446万元，完成调整预算的100.3%，扣除留抵退税因素下降11.6%。其中：税收收入290538万元，完成调整预算的100.2%，扣除留抵退税因素下降16.8%。非税收入45908万元，完成调整预算的100.9%，同比增长40.9%。税收收入占一般公共预算收入比重为86.4%。
2.一般公共预算支出392845万元，完成调整预算的99.5%，同比下降0.3%。分项来看：
一般公共服务支出45469万元
国防支出106万元
公共安全支出37069万元
教育支出133013万元
科学技术支出659万元
文化旅游体育与传媒支出2538万元
社会保障和就业支出71336万元
卫生健康支出39810万元
节能环保支出1664万元
城乡社区支出28476万元
农林水支出1034万元
交通运输支出491万元
资源勘探工业信息等支出8114万元
商业服务业等支出1725万元
金融支出30万元
自然资源海洋气象等支出942万元
住房保障支出13765万元
粮油物资储备支出117万元
灾害防治及应急管理支出788万元
其他支出30万元
债务付息支出5669万元
按照现行财政体制计算，一般公共预算收支相抵，加上级补助收入264432万元、调入资金40500万元、债务转贷收入25003万元、动用预算稳定调节基金7987万元、上年结余6365万元，减各项上解支出260135万元、债务还本支出22841万元、安排预算稳定调节基金1700万元，一般公共预算年终结余3212万元。
需要特别报告的事项：2022年年初安排预备费3200万元，预算执行中用于保障“三保”相关支出。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入42636万元，完成调整预算的101.5%，同比下降32.7%。其中：
国有土地使用权出让收入41620万元
城市基础设施配套费收入1016万元
2.政府性基金预算支出106414万元，完成调整预算的99.9%，同比下降1.7%。其中：
文化旅游体育与传媒支出39万元
城乡社区支出83679万元
其他支出2517万元
债务付息支出20179万元
根据现行财政体制计算，收支相抵后，加上级补助及上年结余等，减上解支出及调出资金等，年终结余4526万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入546万元，完成调整预算的101.1%，同比下降32.2%。国有资本经营预算支出1015万元，完成调整预算的99.6%，同比增长101.6%。收支相抵，加上级补助及上年结余，减调出资金，年终结余4404万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入48225万元，完成年初预算的94.1%。社会保险基金预算支出49506万元，完成年初预算的99.7%。
（五）政府性债务余额情况
2022年我区地方政府债务余额79.32亿元，其中：一般债务余额15.04亿元、专项债务余额64.28亿元，低于当年债务限额。
二、2022年财政预算执行的主要做法
2022年是党的二十大召开之年，是全国向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要之年。我们认真落实区人大预算决议要求，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点，有力促进全区经济社会持续健康发展。
（一）多维度抓收入，全力以赴克服下行压力
一是多措并举组织收入。围绕年初目标任务，积极应对经济下行、疫情及减税降费等因素影响，实行“日通报、周调度、月分析”制度，扎实做好收入动态监控。坚持依法依规组织收入，围绕主要地方税汇算清缴、重点企业清欠等方面不断强化收入征管力度。深入摸排全区国有资源资产处置情况，大力盘活资产处置收益，实现非税收入应缴尽缴。
二是多策并用向上争资。建立健全向上争取资金常态化工作机制，成立区级争取资金项目库，指导区级部门有针对性开展工作。按月通报部门争取资金情况，组织先进单位开展经验交流，对进度缓慢单位发送提醒函，双管齐下激发部门工作积极性。全年争取上级补助资金264432万元，争取新增债券56731万元，为全区经济社会发展提供有力保障。
三是多方并管盘活存量。集中清理结余资金和实有账户资金，盘活财政存量资金1.08亿元，用于民生支出、城市建设和重点项目等，有效弥补一般公共预算财力缺口，增强财政保障能力。
（二）兜“三保”强民生，集中财力保障公共服务
一是预算安排和支出保障坚持“三保”优先。集中财力守住“三保”底线，全区“三保”支出25.3亿元，占一般公共预算支出的64.4%。贯彻落实直达资金机制，全年收到直达资金96262万元（含参照直达资金），已支付87317万元，支出进度90.7%。
二是不折不扣落实政府过紧日子要求。出台《进一步厉行节约坚持过紧日子若干措施》，大力压减无效低效支出，优先保障重点支出。民生支出超29亿元，占一般公共预算支出的75%。
三是全力做好疫情防控工作资金保障。多渠道筹措资金用于集中隔离酒店、防疫物资保障、核酸检测等疫情防控工作，出台《莲湖区新冠疫情防控资金管理暂行办法》，优化防疫资金拨付程序，先后打赢多轮疫情歼灭战。
