（陕西省）关于西安市莲湖区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
西安市莲湖区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月5日在西安市莲湖区第十八届人民代表大会第六次会议上
区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将莲湖区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告提请区十八届人大六次会议审议，并请各位区政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情严重冲击，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，我区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入完成347614万元，完成调整预算的100.7%。其中：税收收入完成308818万元，完成调整预算的100.8%。非税收入完成38796万元，完成调整预算的100.5%。税收收入占一般公共预算收入比重为88.8%。
2.一般公共预算支出完成414568万元。分项来看：
一般公共服务支出完成53442万元
国防支出完成238万元
公共安全支出完成26342万元
教育支出完成113299万元
科学技术支出完成2212万元
文化旅游体育与传媒支出完成3539万元
社会保障和就业支出完成81070万元
卫生健康支出完成35868万元
节能环保支出完成4874万元
城乡社区支出完成47730万元
农林水支出完成2958万元
交通运输支出完成491万元
资源勘探工业信息等支出完成3311万元
商业服务业等支出完成1819万元
金融支出完成291万元
自然资源海洋气象等支出完成1035万元
住房保障支出完成28969万元
粮油物资储备支出完成1360万元
灾害防治及应急管理支出完成572万元
债务付息支出完成5058万元
其他支出完成90万元
按现行财政分配体制计算，收支相抵后，年终结转21531万元，主要为住房保障支出和节能环保支出的上级专款结转。
（二）政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入完成115837万元，完成调整预算的99.3%。主要收入项目完成情况为：
国有土地使用权出让收入完成102118万元
城市基础设施配套费收入完成13663万元
彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用完成56万元
2.政府性基金预算支出完成83552万元。主要支出项目完成情况为：
文化旅游体育与传媒支出完成67万元
城乡社区支出完成60480万元
债务付息支出完成2515万元
其他支出完成3729万元
抗疫特别国债安排的支出完成16761万元
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成1490万元。国有资本经营预算支出完成1462万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成45402万元。社会保险基金预算支出完成43418万元。
（五）政府性债务余额情况
2020年莲湖区地方政府债务余额18.12亿元，其中：一般债务余额12.7亿元，专项债务余额5.42亿元。
二、2020年财政预算执行的主要做法
2020年，财税部门认真贯彻中央、省、市政策部署，发挥财政职能聚力提效，加大重点领域支持力度，加快推进财税体制改革，不断提高财政管理水平。
（一）持续推进减税降费，助力市场主体纾困发展
我区严格落实减税降费政策，把阶段性政策与制度性安排相结合，新增减税降费90000万元。疫情期间共为330户企业减免房产税 3027万元,为202户企业减免城镇土地使用税851万元，减免承租国有房产的企业及个体户租金524万元。协助企业争取各类补助资金4200万元，有效地缓解了企业资金难题，推动企业复工复产。持续推进收费清理改革，涉企收费继续下降，行政事业性收费收入下降25.3%，教育费附加等专项收入下降22.2%，企业负担持续减轻。
（二）加大组织收入力度，多措并举积极筹措资金
坚持依法规范组织收入原则不动摇，增强工作主动性，多次召开税源建设培育联席会，分析研究组织收入工作中存在问题和困难，加强对重点行业、重点税源企业的走访调研，加大对企业和纳税人的服务力度。同时，不断扩大争取上级政策和资金规模，全年共争取上级转移支付资金、直达资金、专项资金等各类资金289846万元，其中：争取中省专项资金106615万元，完成市考指标的141.8%，有力保障了财政收支平衡。
（三）不断优化支出结构，民生保障水平稳步提高
严格落实政府过“紧日子”的要求，大力压减非刚性非重点支出，合理安排支出优先次序，保障“三保”支出零缺口。支持教育优先发展，严格落实教师工资提标政策，教育支出累计113299万元，同比增长8.9%，占总支出的27.3%。社会保障和就业支出81070万元，重点支持退役军人社保接续政策，提高离退休人员社保标准。大力支持疫情防控，支付抗疫相关支出9386万元，卫生健康支出增长87%。支持复工复产，加大企业发展补助资金支付力度，为企业发展注入新动能。
（四）深入推进财税改革，不断提高财政管理水平
全面实施预算绩效管理，健全绩效指标和标准体系，扩大重点绩效评价范围。积极推进区属国有企业混合所有制改革，已成立3家混合所有制企业，区属国有企业资产总额497.8亿元。加强政府债务管理，完善常态化监控机制，政府隐性债务风险得到有效防范。进一步深化政府采购制度改革，强化采购人主体责任，优化政府采购营商环境，不断提升政府采购监管能力。开展行政事业单位资产清查工作，摸清我区房屋、土地及公建配套设施等资产底数。
