（陕西省）关于西安市鄠邑区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
西安市鄠邑区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算的报告
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大及区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以迎接和学习宣传贯彻党的二十大精神为主线，围绕市委“六个打造”奋斗目标和“九个方面重点工作”，精准有效实施积极的财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，助力“诗画鄠邑、品质新区”建设，各项重点支出得到有力保障，预算执行情况总体良好。
一、2022年预算执行情况和财政主要工作情况
2022年我区一般公共预算收入总量394030万元，其中：区级一般公共预算收入完成90441万元，完成调整预算的106%，同比增长2%；上级补助收入275091万元；一般债券转贷收入16479万元；上年结转65万元；动用预算稳定调节基金1224万元；由政府性基金调入10730万元。2022年我区一般公共预算支出总量394030万元，其中：区级一般公共预算支出完成400967万元；上解支出-10632万元；一般债务还本支出3695万元。2022年一般公共预算收支相抵，保持平衡。
2022年我区政府性基金收入总量162747万元，其中：区级政府性基金收入完成15836万元；上级补助收入29624万元；专项债券转贷收入117287万元。2022年我区政府性基金支出总量162747万元，其中：区级政府性基金预算支出完成132921万元；上解支出6809万元；债务还本支出12287万元；调出资金10730万元。2022年政府性基金收支相抵，保持平衡。
2022年国有资本经营预算收入总量1261万元，其中：区级国有资本经营预算收入100万元，完成预算的67%；上级补助收入722万元；上年结余439万元。2022年国有资本经营预算支出完成11万元，主要用于国有企业公共服务性支出及央企退休人员社会化管理补助支出。2022年国有资本经营预算收支相抵，滚存结余1250万元。2022年社会保险基金预算收入总量59332万元，较上年减少4%；社会保险基金预算支出完成56454万元，较上年减少3%。本年收支结余2878万元，滚存结余74604万元。
2022年新增一般债务1.28亿元，专项债务10.5亿元，年末政府债务余额37.84亿元。2022年债务限额39.84亿元，政府债务余额控制在限额之内，符合限额管理规定。
一年来财政主要工作情况如下：
（一）强化措施抓收入，增强财政保障能力。一是强化收入征管。建立财税企联动机制，为驻区企业做好纳税服务，及时掌握税收动态，积极应对新冠疫情冲击、国内经济下行压力，坚持依法依规组织收入，确保财税收入及时入库。全年税收收入完成6.25亿元。二是积极向上级争取资金。加大与上级部门的沟通协调，积极包装项目，大力争取中省在资金、项目安排上给予我区倾斜和扶持。共争取中省资金28.1亿元，较上年增长23.3%；其中，争取专项债10.5亿元，较上年增长84.5%，一般债1.28亿元，较上年增长83%，有力地支持了全区各项社会事业发展。三是盘活财政存量资金。建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，全年通过对结转资金、实有账户资金清理，统筹安排2.45亿元存量资金用于重大项目建设。
（二）统筹财力保民生，惠民力度不断加大。坚持尽力而为、量力而行，集中财力优先做好民生保障工作。一是支持教育文化发展。安排资金11094.55万元用于保障教育履职项目。安排区级教育资金3400万元，争取一般债券3000万元，保障三年行动计划项目建设，确保4所学校幼儿园投入使用；落实各项教育补助资金12180.42万元，保障全区幼儿园及中小学校运行经费，为家庭经济困难学生发放生活补助及助学金，保障义务段学生享受营养餐；下达15所学校2022年“新优质成长学校”质量提升资金3048万元，支持学校提升改造项目建设。安排160万元，化解区人民剧团债务，解决人员退休问题、城市运动公园项目人员管理费。二是支持医疗卫生事业发展。拨付各类费用1.68亿元，支持疫苗购置及接种、核酸检测、疫情处置及防控能力提升等工作开展。发放70周岁以上老年人保健补贴3457.84万元，惠及44357人。三是做好社会保障工作。