（陕西省）关于西安市鄠邑区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
关于西安市鄠邑区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
——2021年1月20日在西安市鄠邑区第十七届人民代表大会第六次会议上
西安市鄠邑区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算报告如下，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大及区政协的监督支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦“追赶超越”和“五个扎实”要求，以全市“十项重点工作”为抓手，迎难而上、担当作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展，各项工作任务圆满完成。
一、2020年预算执行情况和财政工作主要特点
2020年我区一般公共预算财力性收入40.19亿元。其中区本级一般公共预算收入完成7.88亿元，完成调整预算的99.3%，同比增长5.2%；上级补助收入24.73亿元；新增地方债7762万元，调入预算稳定调节基金7770万元；政府性基金调入6.02亿元。2020年我区一般公共预算财力安排支出40.19亿元。其中：区本级一般公共预算支出完成38.69亿元，同比增长14.3%；上解支出1.19亿元；债务还本支出1348.8万元。2020年一般公共预算财力与支出相抵，结余1721万元。
2020年我区政府性基金财力性收入23.97亿元。其中：区本级政府性基金收入完成17.94亿元，完成调整预算的100.2%，同比增长537.7%（土地出让收入完成17.09亿元，同比增长732.9%）；上级补助收入3445万元；新增地方债4.43亿元，上年结余1.25亿元。2020年我区政府性基金支出23.67亿元。其中：区本级基金预算支出完成12亿元，完成调整预算的97.3%，同比增长205.8%；上解支出5.26亿元；债务还本支出3792万元；调出到一般公共预算资金6.02亿元。2020年政府性财力与支出相抵，结余3003万元。
2020年社会保险基金预算收入完成7.22亿元，同比下降6%；社会保险基金预算支出完成5.57亿元，同比下降39.9%（主要是因为2020年城乡居民基本医疗保险上划市级统筹），结余1.65亿元。
2020年国有资本经营预算收入完成151.75万元，其中：区本级收入23万元，完成预算的115%；上级补助收入128.75万元。国有资本经营支出完成62万元，主要用于国有企业公共服务性支出及央企退休人员社会化管理补助支出。
2020年新增一般债务4665万元，专项债务2.9亿元，年末政府债务余额20.36亿元。2020年债务限额按照新增债券增加限额空间的规定，预估2020年限额21亿元，政府债务余额控制在限额之内，符合限额管理规定。
一年来财政工作的主要特点如下：
（一）齐心协力抓收入，全区财政运行总体平稳
在组织收入中，密切与税务部门横向联动，加强收入预期管理，定期分析经济运行情况和财政收入走势，强化重点税源监控，以优质服务为前提，严格依法征管，全区税收收入完成5.89亿元，较上年增长5.1%；税收占比达到74.7%。健全非税收入管理机制，严格按照规定项目、范围和标准征收非税收入，杜绝单位和个人随意减免非税收入，特别是把土地出让收入作为重点，全力支持解决土地收储、出让过程中遇到的问题，加快推进土地招拍挂，全年组织完成地方财政收入25.82亿元。抢抓国家中心城市建设、“一带一路”建设、“新时代推进西部大开发”、疫情防控期间大力支持地方经济发展等一系列政策机遇，认真研判，精准发力，积极争取上级部门在项目和资金方面给予我区更大支持，全年争取中省转移支付资金15.6亿元、地方债6.41亿元。
（二）强化协调重统筹，“十项重点工作”保障有力
面对新冠疫情和经济下行的严峻形势，想方设法保障全市十项重点工作顺利推进。年初预算编制压减非刚性、非重点支出18%，压减公用经费15%，全年共压减资金约3000万元，统一安排用于“三保”及全市十项重点工作。加大存量资金清理力度，累计收缴长期滞留存量资金1.45亿元，统筹用于紧急和重大项目。天桥湖“一校两院”建设、“十四运”场馆周边配套建设、老旧小区改造、全域水系治理、丰京大道改造提升、城市运动公园建设等全市十项重点工作确定项目得到较好保障。
（三）以人为本兜底线，民生投入力度持续加大