三、2021年财政预算安排情况
2021年是奋进“十四五”，逐梦新征程的开局之年，是全市迎接“十四运”、加快国家中心城市建设步伐的关键时期。我区财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，聚焦“四个全面”战略布局，聚焦五大发展理念，聚焦建设国家中心城市典范城区新要求，大力提质增效，着力补齐短板，充分发挥财政职能作用，推动经济高质量发展，维护社会稳定大局，努力完成全年经济社会发展目标任务。
根据上述指导思想，结合我区2021年经济社会发展目标，建议2021年财政预算主要指标安排如下：
（一）一般公共预算安排建议
一般公共预算收入建议安排368500万元，同比增长6%。其中：税收收入336430万元，非税收入32070万元。税收收入占一般公共预算收入的比重为91.3%。
按照上述收入计划和现行财政体制计算，2021年区本级一般公共预算支出计划安排232624万元，加上提前下达的上级专项资金28964万元，全年共安排支出261588万元，主要支出项目安排情况为：
一般公共服务支出37708万元
国防支出84万元
公共安全支出25484万元
教育支出81417万元
科学技术支出652万元
文化旅游体育与传媒支出649万元
社会保障和就业支出49766万元
卫生健康支出14640万元
城乡社区支出30106万元
农林水支出1041万元
资源勘探工业信息等支出234万元
自然资源海洋气象等支出600万元
住房保障支出17524万元
粮油物资储备支出120万元
灾害防治及应急管理支出553万元
预备费支出1000万元
其他支出10万元
上述支出安排中，“三公”经费预算支出安排826万元，其中：因公出国经费安排10万元，公务用车运行维护费安排814万元，公务接待经费安排2万元。
（二）政府性基金预算安排建议
1.政府性基金预算收入安排208868万元，主要收入项目安排情况为：
国有土地收益基金收入安排16157万元
农业土地开发资金收入安排215万元
国有土地使用权出让收入安排184137万元
城市基础设施配套费收入安排8359万元
2.政府性基金预算支出安排147455万元，主要支出项目安排情况为：
城乡社区支出安排144358万元
其他支出安排907万元
抗疫特别国债安排的支出安排2190万元
（三）国有资本经营预算安排建议
国有资本经营预算收入安排1500万元，国有资本经营预算支出安排1000万元，用于解决区属国有企业历史遗留问题及改革成本支出等。
（四）社会保险基金预算安排建议
社会保险基金预算收入安排45845万元。按照“应保尽保”的原则，社会保险基金预算支出安排45845万元，用于机关事业单位基本养老保险和城乡居民养老保险支出。
四、2021年财政主要工作
（一）强化税收征管，坚持管服并重
强化收入征管，积极应对组织收入形势变化，科学预测深入分析，坚持依法规范组织收入，强化收入联动与分析机制，精准夯实责任，传导压力，挖掘收入增长潜力。增强工作主动性，加强对重点行业、重点税源企业的走访调研，加大对企业和纳税人的服务力度，积极发挥政策扶持的引领作用，在稳定区内税源的同时努力培育新的财税增长点。
（二）加强资金统筹，着力提质增效
提高理财水平，确保资金安全，加强库款预期管理，抓好资金调度，处理好加快支出进度与科学调度的关系，确保库款保障水平保持在合理区间。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，多措并举化解隐性债务存量，降低债务风险水平。加强财政暂付款管理，严格规范暂付款的范围期限和审批程序，全面清理消化暂付款存量。积极引导、鼓励各部门大力争取上级补助资金，切实增加地方可用财力。充分运用全区资产摸底清查成果，积极盘活各单位闲置资产，采取内部调剂、出租出借、公开拍卖等多种措施提高资产使用效益。
（三）落实支出责任，兜牢“三保”底线
继续牢固树立过紧日子的思想，该保的支出千方百计保，该压的支出想方设法压，清理规范过高承诺、过度保障的支出政策，除保基本民生、保工资、保运转等刚性支出外，非刚性、非重点项目原则上压减50%以上。将政策支持和财力保障的重点向保障干部职工工资和离退休人员养老金按时发放、推进教育均衡发展、加大社会保障和医疗卫生体制改革、创新社会救助体系、提高困难群众生活保障水平等领域倾斜，坚决兜住“三保”底线。
（四）推进财政改革，强化预算管理
以实施预算绩效管理为抓手，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动绩效评价提质扩围，强化结果应用。深化国资国企改革，推动完善以管资本为主的国有资产监管体制，积极推进混合所有制改革工作，实现国有资产保值增值。建立国有资产管理情况报告制度，高质量完成国有资产管理情况综合报告和各分项报告的编制工作。进一步加大预决算公开力度，拓宽公开范围和内容，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度，主动接受各方面监督。强化政府采购预算管理，以实施“互联网+政府采购”为支撑，有效提升采购效率。
各位代表，2021年是开启全面建设社会主义现代化城区新征程的起航之年，财政工作和改革任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，严格落实区人大第十八届六次会议的决议和要求，自觉接受区人大及其常委会监督，强化机遇意识，狠抓工作落实，确保“十四五”开好局，为建设成为国家中心城市典范城区作出新的贡献，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！
