（陕西省）关于西安市高陵区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
西安市高陵区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
一、2020年财政预算执行情况和财政主要工作回顾
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常务委员会的监督支持下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，紧扣“追赶超越”和“五个扎实”总要求，围绕“聚力一二三·建设主城区”奋斗目标，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，全面落实减税降费政策，坚持政府过紧日子，确保市委十项重点工作和全区三个主攻任务保障到位，平稳执行了全区财政预算。
（一）一般公共预算执行情况。2020年全区一般公共预算总收入300678万元，其中：本级一般公共预算收入125061万元，完成调整预算的100.8%；上级转移支付123913万元；动用预算稳定调节基金603万元；调入资金32056万元；上年结转4018万元；2020年新增地方一般债券2919万元；2020年再融资贷款收入12108万元。
2020年一般公共预算支出调整预算为283248万元，实际支出280141万元，完成预算的98.9%。其中：民生支出228325万元，占一般公共预算支出的81.5%，重点保障了疫情防控、脱贫攻坚、教育医疗等重要支出。
2020年，全区“三公”经费支出838.3万元，较上年下降18.9%。其中：公务用车购置及运行维护支出793.5万元，下降18.7%；公务接待费44.8万元，下降17.4%。
（二）政府性基金预算执行情况。2020年，全区政府性预算基金收入126395万元，完成预算的114.9%，其中：国有土地使用权出让方面收入115653万元，城市基础设施配套费收入10742万元。
全年政府性基金预算支出147291万元，全部用于保障“六保”、“六稳”工作及全区重点政府投资项目支出。
（三）国有资本经营预算执行情况。2020年，高陵区三阳新社区有限公司上缴经营收入2700万元，形成国有资本经营收入，按规定补编国有资本经营预算收入2700万元，全部调入一般公共预算统筹使用。
（四）社保基金预算执行情况。2020年社保基金预算收入35265万元，完成预算的113.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13405万元，完成预算的108.1%；机关事业单位基本养老保险基金收入21860万元，完成预算的116.6％。
全年社保基金预算支出29096万元，完成预算的105.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出9112万元，完成预算的102.5%；机关事业单位基本养老保险基金支出19984万元，完成预算的106.9%。
政府债务情况：2020年末，高陵区政府债务余额15.5亿元，控制在西安市下达我区政府债务限额17.9亿元以内。其中，一般债务余额8.9亿元，专项债务余额6.6亿元。全区债务余额未超限额，符合政府债务限额管理规定，债务风险总体可控。
2020年财政预算执行中，我们聚焦“六稳”、“六保”目标任务，主要做了以下工作：
（一）多措并举做足收入管理。2020年，面对新冠疫情和经济下行压力，我们主动作为，积极支持企业复工复产，力保市场主体和产业发展，努力恢复经济社会发展秩序。一是开辟资金拨付“绿色通道”，实行“特事特办、急事急办”，累计拨付18986万元全力保障全区医疗救治、防控设备和物资购置等支出，制定疫情防控期间政府采购、经费管理、资金拨付等一系列应急保障机制，有力支持打赢疫情防控阻击战，切实保障人民群众生命安全和身体健康。二是不折不扣落实减税降费政策，进一步加大政策宣传，优化服务体验，完善监管机制，全年累计落实减税降费2.57亿元，有效缓解突发疫情对企业影响，切实为企业发展减轻负担。三是有效放大高陵区三阳融资担保公司融资担保杠杆作用，制定《西安市高陵区强化金融支持企业发展专项政策》，持续降低担保费率，加快审批办理速度，进一步扩大融资担保规模，积极支持企业复工复产。今年累计为辖区企业提供融资担保2.3亿元,有效缓解疫情对小微企业影响。四是积极开展综合治税工作，对全区企业进行全面普查，摸清税源底子。同时加强对建筑业、房地产业等重点行业税收管理，不断堵塞税收盲点，提升征管效益，做到应减尽减，应收尽收，保质保量完成全年收入任务。经过全年不懈努力，2020年税务收入完成99656万元，税收占比80%。五是大力向上争取资金，全年共争取上级资金131236万元，同比增长27.2%。全面兑付复工复产、投产达效企业中省市扶持奖补资金5360万元，积极帮助企业渡过难关，切实落实好保产业链供应链稳定任务。