支持疫情防控。贯彻落实疫情防控各项政策，争取抗疫特别国债1.84亿元，全部用于医疗基础设施建设和抗疫相关支出；拨付9326万元用于新冠病毒核酸检测补助、应急物资保障、一线医护人员防疫补贴、国际航班旅客留观专班经费等，做到足额保障、及时拨付；为33户企业争取上级疫情防控补助资金380万元，全区金融机构累计投放贷款183.47亿元，大力支持企业复工复产，把疫情影响降到最低。支持教育优先发展。落实区级资金8500万元，保障新区初中、甘河中心幼儿园、第五、第六幼儿园等三年行动计划项目顺利实施；落实各项教育补助资金1.5亿元，保障全区幼儿园及中小学校运行，为家庭经济困难学生发放生活补助及助学金，继续落实义务段学生享受营养餐制度；扩大普惠性学前教育资源，新建投入使用幼儿园2所，全区公办幼儿园占比达到59.83%。城乡低保金、医疗救助金、贫困残疾人生活补贴、老年人保健补贴等资金按时足额发放，扫黑除恶和平安鄠邑建设得到有力保障。全年民生支出达到29.25亿元，占一般公共预算支出的75.6%。
（四）履职尽责担使命，“三大攻坚战”取得实效
继续把脱贫攻坚作为“头等大事”。投入财政专项扶贫资金5577万元，其中：区级投入3600万元，重点支持产业扶贫、就业扶贫、贫困村基础设施建设等，从资金分配、使用、拨付、监督等方面加强监督检查，确保扶贫资金安全规范。贯彻执行金融扶贫政策，引导金融机构向1545户发放小额信贷资金3609万元，小额信贷获贷率达到35.7%。运用政府采购政策，组织各单位在贫困地区农副产品网络销售平台开通交易账号235个，完成交易180万元，助力贫困地区打赢脱贫攻坚战。大力支持污染防治。争取上级秦岭保护、有害生物防治、煤改洁补贴等专项资金2.04亿元，全力支持打好“蓝天、碧水、净土、青山”保卫战。投入资本金6800余万元，实现融资4.65亿元，先后启动新河鄠邑区段流域综合治理、涝河渼陂湖水系生态修复、涝河下游段综合治理等工程。严格政府债务和金融风险防控。继续加大政府债务监测力度，全年未新增违法违规举借政府债务。多渠道筹措资金，共清偿到期政府债务2.28亿元，清偿民企、中小企业账款6800万元。高度重视并深入开展防范和打击非法集资工作，共举办专题宣传教育29次，发放宣传资料3.5万余份，辖区内未发生重大金融风险或重大非法集资案件。扎实开展扫黑除恶专项斗争，认真做好打财断血、黑财清底工作，协助政法机关冻结账户179户，冻结金额3412万元，扣划账户233户，扣划金额1060万元。
（五）凝心聚力谋发展，财政重点改革深入推进
积极推进财政云改革，全区264个一、二级预算单位全部上线财政云业务，预算编报、资金审核、预算执行、内控监督实行上线运行，财政资金分配使用实现全程留痕。深化放管服改革，不折不扣贯彻执行减税降费政策，区域内企业落实抗击疫情等税收减免2.09亿元，暂停征收企业污水处理费、城市占用费，降费252万元。大力推进企业上市“龙门行动”，全区累计有16户企业在新三板和区域性股权交易市场挂牌，6户企业进入省级重点上市企业后备库，储备23户上市后备企业。做好农村金融改革工作，全面完成全区农户信用等级评价工作，建成农户信用信息平台。顺利完成鄠邑建设集团重组，积极推进与西安城投集团、陕建集团的务实合作，企业市场化运作模式逐步建立，经营效益进一步提升。全面完成国有企业退休人员社会化管理工作任务，与124户国有企业签订退休人员社会化管理服务交接协议，接管退休企业职工11033人。
（六）规范管理促提升，财政监督职能不断强化
立足我区实际，制定出台《财政支出管理办法》、《政府投资项目资金管理办法》、《财政投资评审暂行管理办法》等多项制度，进一步明晰支出预算执行程序，提高财政支付工作效率，堵塞财政资金管理漏洞。扎实做好财政投资评审工作，累计完成工程类项目评审73个，送审2.57亿元，审减2354万元，审减率9.17%；土地成本类评审9宗，核定1.26亿元。进一步完善政府采购制度，编制《2020年度政府采购流程图》，推进政府采购信息化建设，组织完成政府采购项目计划、备案320笔，采购预算资金达3.63亿元。
一年来，我区财政工作取得了一些成绩，但是我们也深刻认识到我区财政面临的困难和问题。主要是：主导产业发展不足，部分税源仍处于培育期，收入增长乏力；财政对土地的依赖度较大，撤县设区后受城规土规影响，土地出让受阻，致使财力保障弱化，虽然2020年土地出让工作节奏加快，但市级对地铁项目建设、工业仓储及重大项目建设共集中区县土地出让收入的30%，对我区影响较大；收支矛盾依然突出，突破发展瓶颈需要的支出激增，预算平衡压力加大。对于这些问题，我们高度重视，将采取有力措施加以改进和解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局、全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政预算编制和财政经济工作意义重大。2021年财政预算编制和财政工作总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以及习近平总书记来陕考察重要讲话精神，深入贯彻全国及省市财政工作会议、区委全委会议精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“追赶超越”和“五项要求”、“五个扎实”，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，精准有效实施积极的财政政策，继续巩固和拓展减税降费成效，坚持咬紧牙关“过紧日子”，强化收支管理，统筹资金安排，全力以赴做好“六稳”工作，落实“六保”任务，推动“保护大秦岭、融入大西安、建设副中心”进程，为谱写鄠邑追赶超越新篇章做出新贡献。
