（陕西省）关于西安市高陵区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
西安市高陵区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
一、2021年财政预算执行情况和财政主要工作
2021年是中国共产党建党100周年、“十四五”规划开局之年，区财税部门在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻发展理念，构建新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，巩固和拓展疫情防控和经济社会发展成果。坚决落实积极的财政政策提质增效、更可持续，全面落实党政过紧日子各项要求，统筹财政资源，优化支出结构，优先保障“三保”支出，强化预算约束和绩效管理，积极发挥财政职能，努力保持全区经济运行在合理区间，以实干实效庆祝建党100周年。
（一）一般公共预算执行情况。2021年，全区一般公共预算收入141552万元，完成预算的106.8%，增长13.2%，其中税收收入124594万元，税收占比88.0%。加上上级转移支付137162万元、调入资金81960万元、动用预算稳定调节基金35万元、上年结转882万元、新增地方一般债券5093万元、再融资贷款收入4800万元，一般公共预算收入总量为371484万元。
全年一般公共预算支出345484万元，完成预算的97.6%，增长23.3%，其中民生支出278202万元，占一般公共预算支出的80.5%。加上上解支出8038万元、一般债务还本支出1064万元、置换债券还本支出4800万元、补充预算稳定调节基金12098万元，一般公共预算支出总量为371484万元。
全区“三公”经费支出902.0万元，与上年基本持平。其中：公务用车购置及运行维护支出859.8万元，增长8.3%，增长主要为更新车辆购置和疫情防控车辆运行维护费；公务接待费42.2万元，下降5.9%；因公出国（境）费用0万元，与上年相同。
（二）政府性基金预算执行情况。2021年，全区政府性基金收入463281万元，完成预算的103.0%，增长266.5%，其中：国有土地使用权出让方面收入448191万元，城市基础设施配套费收入15090万元。加上上级转移支付4697万元、上年结余9526万元、新增地方专项债券10000万元、再融资贷款收入3076万元、调入资金632万元，政府性基金预算收入总量为491212万元。
全年政府性基金支出373109万元，完成预算的109.2%，增长182.8%，加上上解支出32173万元、地方政府专项债务还本支出3976万元、调出资金81954万元，政府性基金预算支出总量为491212万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。2021年，全区国有资本经营预算收入161万元，全部为上级转移支付收入。国有资本经营预算支出155万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理工作,其余6万元调入一般公共预算统筹使用。
（四）社保基金预算收支执行情况。2021年，全区社保基金预算收入33980万元，完成预算的102.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13288万元，完成预算的106.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入20692万元，完成预算的100.2％。
全年社保基金预算支出30088万元，完成预算的102.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出9529万元，完成预算的102.4%；机关事业单位基本养老保险基金支出20559万元，完成预算的102.3%。
政府债务情况：2021年，我区政府债务限额190457万元，其中，一般债务限额99576万元，专项债务限额90881万元。截止2021年底，全区政府债务余额151456万元，其中，一般债务余额93406万元，专项债务余额58050万元，政府债务规模在合理区间，风险可控。
2021年财政预算执行中，我们聚焦“六稳”、“六保”目标任务，主要做了以下工作：
