（陕西省）关于西安市长安区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
西安市长安区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月17日在西安市长安区第十八届人民代表大会第六次会议上
西安市长安区财政局局长 邱 宏
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告提交本次会议，请审议，并请政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情对经济社会产生的冲击，我区财政工作在区委的坚强领导和区人大的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚定不移落实新发展理念，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，负重奋进、攻坚克难。按照区十八届人大第三十三次会议审议批准的预算调整目标，强化财政预算管理，积极组织财政收入，调整优化支出结构，提升财政收支绩效，积极防范化解政府债务风险，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，为我区抗击疫情及各项事业发展提供了资金保障，财政工作平稳健康发展，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算收支完成情况
2020年，全区地方财政一般公共预算收入20.21亿元，完成调整预算的100.8%；一般公共预算支出49.35亿元，完成调整预算的99.5%。
1.地方财政一般公共预算收入主要项目完成情况：
——税收收入完成16.68亿元，完成调整预算的97.8%，占一般公共预算收入的82.53%；
——非税收入完成3.53亿元，完成调整预算的117.6%。
2.地方财政一般公共预算支出主要项目完成情况：
一般公共服务支出4.73亿元；
国防支出118万元；
公共安全支出2.07亿元；
教育支出13.58亿元；
科学技术支出308万元；
文化旅游体育与传媒支出0.75亿元；
社会保障和就业支出7.42亿元；
卫生健康支出5.25亿元；
节能环保支出1.06亿元；
城乡社区支出4.37亿元；
农林水支出5.27亿元；
交通运输支出0.74亿元；
资源勘探信息等支出753万元；
商业服务业等支出1301万元；
金融支出158万元；
自然资源海洋气象等支出0.62亿元；
住房保障支出2.75亿元；
粮油物资储备支出1259万元；
灾害防治及应急管理支出1428万元；
债务付息支出1629万元；
其他支出190万元。
3.财政收支平衡情况：
当年财政一般公共预算收入20.21亿元，上级补助收入26.9亿元，调入预算稳定调节基金1.5亿元，调入基金1.8亿元，总收入50.41亿元。
当年财政一般公共预算支出49.35亿元，各项上解支出1.06亿元,总支出50.41亿元。当年财政收支总量平衡。
（二）政府性基金预算收支情况
2020年，全区基金预算收入19.37亿元，上年结余3亿元，抗疫特别国债收入1.89亿元；基金预算支出16.03亿元,上解支出6.2亿元，基金调出1.8亿元，结余0.23亿元。基金支出主要用于政府债务还本付息、被征地农民社保资金、棚户区改造、新型社区建设等重点建设项目。
（三）社保基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金收入7.48亿元。其中：机关事业单位基本养老保险4.23亿元，城乡居民基本养老保险基金3.25亿元。
全区社会保险基金支出6.37亿元。其中：机关事业单位基本养老保险支出4.18亿元，城乡居民基本养老保险基金支出2.19亿元。年末滚存结余8.05亿元。
（四）2020年地方性政府债务情况
截至2020年12月底，长安区政府法定债务余额18.65亿元，其中：一般债务7.21亿元，专项债务11.45亿元，未突破省财政厅分配的债务限额。
2020年度计划化解隐性债务4.199亿元，当年共化解隐性债务6.645亿元，超额完成全年任务。
由于2020年财政决算尚未结束，全年财政收支决算结果待市财政局批复后，再向区人大常委会报告。
二、2020年预算执行主要工作
回顾一年来，面对突然来袭的新冠疫情和持续加大的经济下行压力以及艰巨复杂的改革发展任务，我区财政在预算执行中主要做了以下几方面工作：
（一）强化税收征管，确保收入均衡入库。一是按照人代会批准的年初预算安排，将收入任务分解下达到各执收部门，夯实收入任务，确保财税收入及时入库。二是加大与税务部门的沟通协调，认真做好企业复工复产后的税收征管工作，密切关注经济发展动态，按月对财政收入情况、重点税源企业（项目）税收形势进行分析，深挖增收潜力，减少新冠肺炎疫情对收入的影响。三是加强财税法规宣传教育，提高全民纳税意识，努力营造依法治税的良好税收征管环境，健全收入征管体系，严防税收“跑、冒、滴、漏”。同时着力优化营商环境，全面落实各项减税降费政策，努力帮助企业去杠杆降成本，有效促进税收收入与经济协调增长。四是协助土地、常宁等部门，加大土地出让力度，做好与市级主管部门的沟通与协调，力争实现土地出让收入及时入库，弥补我区一般公共预算财力不足。