发放城市低保、农村低保、五保户临时救助、医疗救助金、贫困残疾人生活补贴和重度残疾人生活补贴等各类资金6687万元。落实各项就业补贴资金、就业困难人员社保补贴、培训补贴、企业招用高校毕业生社保补贴等约1500万元。发放退役军人优抚金等各类补贴、优抚对象慰问金等共5142.61万元。投入101.08万元，解决退役士兵待岗期间生活费等历史遗留问题。争取凤巢保障性住房项目专项债券1.1亿元，支持加快保障性住房项目建设。四是支持生态环境保护。争取并投入矿业权退出补偿资金、“山水林田湖草沙”生态修复资金、工业仓储物流专项补助资金、有害生物防治及其他林业专项资金近3亿元，支持秦岭生态环境保护、矿山修复、“铁腕治霾保卫蓝天”等工作顺利开展。五是加大“三保”保障力度。按要求落实津贴制度、人员支出政策方面财政投入。安排资金3000万元，支持人才、武装、综治、政法、公安工作开展。
（三）多措并举稳增长，品质新区助推再加力。一是全面落实组合式税费支持政策。全年减税降费1.07亿元。积极做好减免市场主体租金工作，我区国有资产类经营用房共计减免租金556万元，惠及租户340户。二是支持企业发展，稳定经济增长。争取上级工业发展类专项资金5045万元，支持创业创新、中小企业发展等。抢抓文旅融合发展的良好机遇，积极争取上级专项资金1578.3万元，促进文化产业、旅游业蓬勃发展。三是支持城市改造，提升城市品质。下达各项专项资金2.49亿元，用于道路提升改造、雨污水分流改造等城建项目，不断改善城区基础设施条件。四是引导金融支持实体经济发展。金融顾问累计服务企业2444户，为539户企业发放贷款11.06亿元。发挥“信易贷”“银税贷”等融资服务平台功能，20家企业通过“信易贷”融资8170.2万元，“银税贷”贷款余额4.11亿元。大力推进企业挂牌上市，共储备28家上市后备企业，进入陕西省上市后备企业库9家。五是多方筹措资金支持乡村振兴。争取并投入农业、水利等各类资金28087万元，支持村级公益事业发展、农村卫生厕所改造、高标准农田建设、水库维修养护、水利发展等。安排各级衔接资金14283万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（四）创新机制推改革，财政运行更加高效。深入推进国资国企改革工作，整合资源做实做大区级产业集团，完成区属经营性国有资产统一监管工作，收缴国有资本经营收益100万元。行政事业单位国有资产处置收入61.54万元，被市财政局评为行政事业单位国有资产管理工作先进单位。推进预算绩效管理，确定16个项目进行财政重点评价，涉及财政资金3.22亿元。将行政事业收费、国有资源有偿使用收入、基金收费、罚没收入等全部纳入改革范围，完成非税收入电子化票据改革工作，预算单位“财政云”会计凭证录入253户，完成率100%。进一步完善政府采购制度，全年政府采购项目备案319个，实施采购项目预算资金2.86亿元。完成首个电子化框架协议采购活动，完成陕西省政府采购电子卖场交易18笔、43.3万元。832平台完成交易额318.87万元。搭建数字人民币应用场景662个，各金融机构开通行政事业单位数币钱包117家，开通并激活个人数币钱包7228个，在全市率先以数字人民币发放2022年行政事业单位公职人员降温费、取暖费1583.8万元。
（五）严控风险保安全，财政监管更加规范。扎实开展财经秩序专项整治工作，发现并整改问题11个。规范实有资金代管户管理，截至年底，余额1.33亿元，较上年减少2.11亿元。加大政府债务监测力度，严格按照债务化解方案要求，积极化解到期债务，通过多渠道筹集资金，有计划、分步骤安排偿债资金，督促债务单位按期清偿债务，我区债务风险等级为绿色。积极联系省市相关部门申请再融资债券15982万元，有效减轻我区偿债压力。开展常态化扫黑除恶、防范和打击非法集资，“校园贷”、“套路贷”等宣传活动，发放宣传彩页3.2万余份、口罩等宣传品1.1万份，辖区内未发生重大金融风险或重大非法集资案件。完成193个行政村的“整村授信”工作，预授信6.7万户、23.71亿元，用信4648户6.63亿元。脱贫人口新增贷款213户807.25万元。扎实做好财政投资类项目评审工作，全年完成项目评审217个，其中完成工程类项目评审209个，送审共计10.97亿元，审减1.31亿元，审定9.66亿元，综合审减率11.94%；完成土地成本类项目评审8宗，审定7973万元。
在充分肯定成绩的同时，也要清醒地认识到，我区财政工作还存在许多困难和问题，面临严峻的风险和挑战。一是受新冠疫情、减税降费、增值税留抵退税等多重减收因素影响，收入组织压力剧增。二是区财政在“保民生、保工资、保运转”方面资金需求逐步增加，可用于城市区域发展、重点项目建设等方面的资金严重不足，缺口较大。三是个别项目资金使用效益不高，资金紧张和铺张浪费并存，预算绩效管理工作亟待提升。