（二）精打细算优化支出结构。在资金分配中，坚持厉行节约办一切事业，加大民生领域和基层运转保障力度，切实提升群众满意度和获得感。一是坚持政府过紧日子，大力压减一般性支出。在年初预算压减6%的基础上，年中又对全区各部门非重点、非刚性支出再压减50%，全年压缩一般性支出1.6亿元，切实减少不必要支出事项，节约资金全部统筹用于“六稳”、“六保”等民生支出。二是合理安排支出顺序，兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、机构运转和工资发放。三是充分发挥财政监管作用，提高财政资金使用效益。全年评审各类工程项目180个，审核资金206191万元，审减14289万元，核减率6.3%；全年审批政府采购186笔，涉及资金47837万元，节约资金1555万元，节约率3.3%。四是聚焦民生领域保障，切实增进人民福祉。全年民生领域投入22.8亿元，占一般公共预算支出的81.5%，全力满足各项惠民政策实施和重点民生项目支出需求。全年教育投入76512万元，主要用于中小学校舍新建及改扩建、智慧校园建设、落实教师福利待遇；社会保障和就业投入36351万元，重点支持新型农村合作医疗保险市级统筹，进一步加大援企稳岗力度，落实园区企业“两免一补”政策补贴，为302家企业拨付稳岗返还补贴资金2028万元；卫生健康投入29002万元，主要支持区医院应急医院、区中医院、区疾控中心迁建，进一步强化街道卫生院、社区卫生服务站配套提升，全面提高全区医疗卫生水平。
（三）突出重点夯实发展基础。扎实做好各项重点工作保障，不断提高城市北跨发展承载能力，加快大西安主城区建设步伐。一是继续支持打好三大攻坚战。牢固树立风险意识，切实防范化解重大风险。2020年，将政府债务还本付息支出足额纳入预算，全年累计偿还债务本息49715万元；重点聚焦脱贫攻坚目标，加大全面脱贫投入力度，全年投入扶贫领域资金408万元，通过对扶贫资金实行全过程绩效监管，切实保障全区319户574人贫困户全部脱贫，完成对口帮扶白河县扶贫年度工作任务；积极支持污染防治，将生态高陵建设作为重点保障领域，全年投入6621万元，推进全域生活垃圾分类和渭河滩区整治，提升空气质量检测技术水平，积极推进污染防治，改善生产生活环境。二是以“十项重点工作”为抓手，加快推进经济社会高质量发展。投入32881万元用于交通线网建设优化，助力地铁10号线、国道210改线、东方红路西延、渭阳五路等道路建设。三是有序推进“三改一通一落地”工作，提升城市规划建设管理水平。全年投入3226万元完成金鑫小区、泰源小区等70个老旧小区及鹿岭路、东街路、草市街等4个背街小巷改造，打通断头路2条，架空电缆落地16公里，有效改善了城区面貌。四是不断加大财政对“三农”工作投入力度，深入实施乡村振兴战略。全年投入7467万元，用于提升农村人居环境，农村户厕改造，深入推进美丽乡村建设。同时，大力保障草地贪夜蛾等重大病虫害防控，确保重要农产品有效供给。五是大力发展国有企业。2020年先后成立4家国有独资公司，累计注资7000万元，为基础设施提升、城市化发展聚集力量。
（四）改革创新力求管理质效。深化改革补短板，强弱项，不断规范财政管理工作。一是持续推进财政信息化管理。2020年，顺利实现“财政云”系统在全区正式上线，全面使用“财政云”系统，实现部门预算、指标管理、国库集中支付、会计核算四大核心业务“一体化”。依托扶贫资金动态监控系统、直达资金监控系统，实现涉贫资金、直达资金的分配、下达、支付、绩效全流程监控，充分发挥资金效益。二是积极推动国企管理改革。2020年，积极稳妥开展“三供一业”各项工作，顺利完成160家国有企业14330名退休人员社会化管理移交任务。三是完成街办财政所改革工作。按照“机构健全、编制单列、职能强化、管理规范”要求，完成全区街道财政所机构改革工作，理顺基层财政管理体制机制。通过制定《街道财政所职能调整工作移交方案》、《关于机构改革后加强街道财政所管理的通知》文件，切实打通财政资金监管“最后一公里”。四是规范预算执行管理。制定《关于规范财政支出程序的通知》、《内部工作流程管理制度（试行）》等文件，下大力气规范预算执行，及时批复年初预算，依法依规开展常态化预算公开，按照“四统一”（时间、平台、内容、格式）要求，完成全区66家部门预算公开工作。五是刀刃向内健全内控制度。全面自查近三年财政账务，系统梳理岗位职责和业务风险点，明确人、岗、责对应关系，完成内控手册编制、人员定岗、干部轮岗工作，建立健全内控制度，进一步提高财政运行安全性。