（二）做好开源节流，努力实现预算平衡。一是在做好区本级财政收入征管工作的同时，加大与上级部门的沟通协调，积极包装项目，大力争取中省市在资金、项目安排上给予我区倾斜和扶持。全年共争取上级补助资金26.9亿元，一般债券和专项债券转贷资金1.86亿元、抗疫特别国债1.89亿元，有力的支持了全区各项社会事业发展。二是进一步盘活存量，及时收回结余资金和连续两年未使用完的结转资金，统筹用于重点支出。全年共盘活存量资金---万元，全部用于基本民生领域支出。三是牢固树立“过紧日子”的思想，在预算执行过程中进一步压缩一般性支出，清理低效性、固化性的项目和一次性项目，从严控制建设类项目，科学统筹调度资金，全力保障重点项目支出，确保实现全年预算平衡。
（三）优化支出结构，民生投入持续增加。一是扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，发放就业创业补贴311.57万元，拨付疫情防控资金---万元，助力全区打赢疫情防控阻击战；积极做好直达资金分配下达和拨付工作，切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全力保障基本民生支出需要。二是坚持教育优先。2020年教育支出13.58亿元，占财政一般公共预算支出的27.5%。在优先落实教育经费保障机制的同时，做好教育三年行动计划资金保障，改善义务教育薄弱环节办学条件。三是乡村振兴工作成果显著。全年拨付资金----亿元支持“花园乡村”建设；拨付资金----万元，用于农村户改厕行动；安排资金----万元，用于乡村环境整治、卫生清扫、生态治理，用行动践行“绿水青山就是金山银山”的理念，推进生态文明建设。四是社会保障和医疗卫生支出得到加强。全年拨付社会保障和就业资金----亿元，用于新农保、城乡低保、老年人保健补贴、困难群众生活补助等，进一步提高城乡居民社会保障水平；拨付卫生健康资金----亿元用于城乡医疗救助、公立及基层医疗卫生机构运转等，切实保障人民群众身体健康。五是聚力精准脱贫攻坚战，加大财政扶贫力度，全年投入区级扶贫资金4520万元，全力助推脱贫攻坚战略稳步实施，全面落实产业、教育帮扶，医疗救助等扶贫资金，脱贫攻坚目标任务全面完成。
（四）继续坚持深化改革，财政管理逐步完善和健全
一是陕西财政云核心业务系统于2020年1月1日正式上线运行,打通了财政资金从部门预算-指标-支付（无纸化）-会计核算的主体业务流程，由原来多个业务系统变为集预算、指标、支付等为一体的多业务一体化系统。二是完善政府投资评审工作，以“不唯增不唯减只唯实”为原则，出台了《西安市长安区财政投资评审中心中介机构管理暂行办法》、《西安市长安区财政投资评审中心中介机构考核办法》，《西安市长安区财政局关于规范办理财政投资评审业务的通知》，用制度约束来保证投资评审工作公平公正。三是实施政府向社会力量购买服务改革。将城区环卫保洁纳入政府购买服务范围，实现了一体化外包服务，通过拓宽政府购买公共服务范围，将政府购买服务与转变政府职能、事业单位分类改革相结合，推动公共服务提供主体和提供方式多元化。四是从绩效管理上下功夫，制定全区部门预算绩效管理实施办法，加快建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，健全以绩效为核心的预算管理新机制，加快与区人大预算联网监督建设，全面接受区人大对预算执行的实时监督。
各位代表：2020年我们紧紧围绕财政管理的各个环节开展工作，预算执行情况总体良好，但预算执行中仍存在一些矛盾和问题。主要是受新冠疫情、财政体制以及国内、外经济形势等因素的影响，财政收入增长乏力，甚至呈下降趋势；保工资、保运转、保基本民生等刚性需求与财政可安排财力的矛盾仍然突出，防范和化解财政风险的任务非常艰巨。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，综合施策，不断提高财政管理能力和服务水平，助推长安经济高质量发展。
三、2021年财政预算(草案)
2021年是“十四五”规划开局之年，也是向第二个百年奋斗目标进军之年，做好明年的财政工作，责任重大，意义深远。全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，继续巩固和拓展疫情防控和经济发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，对标“五项要求”，聚焦“十项重点工作”，深入实施“三三三”战略，全面提升财政工作的科学化、精细化管理水平，为加快我区发展提供坚强的财力保障。
根据上述预算编制的指导思想，结合我区2021年经济社会发展目标，建议2021年财政预算主要指标安排如下：
（一）一般公共预算收支安排建议
2021年，全区地方财政一般公共预算收入安排21.42亿元，较上年同比增长6%，主要项目安排建议：
——税收收入18.33亿元；
——非税收入3.09亿元。
2021年地方财政一般公共预算收入安排21.42亿元，全区一般公共预算财力为21.42亿元。按照《预算法》的规定和现行财政体制测算，2021年上级一般性转移支付6亿元，基金调入2亿元，提前下达的专项转移支付4.34亿元，建议2021年全区地方财政一般公共预算支出安排33.76亿元，全年实现收支平衡。（具体项目安排建议详见附表）
