（陕西省）关于西安市鄠邑区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
关于西安市鄠邑区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
在西安市鄠邑区第十八届人民代表大会第一次会议上
西安市鄠邑区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大及区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“五项要求”“五个扎实”，认真落实积极的财政政策，继续巩固和拓展减税降费成效，统筹疫情防控和经济社会发展，强化收支管理，优化支出结构，全力以赴做好“六稳”工作，落实“六保”任务，各项重点支出得到有力保障，预算执行情况总体良好。
一、2021年预算执行情况和财政主要工作情况
2021年我区一般公共预算财力性收入38.83亿元，其中：区级一般公共预算收入完成8.86亿元，完成调整预算的100%，同比增长12.39%；上级补助收入25.74亿元；一般债收入1.77亿元；上年结转0.16亿元；调入预算稳定调节基金0.5亿元；政府性基金调入1.8亿元。2021年我区一般公共预算财力安排支出38.74亿元，其中：区级一般公共预算支出完成37.4亿元，同比下降3.34%；上解支出-0.02亿元；一般债务还本支出1.36亿元。2021年一般公共预算财力与支出相抵，结余0.09亿元。
2021年我区政府性基金财力性收入16.27亿元，其中：区级政府性基金收入完成7.2亿元，完成调整预算的100%，同比下降59.89%（土地出让收入完成5.47亿元，同比下降67.99%）；上级补助收入0.35亿元；专项债收入6.02亿元；上年结余2.7亿元。2021年我区政府性基金支出16.27亿元，其中：区级基金预算支出完成10.86亿元，完成调整预算的100%，同比下降9.58%；上解支出3.2亿元；债务还本支出0.41亿元；调出资金1.8亿元。2021年政府性基金财力与支出平衡。
2021年国有资本经营预算收入完成617万元，其中：区级国有资本经营预算收入361万元，完成预算的308.55%；上级补助收入163万元；上年结余93万元。2021年国有资本经营预算支出完成178万元，主要用于国有企业公共服务性支出及央企退休人员社会化管理补助支出。2021年国有资本经营预算收支相抵，结余439万元。
2021年社会保险基金预算收入完成6.11亿元，同比下降17%；社会保险基金预算支出完成5.84亿元，同比增长5%，当年结余0.27亿元，年末滚存结余7.9亿元。
2021年新增一般债务0.7亿元，专项债务5.7亿元，年末政府债务余额26.06亿元。2021年债务限额按照新增债券增加限额空间的规定，预估2021年限额29.57亿元，政府债务余额控制在限额之内，符合限额管理规定。
一年来财政主要工作情况如下：
（一）千方百计抓征管，财政收入总量实现新突破
积极应对经济下行、土地供应市场政策对财政收入的影响，牢牢把握组织财政收入的主动权，扎实开展税源调查，分析税源规模状况，制定堵漏增收措施；合理拟定非税收入征管计划，加强国有资产清理盘活，严格收费和罚没的标准和范围，确保各项财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。深入研究国家政策支持方向，下大力气争取政策、项目和资金，谋划债券项目。2021年共争取新增政府债券资金6.39亿元，其中：一般债券资金6985万元，较上年上涨74%；专项债券资金5.69亿元，较上年上涨96%，争取额度在全市名列前茅。
（二）强化统筹重调度，重点工作得到有力保障
不断调整优化支出结构，强化资金统筹，全区上下牢固树立“过紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，加大清理盘活财政存量资金力度，全力保障重点工作支出。先后投入“十四运”相关项目资金1.42亿元，支持建筑物外立面改造提升、市政排水管网改造、沣京大道拓宽、绿道及景观绿化提升等项目。投入8.63亿元，有效保障秦岭保护、有害生物防治、秦岭保护区矿业权退出等资金需求。安排第三批老旧小区改造资金8180万元，支持49个老旧小区加快改造。累计投入中省市区衔接资金1.07亿元，实施农村股份经济合作社产业发展、产业基础设施建设等项目152个，完成64个行政村的整村授信，授信20366户6.99亿元，累计用信3705户3.04亿元，用信余额1398户2.04亿元。发放小额贷款金额3469万元，财政贴息382.7万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