（一）围绕抓收入夯税基，促进经济高质量发展。2021年，我们坚持积极的财政政策提质增效，着力支持全区经济向好向快发展。一是持续实施减税降费，不断释放政策红利。不折不扣落实各项减税降费政策，延长部分阶段性政策执行期限，落实新的结构性减税举措，积极引导企业用足用好优惠政策，确保政策红利落地，全年累计为市场主体减免税费35187万元。二是依法依规征收税费，切实做实财政收入。财税部门联合开展辖区内综合治税，及时与经开区协调共建区税收划转，实现财税收入应收尽收、应划尽划。深入推进非税收入收缴电子化改革，实现新旧系统衔接切换，顺利完成人防费、水土保持补偿费、户外广告设置空间使用费、绿化补偿费、土地闲置费5项收费项目划转税务部门征收。2021年财政收入实现恢复性增长，完成141552万元，收入质量大幅提高，收入规模、税收规模、工商税收规模均创历史新高。三是大力做好惠企帮扶，加速政策资金兑付。全面核查全区涉企行政事业性收费政策执行及惠企帮扶政策资金兑付情况，切实加快资金兑付进度，及时将资金兑付至企业和个人，全年累计兑现各类惠企扶企资金16117万元。四是充分发挥政府性融资担保职能，深化财政支持民营和小微企业金融综合改革。大力支持高陵区三阳融资担保有限公司持续解决中小企业融资难贵问题，全年新增融资担保业务69114万元，其中小微企业及“三农”主体融资担保业务29350万元，切实帮助301户企业解决融资困难。2021年，高陵区获批财政部“财政支持深化民营和小微企业金融综合改革试点城市”，并获得5000万元奖励资金。五是继续推进国有企业改革，坚持做强做优国有企业。完成34家国有企业清产核资和11家全民所有制企业改制。完成160家国有企业14330名退休人员属地社会化管理，有力推进中省市国有企业“三供一业”属地化移交。整合8家国有企业资产成立西安市高陵区城市投资集团有限公司，并成功取得AA级信用评级。完成组建西安市高陵区城市建设开发有限公司，成功打造两家区属国有集团公司协同发展基本框架。制定国资国企改革三年行动方案，出台国有企业项目资金管理办法，巩固和健全国有企业监管机制。全年累计向9家区属国有企业拨付注册资本金24901万元，进一步提升国有企业实力。
（二）围绕控支出优结构，支持经济平稳安全运行。2021年，我们全力保障“六稳”、“六保”工作，积极防范化解重大风险，着力统筹经济运行安全和发展。一是坚决兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额编列、不留缺口，严格执行，杜绝挤占，全年“三保”支出215541万元，切实保障了全区机构正常运转和基本民生。二是牢固树立党政过紧日子思想。2021年安排部门预算时将非刚性、非重点支出压减30%，年中预算执行中，继续严格控制部门履职支出，切实从严从紧压缩一般性支出。三是切实防范化解政府债务风险。全年化解政府债务23024万元，所有到期债务及时足额列编偿付。按照“开前门，堵后门”政府债务规范管理要求，成功上报专项债券项目2个，争取债券发行10000万元。四是努力防范化解金融风险。实行常态化金融风险宣传，积极组织开展进街道、进社区、进村组、进校园等多种形式宣传活动，累计开展现场宣传活动12次，印制分发各类宣传资料和物品9000余份，核查高风险企业3家，切实引导群众树立起“守好钱袋子，护好幸福家”非法集资风险防范意识。五是筑牢粮食安全防线。扎实开展粮食购销领域腐败问题专项整治、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项治理工作，着力构建保障粮食安全工作长效机制，持续加强粮食安全资金监管，有效提升了财政补贴资金发放的时效性和精准度。
（三）围绕惠民生办实事，做实举措护民安聚民心。2021年，我们围绕创造提升高品质生活，聚力支持民生领域补短板、强弱项。一是全面提升医疗卫生健康水平。安排落实疫情防控资金11858万元，支持全民免费接种新冠疫苗，支持实施重点场所管控、交通卡口管制、核酸检测等常态化疫情防控措施，切实保护人民群众生命安全和身体健康。安排落实公立医院建设资金7757万元，重点保障区中医医院迁建投用、区疾控中心设计建设及区应急物资储备库建设等医疗卫生提升工程，推动健全公共卫生应急处置体系，促进公立医院高质量发展。二是坚持办好人民满意教育。安排落实教育支出91399万元，严格落实教育投入“三个增长”要求，有力支持义务教育优质均衡发展三年行动计划，新建改扩建城东初级中学、渭滨中学等中小学18所，新增学位12240个。