四是聚焦教育养老住房等民生事业供给。落实义务教育“双减”要求，不断扩大优质教育资源总量，教育支出占总支出的33.9%。支持发展养老事业和养老产业，构建居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系。支持32个老旧小区改造项目开工建设，推动筹集建设保障性租赁住房3673套，发放住房租金补贴192万元，不断改善城市居住环境。
（三）聚焦纾困惠企，真金白银稳定经济大盘
一是落实减税降费政策。成立区退税减税降费工作领导小组，统筹推进我区减税降费工作。全区集中为5174户企业（其中小微企业占比超过九成）办理增值税留抵退税6.2亿元，用“真金白银”助力企业发展。实施“六税两费”等各项减税降费缓税政策，共计减免12.3亿元，为企业稳岗、扩大生产提供了有力支撑。
二是落实惠企优惠政策。围绕“8+18”条措施精准发力，全年共拨付惠企政策资金1.52亿元支持企业发展。对纳税大户、头部企业进行调研走访、宣传政策，主动协调解决企业诉求。减免827户中小微企业和个体工商户承租区属国有资产类经营用房房租1647万元，退付宣传文化企业增值税1117万元，降低企业经营成本，增强企业发展信心。
三是支持社保应缓尽缓。深化“放管服”改革优化营商环境，办理小微企业及个人创业贷款7175万元，带动就业4522人。对零售业、餐饮业等7个行业所属困难企业和个体工商户阶段性实施缓缴失业、工伤保险费政策，惠及1599人。
四是优化金融营商环境。以《莲湖区实施财政资金“拨改投”改革意见》为政策指引，注资2000万元成立科创基金，设立基金合伙企业。深入推行“管委会+公司”发展模式，成立大兴开发建设集团，打造区属国企“7+1+1”新发展格局。
（四）深化改革创新，科学管理提高财政质效
一是持续深化预算管理改革。扎实推进预算管理一体化改革，以财政云数据平台为抓手，稳步实现财政业务一体化、透明化、规范化，助推财政工作数字化转型升级。
二是推动绩效管理提质增效。强化预算绩效全过程管理，开展绩效运行“双监控”。选取疫情防控、社区建设等10个事关民生经济的项目开展财政重点评价，涉及财政资金9.88亿元。
三是强化政府采购管理。以增强政府采购意识、规范采购行为、落实采购主体责任为抓手，强化政府采购监管，政府采购预算金额34944万元，实际采购金额30894万元，节约率11.6％。
四是完善财政投资评审工作。持续加大财政投资评审力度，特别是对PPP项目、EPC项目及3000万元以上重点建设项目的跟踪评审。已完结项目送审金额39331万元，审定金额34291万元，综合审减率12.8%。
五是加强债务风险防控。严格落实债务化解方案，对存量债务实行计划管控、精细管理、动态预警，多渠道降低还债压力，2022年到期债务本息6.75亿元已按期足额偿还。
六是深化国资国企改革。出台《区属国有企业外部董事管理办法》等4项制度，健全完善企业“决策、内控、责任追究”三个体系，全面实行市场化用工机制。国企改革三年行动43项改革任务均提前全面完成，排名全市区县首位。
各位代表，虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍存在着一些困难和问题：一是受疫情、减税降费政策影响，税收收入同比下降，加之房地产市场冷淡，土地出让收入下滑严重，可用财力紧张。二是“三保”保障范围扩大，刚性支出不断增加，财政收支矛盾突出。三是预算执行刚性约束不强、财政支出结构不尽合理，财政管理能力仍需提升。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性的有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
三、2023年财政预算安排情况
2023年，我区财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面、系统、深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局。继续精准实施积极的财政政策，落实减税降费措施，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，保障财政可持续和政府债务风险可控，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。
根据上述指导思想，结合全市财政收入增速及我区2023年经济社会发展目标，建议2023年财政预算主要指标安排如下：
（一）一般公共预算安排建议
一般公共预算收入安排370000万元，同比增长10%，其中：税收收入338900万元，非税收入31100万元。税收收入占一般公共预算收入比重为91.6%。
按照上述收入计划和现行财政体制计算，财力为372441万元，一般公共预算支出安排372441万元，分项来看：
一般公共服务支出51076万元
国防支出30万元
公共安全支出33759万元
教育支出139152万元
科学技术支出2733万元
文化旅游体育与传媒支出853万元
社会保障和就业支出62726万元
卫生健康支出31918万元
节能环保支出555万元
城乡社区支出35908万元
农林水支出2021万元
交通运输支出491万元
资源勘探工业信息等支出1062万元