对于这些困难和问题，我们高度重视，将在今后的工作中认真研究，逐步解决。
二、2023年财政预算草案
2023年财政预算编制和财政工作总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入学习落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，弘扬伟大建党精神，紧扣高质量发展主题，认真落实省委十四届三次全会、市委十四届四次全会和区委二届三次全会部署要求，聚焦省委“三个年”活动安排，全力推进市委“八个方面重点工作”，坚持稳中求进、进中求快、快中求质，实施积极的财政政策，落实好减税降费政策，坚持依法理财，深化预算管理一体化改革，防范化解地方债务风险，继续做好“六稳”“六保”工作，兜牢“三保”底线，增加对全区重大任务财力保障，为扎实推进中国式现代化的鄠邑实践，奋力谱写建设“诗画鄠邑、品质新区”崭新篇章贡献更多力量。
（一）一般公共预算草案
2023年，区级一般公共预算收入安排98347万元，较上年完成数同口径增长5%（剔除增值税留抵退税调库3392万元），其中：税收收入安排71835万元；非税收入安排26512万元。按照现行财政体制测算，2023年区级一般公共预算收入98347万元，加上上级补助收入191324万元（含提前预下专项及共同事权转移支付69236万元），由政府性基金调入资金123548万元，全区一般公共预算收入总计413219万元。
按照“收支平衡”原则，建议2023年区级一般公共预算支出安排406339万元（含提前预下专项及共同事权转移支付69236万元），再加上上解支出6880万元，全区一般公共预算支出总计安排413219万元。
一般公共预算主要支出按支出功能分类科目划分：
——一般公共服务支出82736万元，占一般公共预算支出的20.36%，主要为：党委、政府及相关机构人员工资、奖金及公用经费支出。
——公共安全支出16818万元，占一般公共预算支出的4.14%，主要为：公安、司法等部门人员及执法办案经费支出。
——教育支出69672万元，占一般公共预算支出的17.15%，主要为：教师及临聘等人员支出及中小学公用经费等支出。
——社会保障和就业支出85844万元，占一般公共预算支出的21.13%，主要为：机关事业单位基本养老保险支出2.9亿元，当年退休及转出人员职业年金虚账做实资金2800万元，退役军人事务支出及困难群体社会保障等政策类支出。
——卫生健康支出46512万元，占一般公共预算支出的11.45%，主要为：疫情防控工作经费及物资采购3000万元、区中医医院整体搬迁暨门诊综合楼建设工程PPP项目政府责任支出4473万元、公立医院人员支出、机关事业单位医疗保险缴费支出及重大公共卫生支出。
——城乡社区支出22215万元，占一般公共预算支出的5.47%，主要为：市政管护、绿化养护、城市保洁及城管临聘人员工资等支出。
——农林水支出29328万元，占一般公共预算支出的7.22%，主要为：乡村振兴衔接脱贫攻坚专项项目3600万元，在职村干部补贴4700万元，政府购买服务（朱雀管护公司费用）1026万元，农业、水务等部门人员、公用经费及履职业务经费支出。
——自然资源海洋气象等支出14385万元，占一般公共预算支出的3.54%，主要为：上级下达我区秦岭地区矿业权退出补偿资金11284万元，自然资源部门人员及经费支出。
——住房保障支出11954万元，占一般公共预算支出的2.94%，主要为：财政供养人员住房公积金缴费支出。
——预备费5000万元，占一般公共预算支出的1.23%，符合《预算法》规定。
——债务付息支出4300万元，占一般公共预算支出的1.06%。
区级一般公共预算支出按支出经济分类科目划分：
工资福利支出194545万元，商品和服务支出63410万元，对个人和家庭的补助18334万元，债务利息及费用支出4300万元，资本性支出18488万元，对企业补助1865万元，对社会保障基金补助36142万，其他支出20万元。
（二）政府性基金预算草案
2023年，区级政府性基金预算收入安排198502万元，其中：国有土地使用权出让收入183547元、城市基础设施配套费收入12000万元、污水处理费收入655万元、专项债券对应项目专项收入2300万元，加上上级预下专项转移支付收入330万元，全区政府性基金预算收入总计安排198832万元。
按照“收支平衡”原则，建议2023年区级政府性基金预算支出安排75284万元（含预下专项转移支付330万元），再加上调出资金123548万元，全区政府性基金预算支出总计安排198832万元。