（三）加大投入惠民生，人民生活水平不断提高
扎实贯彻落实疫情防控各项政策，2021年全年防疫支出达到1.3亿元，其中区级投入1.23亿元，有力保障了全区疫情防控工作开展。城乡低保金、医疗救助金、残疾人生活补贴、老年人保健补贴、优抚对象生活补助等资金按时足额发放，全年累计发放各类社会救助及保障资金1.07亿元。投入5182万元，解决退役军人事务工作存在的历史遗留问题。落实区级教育资金6300万元，保障新区初中、新区二小、区第五幼儿园、区第六幼儿园等三年行动计划项目顺利实施；落实各项教育补助资金1.21亿元，保障全区幼儿园及中小学校运行经费，为家庭经济困难学生发放生活补助及助学金，保障义务段学生享受营养餐；投入900万元保障全区公办中小学幼儿园班主任津贴发放。加大行政执法、人才队伍建设等资金保障力度，平安鄠邑建设等工作有序推进。
（四）深化改革促发展，财政工作成效日益彰显
通过财政云系统，做好预算管理、绩效管理等各项工作。深化放管服改革，2021年区域内企业降费达125万元，全口径减税1.3亿元。创新金融顾问制度，首批聘请50名金融顾问，累计上门服务1248次，为199户企业发放贷款共计3.65亿元; 积极推动政银企融资对接，2021年年末，全区金融机构存款余额507.1亿元，同比增长9.57%；贷款余额206.8亿元，较年初目标增加23.25亿元。积极培育上市挂牌企业，推动企业上市融资，2021年培育拟上市挂牌储备企业24家，15家企业已在新三板、区域性股权交易市场上挂牌，3家企业进入省级重点上市企业后备库。编制《2021年度政府采购系统申报项目工作流程》等规范性资料，电子化采购线上招标启动运行，全年政府采购项目备案302笔，实施采购项目资金达2.99亿元。
（五）严控风险保安全，区域经济运行更加平稳
加强政府债务风险源头管控，强化债务风险评估和预警，依托财政部监测平台系统做好债务月报上报和监测，全区未发现新增隐性债务。2021年全年偿还一般债券和专项债券本金共计1.75亿元，偿还利息6561万元。申请再融资债券1.4亿元，及时偿还我区到期债券，有效减轻我区偿债压力。常态化开展防范非法集资宣传活动，增强全区广大居民群众风险防范意识，共发放防范化解金融风险各种宣传手册、彩印、折页累计6.5万余份，摆放宣传展板约380块，悬挂横幅约110条，参与人数近3万人。
（六）依法履职强素质，财政监督管理更加规范
自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时向区人大常委会报告预算执行情况，落实区人大对预决算的审查意见，及时办理人大建议和政协提案。根据预算年度的工作重点、实际需要与财力可能，科学编制部门预算，加强预算执行分析工作，提高财政资金使用效益。积极推进国有资产监管，完成全区各街道和景区管理局不动产清查，共清查出土地146宗、房屋建筑物89宗。加快推进国企改革，出台《鄠邑区深化国资国企改革实施方案》《集中统一监管改革实施方案》，进一步强化对国有企业的监管。出台《鄠邑区国有资本经营预算编报试行办法》《鄠邑区区属企业国有资本收益收缴管理暂行办法》，收缴国有资本经营收益359万元。加强财政监督，对预决算公开情况、惠农资金“一卡通”管理、直达资金管理、会计评估监督情况进行检查。紧扣绩效目标、绩效监控、绩效评价和结果应用等环节，完善预算绩效管理制度体系，严格落实“花钱必问效，无效必问责”，全区纳入绩效目标管理的区级项目998个，支出金额19.45亿元,确定12个重点支出项目开展绩效评价。按照“不唯增不唯减只唯实”的原则，完善政府投资评审工作，全年完成财政投资类项目评审102个，审减3078万元。
一年来，我区财政工作取得了一些成绩，但我们也深刻认识到财政面临的困难和问题。主要是：主导产业发展不足，部分税源仍处于培育期，收入增长乏力。财政对土地的依赖度较大，土地出让金收入严重短收。财政刚性支出需求依然凸显，全区可用财力不足，城区基础设施建设、重点区域发展等还需大量的资金投入，提高机关事业单位收入等重点支出还没有足够的资金予以保障。对于这些问题，我们高度重视，将采取有力措施加以改进和解决。
二、2022年财政预算草案