（二）政府性基金预算收支安排建议
根据全区土地出让计划，2021年全区基金预算收入安排22.65亿元。遵循专款专用、列收列支的原则，2020年全区基金预算支出安排14.23亿元，上解支出6亿元，政府专项债务还本支出0.42亿元.全年基金结余2亿元，全部调入一般公共预算，弥补一般公共预算财力缺口。（具体项目安排建议详见附表）
（三）国有资本经营预算安排建议
由于我区区属国有企业完成实体化改革时间较短，目前发展转型期，企业暂时无经营利润，上级提前下达专项补助收入27万元，建议2021年全区国有资本经营收入预算安排0元，全年国有资本经营支出预算27万元。
（四）社会保险基金预算收支安排建议
根据全区近三年社会保险基金收支增长水平、参保人数及各项社会保险政策等因素测算，2021年全区社会保险基金收入安排7.94亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金4.52亿元，城乡居民基本养老保险基金3.42亿元。按照应保尽保、收支平衡、留有结余的原则，2021年全区社会保险基金支出安排6.82亿元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。（具体项目安排建议详见附表）
四、2020年财政工作主要措施
当前疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，我国经济恢复基础尚不牢固，世界经济形势仍然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视。2021年将是收支形势最为严峻的一年，财政增收之难前所未有，收支矛盾之大前所未有，需要全区上下和财政部门一道，群策群力，多措并举，努力保持经济运行在合理区间。
（一）全力以赴做好收入组织工作
一是认真做好企业复工复产后的税收征管工作，继续强化项目带动，加强对土地开发过程中的税收管控，加大与土地、住建等部门的联动力度，明确项目主管部门负责制，避免税收流失。二是紧盯土地开发，密切关注土地增值税、契税、城市建设配套费等弹性较大的税费，挖掘增收潜力，弥补新冠肺炎疫情导致的收入下滑，努力完成收入任务。三是协助土地、常宁等部门，加大土地出让力度，做好与市级主管部门的沟通与协调，力争实现土地出让收入及时入库，弥补我区财力不足。
（二）做好“六稳”工作、落实“六保”任务
一是紧紧围绕政府过“紧日子”的要求，坚持“以收定支”从严控制三公经费支出。在预算执行中，对各部门的非刚性、非重点支出在去年预算的基础上再进行压缩10%，加强财政支出管理，硬化财政预算执行约束，原则上年初安排的部门业务费和财政性投资新增项目暂缓安排，其他民生项目补助标准暂缓提高。二是盘活财政存量资金。收回并统筹安排使用结余资金以及以前年度未用完的结转资金，提高财政资金使用效益，有效缓解收支矛盾，全力做好“六稳”工作、完成“六保”任务。
（三）积极争取上级资金，全力保障十项重点工作
一是认真研究产业政策，及时掌握国家和省市的最新政策动向，结合现有产业发展实际，有针对性地策划包装项目，积极向上争取申报新增债券资金，重点投向交通基础设施、棚户区改造等民生项目。二是深化国有企业改革，建立健全企业内部管理制度，优化考核体系，做大做实做强企业资产，整合盘活国有资本运行能力，增强市场竞争力，运用市场化手段，助力区属国有企业加快融资，为保障十项重点工作，支持区域经济发展争取更多财力来源。
（四）做好日常监管，提高资金使用效益
一是加大财政云在我区的推广力度，充分利用财政云信息化优势，提高预算执行的科学性、完整性，实现财政云系统横向到边、纵向到底全覆盖。二是继续实行“基本支出预算按月、项目支出预算按进度”的管理制度，建立健全国库库款预测预警监控机制。加强对库款月报的统计和分析，重点关注库款运行走势、库款余额结构，跟踪分析库款增减变动因素，充分掌握库款流入、流出、余额总体变动情况，确保每月库款余额保持在合理区间。三是按照全面实施预算绩效管理要求，将预算绩效管理实质性嵌入预算管理全过程，不断优化财政支出结构，加强绩效评价结果运用，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，做到花钱必问效，无效必问责，提高财政资金使用效益。
（五）强化债务管控，坚守金融风险底线
加强政府隐性债务风险监测，强化政府债务管控，控制政府债务规模，除新增一般债券、专项债券外，2021年不形成新增政府债务。积极化解地方政府隐形债务，防范系统性金融风险。严格按照已出台的《西安市长安区地方政府隐性债务化解实施方案》、《西安市长安区政府隐性债务风险应急处置预案》、《西安市长安区政府隐性债务化解实施方案可行性报告》等相关文件，建立偿债准备金归集制度，提前准备，确保债券按期偿还，及时化解债务风险。
各位代表：2021年在新的发展形势和结构转型升级时期，财政工作将面临前所未有的挑战，我们要在区委的领导下，在区人大的监督支持下，以打造财政铁军的工作姿态，坚定信心、大胆创新、狠抓落实、迎难而上，为全区经济社会发展做出更大的贡献。