商业服务业等支出1090万元
金融支出50万元
自然资源海洋气象等支出959万元
住房保障支出242万元
粮油物资储备支出122万元
灾害防治及应急管理支出840万元
预备费3724万元
其他支出130万元
债务付息支出3000万元
需要说明的是，“三保”支出安排247660万元，其中保基本民生76713万元、保工资157264万元、保运转13683万元。
（二）政府性基金预算安排建议
1.政府性基金预算收入安排121640万元，其中：
国有土地收益基金收入500万元
农业土地开发资金收入240万元
国有土地使用权出让收入119000万元
城市基础设施配套费收入1900万元
2.政府性基金预算支出安排47820万元，其中：
城乡社区支出46640万元
其他支出1180万元
（三）国有资本经营预算安排建议
国有资本经营预算收入安排1000万元，国有资本经营预算支出安排3142万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出、国有企业改革成本支出和其他解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）社会保险基金预算安排建议
社会保险基金预算收入安排53015万元，社会保险基金预算支出安排51594万元，用于落实社会保险待遇各项支出。
四、2023年财政主要工作
2023年，财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格落实中央经济工作会议和省市区全会部署要求，聚焦全区八个方面重点工作，全面贯彻区委各项决策，进一步加强财政管理和服务，助力全区经济社会高质量发展。
（一）以增强财力为“发力点”，稳定市场经济
一是充分发挥积极财政政策作用。抢抓经济恢复、先进制造业新增产能释放、增值税回补的有利时机，科学研判收入形势，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。二是加强财税征管扩大本级财力。进一步加强财税部门协作，严格履行组织收入职能，有效推进财税重点工作，确保应收尽收、应缴尽缴。三是做实做优土地出让前期工作。建立大兴新区土地出让推进机制，提升服务效能，加快出让进度，全力保障各项目规划建设顺利进行，多措并举实现政府性基金收入目标。四是持续扩大向上争取资金优势。紧扣省市专项资金支出方向，进一步加强与上级部门对接，建立区级重点项目库，及时优化调整我区项目储备，为后续争取项目资金及专项债券奠定坚实基础。
（二）以资金保障为“切入点”，增进民生福祉
一是加大民生投入。坚持厉行节约办一切事业，将节省的资金投向惠民生、补短板的急需领域，确保民生支出占比超过75%，为全区民生福祉改善保驾护航。二是保障重点支出。聚集整合精准投入，努力为重点群体稳定就业、“名校＋”工程、“15分钟就医圈、养老圈”、分层分类社会救助体系、保障性租赁住房建设等全区重点工作提供经费保障。三是切实保障“三保”。进一步巩固“三保”支出在财政支出中的优先地位，依托地方财政运行监测系统，逐旬统计“三保”支出进度，统筹调度库款，严防“三保”风险事件。四是盘活存量资金。加大专项资金清理、整合、盘活力度，全面清理结余结转资金，充分发挥财政资金效益。
（三）以国资改革为“突破点”，优化产业布局
一是优化资源配置。进一步梳理盘活企业存量资产，深入研判各企业功能定位和发展目标，聚焦主业实业，明确主营业务，推动区属国有企业战略性重组和专业化整合。二是释放创新动力。通过“请进来”引进优质社会资本参与我区国企混改，激发企业发展活力。通过“走出去”鼓励区属国有资本以多种方式入股发展潜力大、成长性强的非公企业和优质项目，增强企业“造血”机能。三是发挥杠杆效应。进一步发挥国有产业引导基金的带动作用，通过合作组建基金的方式，撬动社会资本方的产业、项目和资金资源，共同服务莲湖发展。四是强化质效考核。进一步完善企业法人治理结构，推行现代企业管理制度，完善业绩考核和薪酬分配体系，强化企业市场主体地位。
（四）以科学管理为“支撑点”，防控运行风险
一是严格预算管理。坚持先有预算后有支出、无预算不支出的原则，不断强化预算刚性约束，提升预算管理的科学性、准确性和有效性。二是深化财政改革。助推市以下财政体制改革落地见效，进一步缓解收支矛盾，保障财政可持续。三是加强风险防控。严格落实到期政府债务偿债责任，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务。四是提高财政效能。加强预算绩效管理和结果应用，选取重点领域绩效目标20个报送人大相关委员会审查。深化政府采购制度改革，严格财政预算评审，切实提高资源配置使用效率。五是严肃财经纪律。落实党政机关“过紧日子”要求，严控“三公”经费及会议费、培训费支出。加强财政监督与审计巡察、纪检监察的协同配合，形成监管合力，促进全区财经财务行为规范有序。
各位代表，今年是党的二十大开局起步之年，财政工作面临的任务更加艰巨，责任重大。我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，认真落实本次会议审议意见，紧紧围绕全区中心工作，履职尽责，为推进中国式现代化莲湖实践，奋力谱写莲湖高质量发展新篇章作出财政贡献！