2022年财政预算编制和财政工作总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，以及习近平总书记来陕考察重要讲话精神，深入贯彻全国及省市财政工作会议、区第二次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，紧扣“五项要求”“五个扎实”，精准有效实施积极的财政政策，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作，为建设“诗画鄠邑、品质新区”、奋力谱写追赶超越新篇章做出新贡献。
（一）一般公共预算草案
2022年，区级一般公共预算收入安排96566万元，较上年完成数增长9%，其中：税收收入安排72002万元；非税收入安排24564万元。按照现行财政体制测算，2022年区级一般公共预算收入96566万元，加上上级转移支付收入252690万元（其中：上级补助收入143825万元、由政府性基金调入资金108865万元），全区一般公共预算收入总计349256万元。
按照“收支平衡”原则，建议2022年区级一般公共预算支出安排344193万元（含预下专款45373万元），再加上上解支出63万元、一般债务还本支出5000万元后，全区一般公共预算支出总计安排349256万元。
一般公共预算主要支出按支出功能分类科目划分：
——一般公共服务支出35776万元，占一般公共预算支出的10.39%，主要为：党委、政府及相关机构人员及公用经费支出1.85亿元，其他履职类业务经费1.7亿元。
——公共安全支出13826万元，占一般公共预算支出的4.02%，主要为：公安、司法等部门人员及执法办案经费支出。
——教育支出47168万元，占一般公共预算支出的13.7%，主要为：教师及临聘等人员支出及中小学公用经费等支出。
——社会保障和就业支出60559万元，占一般公共预算支出的17.6%，主要为：机关事业单位基本养老保险支出2.9亿元，当年退休及转出人员职业年金虚账做实资金3177万元，城乡居民养老保险区级配套4512万元，退役军人事务支出及困难群体社会保障等政策类支出。
——卫生健康支出31902万元，占一般公共预算支出的9.27%，主要为：疫情防控工作经费4250万元、医疗卫生三年行动方案3000万元、公立医院人员支出、机关事业单位医疗保险缴费支出及重大公共卫生支出。
——城乡社区支出15810万元，占一般公共预算支出的4.59%，主要为：市政管护、绿化养护、城市保洁及城管临聘人员工资等支出。
——农林水支出14524万元，占一般公共预算支出的4.22%，主要为：乡村振兴衔接脱贫攻坚专项项目3600万元，在职村干部补贴4667万元，农业、水务等部门人员、公用经费及履职业务经费支出。
——住房保障支出15776万元，占一般公共预算支出的4.58%，主要为：财政供养人员住房公积金缴费支出。
——预备费4000万元，占一般公共预算支出的1.16%，符合《预算法》规定。
——其他支出37441万元，占一般公共预算支出的10.8%，主要为：财政预留新增人员工资、在职人员调资等。
——债务付息支出9176万元，占一般公共预算支出的2.67%。
一般公共预算支出按支出经济分类科目划分：
工资福利支出163045万元，商品和服务支出52988万元，对个人和家庭的补助17605万元，债务利息及费用支出9176万元，资本性支出12875万元，对企业补助620万元，对社会保障基金补助38502万，其他支出4009万元。
（二）政府性基金预算草案
2022年，区级政府性基金预算收入安排18.73亿元，较上年减少28.55%，主要因土地出让上解政策调整，上解市级的30%直接报解市级金库。区级政府性基金预算收入18.73亿元（其中：国有土地使用权出让收入17.5亿元、城市基础设施配套费收入1.2亿元、污水处理费收入300万元），加上上级转移支付收入193万元，全区政府性基金预算收入187493万元。
按照“收支平衡”原则，建议2022年区级政府性基金预算支出安排71818万元（含预下专款193万元），再加上调出资金108865万元、上解支出6810万元后，全区政府性基金预算支出总计安排187493万元。
（三）国有资本经营预算草案
2022年国有资本经营预算收入安排150万元，上年结余439万元。2022年国有资本经营预算支出安排589万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）社会保险基金预算草案