2020年在疫情影响下，我们较好地执行了全区预算，在看到成绩的同时，也清醒地认识到存在的问题：一是内外部不确定因素增多，经济下行压力加大，财政收入持续增长基础不稳，在刚性支出需求不断扩大的现实下，财政收支平衡压力不断加大。二是预算执行需进一步规范，预算绩效管理需进一步深化，财政资金撬动作用未能充分发挥。对此，我们将高度重视，久久为攻，采取有效措施破解难题。
二、2021年财政预算安排情况
2021年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，巩固疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，让积极的财政政策提质增效，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关过紧日子要求，全力保障区委、区政府重大决策部署，保持全区经济持续健康发展和社会大局稳定，以优异的成绩向建党100周年献礼。
按照上述指导思想，结合我区经济和社会事业发展需要，2021年我区预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况。
收入方面，2021年全区一般公共预算收入安排132565万元，增长6%。其中，税收收入安排119365万元，税收占比90.0%。
支出方面：全年一般公共预算支出安排311788万元，支出安排主要为：教育支出83000万元、社会保障和就业支出45061万元、卫生健康支出33611万元、城乡社区支出31549万元、农林水支出26440万元。
全区“三公”经费预算789.76万元，其中公务接待费80.66万元，公务用车购置及运行费709.1万元。
（二）政府性基金预算安排情况。
2021年全区政府性基金预算收入安排500000万元，主要是国有土地使用权出让收入455000万元，国有土地收益基金收入20000万元，农业土地开发资金收入10000万元，城市基础设施配套费收入15000万元。
政府性基金预算支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则，安排政府性基金预算支出345022万元，调入一般公共预算127801万元。
（三）国有资本经营预算安排情况。
2021年，全区国有资本经营预算收入安排126万元，国有资本经营预算支出安排126万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出。
（四）社保基金预算安排情况。
2021年，社保基金预算收入安排33166万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算12519万元，机关事业单位基本养老保险基金预算20647万元。
社保基金预算支出安排29392万元，其中：城乡居民基本养老保险基金9303万元，机关事业单位基本养老保险基金20089万元。
三、坚定信心，担当作为，奋力完成2021年财政工作任务
2021年，我们将按照“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，在积极的财政政策方面做到提质增效、更可持续，准确落实国家财税政策，调整优化支出结构，加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理，加强政府债务管理，抓实化解政府隐形债务风险工作，聚焦“六稳”“六保”工作，强化区委、区政府重大决策部署保障力度，全力支持打赢三大攻坚战，聚焦民生福祉，深化乡村振兴，加快主城区建设，促进区域经济高质量发展。