三是着力提升社会保障水平。安排落实就业困难人员社保补贴、公益岗位补贴、创业担保贷款贴息、就业见习补贴等资金901万元，加大力度援企稳岗，切实做好高校毕业生、农民、退役军人等重点群体就业创业服务；安排落实516万元支持建设居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务体系，支持建成崇皇、耿镇、姬家街道3个综合养老服务中心和金鹿尚居、汉阳社区等七个社区养老服务站，改造提升鹿祥社区、龙凤园社区等5个社区养老服务站，有力保障农村幸福院日常运营。安排落实困难群众救助补助方面支出2510万元，切实强化困难群众兜底保障。四是不断加大公共文化领域投入。安排落实文化旅游体育与传媒资金4651万元，不断完善公共文化设施，支持杨官寨遗址公园规划设计，打造“红色熔炉”新时代党性教育基地，积极保障高陵半程马拉松等全民全运活动组织。
（四）围绕保重点促发展，积蓄力量增强发展后劲。2021年，我们大力强化重点工作保障，聚焦支持社会治理创新和生态文明建设。一是深入打好污染防治攻坚战，支持加强污染防治和生态环境建设。践行绿水青山就是金山银山理念，投入9949万元全力保障大气污染防治、全域治水、垃圾分类等生态环境保护工作，强化大气、水、土壤污染防治；投入3060万元加快推进循环经济产业园、泾渭河滩区治理及堤岸道路等项目建设，持续推进重点生态保护修复。二是全面实施乡村振兴战略，纵深推进产业发展。推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，落实“四不摘”要求，投入320万元足额保障现有帮扶政策资金需求；落实调整完善土地出让收入用于乡村振兴比例要求，投入35024万元支持高标准农田和农田水利等农业设施提升工程，持续推进农村人居环境整治，聚焦发展现代农业，大力支持新型农村集体经济，推动全面深化农村改革。投入2741万元，支持全区工业和服务业发展，持续优化产业结构。三是聚力支持提升城区气质，全面提升城市规划建设管理水平。投入88874万元保障各类工程项目建设，重点做好西延高铁、地铁10号线、西禹高速改扩建等省市重大项目建设保障，大力推进西环南延、徐船路等城区路网建设衔接，着力加大农村道路建设和养护维护投入力度。不断推进城市道路社会化服务管理机制，持续深化城市治理，有力推进“三改一通一落地”，支持完成老旧小区、背街小巷改造收尾。四是全力保障全区重点工作，夯实持续发展根基。投入65961万元用于购置土地指标，投入220876万元落实地铁10号线沿线搬迁、陕西交通职业技术学院迁建等项目征地拆迁补偿政策，切实保障全区重大决策部署落地落实，为强劲高质量发展储备动能。
（五）围绕提素养促监管，规范管理提升资金效益。2021年，我们持续优化财政资源配置，聚力深化财政管理改革创新。一是注重财务人员业务素质提升。面向全区预算单位财会人员，集中组织了《预算法实施条例》、《行政事业性国有资产管理条例》、会计专业技术人员继续教育等专业培训活动，有效增进全区财务工作者业务能力和法治意识。二是注重健全内控制度建设。专门制定印鉴管理、对账管理等制度办法，切实强化财政业务工作严肃性。全面核查财政印章管理使用及内控制度建立执行情况，及时堵塞内控管理漏洞。三是注重全面强化财政监管力度。深入推进预算绩效管理、财政投资项目管理、国有资产管理和政府采购管理工作。全年完成各类工程预算评审项目152个，审核资金320562万元，节约资金19453万元，节约率6.1%；完成政府采购审批业务314笔，预算采购额86946万元，实际采购额83077万元，节约资金3869万元，节约率4.4%；办理资产购置、调拨、处置事项430笔。四是注重抓好直达资金机制落实。密切关注直达资金预算下达、资金支付进展，强化日常动态监控。全年接收下达直达资金27398万元，严格做到分配准确、账目清晰、流向明确，切实发挥直达资金惠企利民作用。五是注重提高预决算透明度。2021年预算公开延伸至所有基层单位，在政府门户网站醒目位置集中公开2021年政府预算及部门预算，并建立统一链接目录，方便公众查询，主动自觉接受社会监督。
各位代表，2021年全区财政预算执行基本平稳，但仍然存在一些问题：一是年初部门预算精准度不高，随意调整项目现象较多，同时存在年初预算尚未执行，随意申请追加报告问题。二是部分项目绩效目标不够严谨科学，需要加强绩效评价结果应用，深入推进预算和绩效管理一体化改革。
二、2022年财政预算安排情况