2022年全区社会保险基金预算收入安排159663万元，主要收入项目是：保费收入24021万元，投资收益1280万元，财政补贴收入53597万元，利息收入901万元，其他收入16万元，转移收入730万元，上年结余79118万元。
2022年全区社会保险基金支出安排159663万元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。主要支出项目是：机关事业单位基本养老保险基金45163万元，城乡居民基本养老保险基金19220万元，年终结余95280万元。
（五）“三公”经费预算安排情况
2022年，“三公”经费安排944.93万元，较上年预算数下降23%，其中：因公出国（境）经费40万元，与上年持平；公务用车购置及运行费870.49万元，较上年预算数下降22.7%；公务接待费34.44万，较上年预算数下降51.2%。
（六）“三保”预算安排情况
按照财政部下发的区县“保工资、保运转、保民生”支出项目保障标准及范围测算，2022年全区“三保”支出预算共计安排28.05亿元，其中：保工资安排19.97亿元，保运转安排3.62亿元，保民生支出安排4.47亿元。
（七）地方政府债务预算安排情况
根据我区地方政府到期债务还本付息情况，将到期债务还本付息资金0.9亿元纳入2022年预算，我们将严格控制新增政府债务规模，严守政府债务限额底线。
三、2022年财政主要工作
一是全力保障疫情防控，提升群众健康水平。按照“外防输入、内防反弹”的要求，进一步争取上级疫情防控专项资金，加大区级资金投入，加强防疫物资储备，保障隔离酒店专班、疫苗接种、核酸检测、流调溯源等工作需要，坚决打赢疫情防控阻击战歼灭战。支持医疗卫生事业三年行动方案，推进区人民医院传染病科、中医医院整体搬迁、疾控中心提升项目建设，逐步提高群众医疗服务保障能力。
二是加大税源涵养力度，确保收入均衡入库。加大招商引资力度，积极培育新的经济增长点，提高工商税收占比，逐步降低对土地财政的依赖。严格落实中央、省、市减税降费各项政策，重点支持中小微企业、个体工商户和制造业等发展。加强协税护税力度，堵塞征管漏洞，防止税收流失，确保完成全年收入目标。抢抓省上出台支持西安加快经济恢复发展若干政策的机遇，加强与上级部门的沟通联系，在补齐城市发展、交通建设、生态环境、公共卫生等短板方面，积极包装上报项目，争取更多资金支持。紧盯“九大领域”，加大专项债项目储备力度，积极争取新增专项债券额度，缓解我区财政压力。
三是不断优化支出结构，切实保障改善民生。落实政府过“紧日子”的要求，坚持“以收定支”，从严控制三公经费支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严控一般性支出，大力压减无效支出、低效支出，加大沉淀、趴窝资金清理盘活力度，腾出更多财政资源优先保障重点支出。支持城市更新、交通路网建设等，支持脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，补齐基础设施短板。严格落实教育投入“三个优先”，支持新区初中、第五幼儿园、第六幼儿园等学校建设项目建设，推动“双减”等重大教育改革政策落地，保障义务教育教师工资待遇。支持城镇老旧小区改造、棚户区改造、农村危房改造。支持全域治水碧水兴城、涝河、新河等流域综合治理，继续支持秦岭生态环境保护、打好污染防控攻坚战、水污染防治攻坚战，推动绿色低碳发展。
四是持续加强债务管控，坚守金融风险底线。坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”，坚决遏制隐性债务增量，推进隐性债务清零试点工作，稳妥化解隐性债务存量。继续开展辖区、领域内涉嫌非法集资风险隐患的排查化解工作，开展农户信用评级结果运用、金融扶贫贷后风险管理等工作，积极防控区域金融风险，确保辖区金融秩序稳定。
五是深入推进财政改革，不断激发内生动力。进一步完善预算绩效管理各项制度，强化绩效评价结果运用，提升财政资金使用效益。以财政云业务系统为抓手，持续完善预算编制、指标管理、国库支付等业务全流程规范，实现政府资金集中管理。扎实推进国资国企改革，完成区属经营性国有资产集中统一监管工作。
各位代表，2022年的经济形势依然错综复杂，财政工作将面临前所未有的挑战，我们要在区委的领导下，在区人大和区政协的监督支持下，进一步坚定信心、大胆创新、狠抓落实、迎难而上，为奋力谱写鄠邑区追赶超越新篇章做出积极贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