（一）在涵养财源上下功夫，强化财政保障。一是巩固和拓展减税降费成效，持续推进减税降费政策措施精准落地，切实帮助辖区企业完全渡过疫情阵痛期，轻装上阵，扩产增效。二是强化收入征管，夯实收入任务，压实征管责任，加强重点行业、重点税源监控，做到应收尽收，不断提高收入质量。三是持续优化营商环境，助力发展先进制造业，涵养财源税基科技创新能力。支持以陕汽扩能、吉利投产、北汽双园为代表的先进装备制造业落地聚集；招商引资及政策奖补向科技创新型企业倾斜，提供自主研发经费支持；继续做好人才工作经费保障，加大人才引进力度，增强企业转型升级基础。四是建立健全国有资产监管体制机制，整合国有企业经营性资产，优化企业资产结构，壮大发展规模，提升国有资本活力和资信水平，力争尽快实现公司债券发行。进一步加大政府投资项目包装力度，稳步推进项目融资，积极寻求社会金融资本支持，为全区经济社会发展拓展财源保障。
（二）在预算安排上重实效，提升资金效益。一是优先保障刚性支出需求。重点保障防范风险、脱贫攻坚、生态环境三大攻坚战和“六保”、“六稳”支出需求。二是持续改善民生。把稳就业作为重中之重，完善就业政策支持，重点保障高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业；坚持落实教育投入“三个增长”，大力支持“名校+”教育联合体、产教园区配套设施、职业教育建设，加快建设教育强区；着力保障常态化疫情防控、西安市公共卫生中心后续建设、中医院迁建、疾病预防控制中心搬迁等项目支出，补齐医疗卫生服务短板，提高突发疾病防控能力；全面落实社会救助、社会福利、优抚安置等政策，持续扩大社会保险覆盖面，加大对农村幸福院建设和运营的补助力度。三是支持乡村振兴，进一步提升农村人居环境，支持高品质农田、农田水利提升改造、西安农产品物流城等项目建设，加强基层党建，扶持壮大村级集体经济，全面推进美丽乡村建设，促进农民增收致富，缩减城乡发展差距。四是做好重点项目保障。牢牢把握迎“十四运”、承接大西安人口和城市优质功能转移等发展时机，打好财政资金安排、专项债、社会融资“组合拳”。做好“十项重点工作”、市区联合储备项目保障工作，强化西延高铁、西禹高速、地铁10号线等项目建设保障，高水平谋划幸福社区基础设施和城市功能配套建设，继续推进“三改一通一落地”，不断完善城市基础设施，显著提升城区品质。
（三）在财政改革上谋突破，适应现代化管理要求。一是深入推进国企改革。完善组建集团公司法人治理结构，科学设置企业内部决策机构、执行机构和监督机构，继续深化国企退休人员社会化管理工作。发行公司债券进行直接融资，拓宽国有企业发展融资渠道，财政资金通过以投代拨方式，不断提高资金使用效益。二是加大金融支持力度。充分发挥政、银、企合作平台作用，计划增加高陵区三阳融资担保公司注册资本金，进一步增强其资本实力，加大对中小微企业的融资担保支持力度。三是平稳有序推进水土保持补偿费、防空地下室异地建设费划转至税务部门征收，推动办事缴费“一门、一站、一次”办理，不断提高征管效率，优化征管服务。四是加快财政信息化建设。在现行陕西“财政云”运行管理的基础上，实现部门预算执行、政府采购管理、国有资产管理系统的有效衔接、互联互通，进一步推进财政核心业务“一体化”建设。
（四）在财政管理上出实招，落实落细预算法制要求。一是认真学习贯彻《预算法实施条例》，积极主动适应财政预算管理新变化、新要求。严格落实过紧日子各项要求，从严控制“三公”经费，大力压减一般性支出，区级部门非刚性、非重点支出平均压减30%。二是严格财政预算执行约束，从严控制预算追加调剂事项，原则上不开新的支出口子。三是注重规范日常业务管理。树立全面绩效管理理念，实施全流程绩效管理；进一步细化和规范财政支出流程，提高资金拨付效率；加强政府投资项目评审，提高政府投资效益；提升政府采购电子交易平台建设标准，进一步规范招投标行为；严肃财经规矩纪律，有效防范业务风险，切实提高财政资金安全性、效益性。四是持续打造“阳光财政”，进一步细化部门预决算、转移支付、政府债务等公开内容。自觉接受人大依法开展预算审查监督，认真听取吸纳人大代表和社会各界的意见建议。
2021是实施“十四五”规划开局之年，也是实现“两个百年”奋斗目标的历史交汇点，征途漫漫，惟有奋斗，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心，砥砺前行，始终坚持低调务实不张扬，埋头苦干、攻坚克难，实施更为积极、精准、有效的财政政策，自觉做到创新干、一流干、务实干、高效干、担当干，以高质量发展为“十四五”开好局，奋力谱写高陵新时代追赶超越新篇章。