2022年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，弘扬伟大建党精神，按照中央经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧围绕区委中心工作，坚定不移贯彻“一二三六”发展思路，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持过紧日子，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，保持经济运行在合理区间，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
按照上述指导思想，结合我区经济和社会事业发展需要，2022年我区预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
收入方面，2022年全区一般公共预算收入安排150045万元，增长6.0%。其中，税收收入安排135465万元，税收占比90.3%。
支出方面，2022年全区一般公共预算支出安排296353万元，其中民生支出240046万元，占一般公共预算支出的81.0%。支出安排主要是：教育支出89761万元、社会保障和就业支出35513万元、卫生健康支出36442万元、城乡社区支出31179万元、农林水支出20175万元。
全区“三公”经费安排905.5万元。其中:公务用车运行维护费844.6万元，公务接待费60.9万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年全区政府性基金收入安排560000万元，主要是国有土地使用权出让方面收入545000万元，城市基础设施配套费收入15000万元。
政府性基金预算支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则，安排政府性基金预算支出412224万元，调入一般公共预算98057万元，上解支出50000万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2022年，全区国有资本经营预算收入安排900万元，全部调入一般公共预算统筹使用。
（四）社保基金预算安排情况
2022年，社保基金收入安排35453万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算13790万元，机关事业单位基本养老保险基金预算21663万元。
社保基金支出安排30630万元，其中：城乡居民基本养老保险基金9816万元，机关事业单位基本养老保险基金20814万元。
三、踔厉奋发，笃行不怠，奋力完成2022年财政工作任务
2022年，我们将坚定不移贯彻“一二三六”发展思路，全力以赴加强“六个高陵”保障力度，统筹兼顾、讲求绩效，努力实现积极的财政政策提质增效、更加精准、更可持续。坚决贯彻落实国家减税降费政策，全面统筹财政资产资源；优化财政支出结构，加强民生事业和重点项目保障；深化财政管理，强化预算约束和绩效管理。
（一）强基础蓄力量，多措并举促进区域经济发展。2022年，我们将坚持实施减税降费，持续提升营商环境，不断优化产业结构，切实依法组织收入，确保收入均衡稳定，支持全区经济高质量发展。一是减税降费提质效。严格落实减税降费政策，减轻小微企业、个体工商户发展负担，确保减税降费政策红利落地见效。完善涉企收费项目清单，明确收费依据、范围、标准，建立收费项目公示制度，促进依法征收，应减尽减。二是优化环境调结构。加大招商引资投入力度，及时兑现招商承诺。设立产业发展基金，扶持一批创业孵化器，激发企业创新活力。加大先进制造业扶持力度，支持搭建军民融合政策、技术、人才三大服务平台。支持壮大工业、服务业发展实力，及时兑付各类涉企奖补资金。大力拓展政府性融资担保覆盖面，提高对中小企业金融支持力度，切实解决中小微企业融资难题。三是摸清底数强征管。继续推进综合治税，不断强化税源管理。坚持依法依规组织收入，坚决做实地方财政收入。加强行业收入分析研判，平稳推进全年收入进度。四是向上争取加力度。紧盯上级政策动向，积极争取各类转移支付、新增债券、改革试点，增强重大决策部署财力保障。抢抓西安北跨发展机遇，把准省市资金政策方向，鼓励部门积极向上争取专项资金。大力保障上级资金配套要求，充分利用上级资金推动高陵区域发展。五是国企管理再升级。组建权责明确的国资国企监管机构，加快推进国资监管职能转变。整合区属国有企业经营性资产，盘活全区闲置资产资源，注入企业做大规模，壮大集团公司实力，提升投融资能力和“造血”能力，激励国有企业积极参与“六个高陵”建设。