（三）国有资本经营预算草案
2023年国有资本经营预算收入安排100万元，上级补助收入317万元，上年结余1250万元。2023年国有资本经营预算支出安排1667万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）社会保险基金预算草案
2023年全区社会保险基金预算收入安排160217万元，其中区级社会保险基金收入安排85275万元（主要收入项目是：保费收入30863万元，基金委托投资收益637万元，财政补贴收入51287万元，利息收入2465万元，其他收入23万元），转移收入338万元，上年结余74604万元。
2023年全区社会保险基金支出安排160217万元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。其中：区级社会保险基金支出安排65683万元（主要支出项目是：机关事业单位基本养老保险基金45375万元，城乡居民基本养老保险基金20308万元）。年终结余94535万元。
（五）“三公”经费预算安排情况
2023年，“三公”经费安排863.88万元，较上年预算数下降9%，其中：因公出国（境）经费40万元，与上年持平；公务用车购置及运行费797.1万元，较上年预算数下降9%；公务接待费26.74万，较上年预算数下降23%。
（六）地方政府债务预算安排情况
根据我区地方政府到期债务还本付息情况，将到期债务付息资金1.33亿元纳入2023年预算，我们将严格控制新增政府债务规模，严守政府债务限额底线。
三、2023年财政主要工作
（一）凝聚合力组织收入，提高财政保障能力。一是密切关注经济发展动态，坚持财税联席会议制度，加强收入分析研判，督促各执收部门深挖增收潜力，做好各项收入入库，确保应收尽收。二是做好拟出让地块挂牌出让配合工作，努力提高土地出让收入占比，弥补区级收入缺口。三是加强国有资产管理，对闲置房屋、土地等资产的租赁权进行公开拍卖，切实增加资产处置收入。四是加大与高新区的沟通和协调力度，强化托管区域税收划转工作，确保托管区域税收及时、足额划转。五是加强与省市的沟通对接，加大一般债券、专项债券项目资金争取力度，促进区委、区政府确定的2023年经济社会发展目标实现。
（二）统筹保障重点支出，助力品质新区建设。一是统筹做好资金调度，切实加强各类项目资金监管，继续清理各领域沉淀资金，进一步提高财政资金使用效益。二是用好预算资金、专项资金，全力保障产业发展、城市更新、交通路网建设等重点工作开展。三是以矿业权退出、“山水林田湖草沙”等生态修复资金争取为重点，加强秦岭生态环境保护，支持涝河、新河流域综合治理、污染防治等工作开展，提升区域生态环境保护水平。四是用好中省市各级衔接资金，保障区级资金足额投入，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接各项任务落实。
（三）严格优化支出结构，促进民生改善升级。一是突出公共财政导向,坚决落实政府过“紧日子”的要求，大力压缩一般性支出，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。二是严格落实教育投入“三个优先”，保障教育事业发展，支持区职教中心、区第一中学扩建项目建设。三是积极争取上级医疗卫生发展专项资金，支持医药卫生体制改革。四是围绕就业、社会保障等领域群众关心的突出问题,稳步提高财政保障水平,坚决兜牢社会保障的底线。
（四）不断强化债务管控，坚守金融风险底线。加强政府隐性债务风险监测，强化政府债务管控，控制政府债务规模，除新增一般债、专项债外，2023年不再新增政府债务，及时化解政府隐性债务。持续做好防范和打击非法集资、养老诈骗、电信诈骗等宣传和线索摸排，加强对地方类金融机构的监管，继续做好金融领域扫黑除恶等金融风险防控工作，严防金融风险发生。
（五）持续深化财政改革，提升财政管理效能。深入推进国企改革，组建国有资本运营公司，实现国有资本运营公司对企业的管控。继续推进预算绩效管理，按照扩面提速的要求，推动预算绩效管理各领域工作全面落地，建成全过程、全方位、全覆盖的预算绩效管理体系。不断深化政府采购改革，充分发挥政府采购电子卖场作用，积极推行框架协议采购，落实政府采购政策功能。大力推进金融改革，鼓励金融机构拓展数字人民币应用场景，推动场景建设提质增效。
2023年的经济形势依然错综复杂，财政工作将面临前所未有的挑战，我们要在区委的领导下，在区人大和区政协的监督支持下，进一步坚定信心、大胆创新、狠抓落实、迎难而上，奋力谱写“诗画鄠邑、品质新区”建设的精彩华章。