（二）优结构保重点，统筹财力支持高陵建设。2022年，我们将加强统筹财政资源，优化支出结构和顺序，坚定不移贯彻“一二三六”发展思路。一是严格落实过“紧日子”要求，兜牢兜实“三保”底线。从严控制“三公”经费支出，大力压缩非刚性、非重点等一般性支出。积极建立节约型财政保障机制，让政府的“紧日子”，换来群众的“好日子”。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，建立“三保”支出清单，足额保障清单事项。二是全力保障重点项目建设，大力支持经济社会发展。聚焦全区重点建设项目，不断完善项目保障机制，为建设“六个高陵”打牢坚实基础。全力保障地铁10号线等重大基础设施项目建设，支持优化交通格局。全面保障城乡环境综合整治，巩固“三改一通一落地”建设成果，加快水电管网升级改造，支持打造更高标准城市品质。持续保障泾渭河岸滩区治理，加快区污水处理厂改扩建，深入推进生活垃圾无害化处理，支持实施更大力度环境保护。三是努力建设幸福文明和谐高陵，实现发展成果全民共享。严格落实“三个增长”要求，确保2022年教育支出占比不低于市级要求。切实推进义务教育优质均衡发展，办好人民满意教育；保障好区医疗应急物资储备库、区疾病预防控制中心建设，提高突发公共卫生事件处置能力。持续支持街道卫生院、村（社区）卫生室的规范化建设，优化城乡公共医疗卫生服务资源布局；加大重点人群就业培训力度，落实就业创业补贴政策，切实有效稳定就业。落实重点人群和困难群众社会救助、医疗保障等帮扶措施，全力做好社会保障兜底。大力支持多层次养老服务体系建设，支持街道综合养老服务中心和农村幸福院建设，推动发展健康养老事业；大力保障文化惠民工程及公共文化基础设施建设，支持体育事业发展，推动全民健身和全面健康深度融合。四是聚焦科学规划发展关键，推动实施乡村振兴战略。支持编制高标准城区控制详细规划和各类专项规划，积极保障国有土地出让交易，不断拓宽实施乡村振兴战略资金来源。足额保障现有帮扶政策资金投入，大力支持高标准农田建设，支持重要农产品稳产保供，推动现代农业产业发展，持续带动农民增收。五是切实防范政府债务风险，维护区域经济安全运行。严格把控政府债务风险等级，确保债务运行在合理区间。足额编制债务支出需求，积极落实政府债务化解工作，坚决杜绝新增隐性债务。深化金融领域风险排查化解，严厉打击非法集资等行为。
（三）讲实干出实招，改进方式规范财政管理。2022年，我们将全面落实财税改革任务，积极发挥财政职能作用。一是深化预算编制管理，规范预算决策机制和程序，全面实施支出预算项目库管理，完善项目入库评审和滚动管理机制，加强重大项目财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的财政支出政策。二是严格财政预算执行约束，不断严肃财经纪律，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。从严控制预算追加事项，规范预算调剂行为。三是强化预算绩效管理，将落实中省市区重大决策部署作为绩效管理重点，严格绩效目标管理，加大绩效评价力度，健全绩效评价约束机制，实现优化财政资源配置。四是充分发挥财政业务职能，加大政府预决算公开力度，依法扩展预决算公开范围，增强财政透明度。严格政府采购全流程管理，维护公开公平公正的政府采购市场秩序，进一步激发政府采购市场活力。强化行政事业单位资产管理，推动国资监管信息化建设，进一步促进部门高效履职。五是着力提升财政干部队伍法治素养，加大财经纪律宣传及业务培训力度，深化内控制度建设，加大审计发现问题整改力度，严格落实预算法及其实施条例，不断体改财政管理的规范化法制化水平。
各位代表，新使命开启新征程，新征程召唤新担当。2022年，我们在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚持高质量发展理念，做到稳字当头、稳中求进，结合新的财政改革发展任务，踔厉奋发担使命，笃行不怠开新局，奋力谱写建设西安国家中心城市主城区新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