（一）2021年收入预算安排情况
2021年，全区地方财政收入预算计划按34.81亿元安排。其中：一般公共预算收入安排8.59亿元，较2020年完成数增长9%；基金预算收入安排26.22亿元，较2020年完成数增长46.1%。
1.区级一般公共预算收入安排情况
税务局安排6.77亿元，较2020年完成数同比增长9%；
财政局安排1.82亿元，较2020年完成数同比增长9%。
2.区级政府性基金预算收入安排情况
市自然资源和规划局鄠邑分局土地出让金收入安排25亿元，较2020年完成数增长46％；
住建局城市基础设施配套费安排1.2亿元，较2020年完成数增长47％；
其他政府性基金收入安排150万元。主要为农村公路补助费和福彩发行费。
3.上级补助收入情况
上级补助收入预计10.97亿元，其中返还性收入0.7亿元、一般转移支付收入10.27亿元。
4.全年财力情况测算
根据收入预算安排情况，地方财政收入34.81亿元，加上级补助收入10.97亿元，减去上解支出及债务还本支出9.09亿元（主要是土地出让收入市级计提7.5亿元，专项上解1.07亿元，债务还本0.51亿元），2021年预计总财力为36.69亿元（未含预下专款3.08亿元）。
（二）2021年支出预算安排情况
按照以上思路及财力测算，2021年财政支出预算安排36.69亿元。其中：一般公共财政预算支出安排28.52亿元，基金预算支出安排8.17亿元。各项支出安排具体情况如下：
1.“三保”支出
按照财政部下发的区县“保工资、保运转、保民生”支出项目保障标准及范围测算，2021年全区“三保”支出预算共计安排27.68亿元。其中：保人员支出安排20.31亿元，保运转支出安排2.96亿元，保民生支出安排4.42亿元（其中脱贫攻坚项目支出3899万元、污染防治项目支出9134万元、疫情防控项目支出2200万元）。
2.部门专项业务经费支出
部门专项业务经费支出安排2.44亿元，主要安排各部门履职项目经费。其中直接安排单位项目1.78亿元，财政预留项目0.66亿元。
3.化解债务支出
化解债务支出安排2.3亿元，其中：沣京棚改债务本息1.15亿元、债券利息6599万元、农村公路改造提升工程贷款本息1320万元、保峪坊棚户区改造项目贷款本息280万元、日元贷款本息46万元、文化事业单位拖欠工程款305万元，化解其他债务资金3000万元。
4.土地成本支出
2021年土地成本支出共安排3.8亿元。
5.发展建设类支出
发展建设类支出安排2.89亿元，主要包括：城建项目8000万元、城管项目3831万元、农村公路建设及养护项目3296万元、土地确权等国土管理项目2786万元、林业道路及村庄绿化1050万元、创新发展专项1200万元、城市运动公园建设1000万元、人防1705工程500万元、秦岭生态环境保护专项等秦岭保护支出2254万元。
6.其他专项支出
其他专项安排3.58亿元，主要包括：目标奖及绩效增量预留3亿元、非税结转2350万元、预备费3500万元。
(三)社会保险基金预算收支安排情况
2021年全区社会保险基金预算收入安排7.64亿元，主要收入项目是：保费收入2.36亿元，投资收益350万元，财政补贴收入5.08亿元，利息收入885万元，其他收入1万元，转移收入782万元。
2021年全区社会保险基金支出安排5.67亿元，全部用于落实社会保险待遇各项支出。主要支出项目是：机关事业单位基本养老保险基金3.87亿元，城乡居民基本养老保险基金1.8亿元。
（四）国有资本经营预算收支安排情况
2021年国有资本经营预算收入安排20万元，上级补助收入97万元，国有资本经营预算支出117万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（五）“三公”经费预算安排情况
2021年全区“三公”经费预算支出安排1235.95万元，较上年预算数增长8.6%。其中：因公出国（境）费预算40万元，较上年下降11%；公务用车购置及运行费预算1125.42万元，较上年增长13%；公务接待费预算70.53万元，较上年下降29%。
（六）地方政府债务预算安排情况
2021年，地方政府债务到期偿还本息合计2.3亿元，已全额纳入2021年支出预算。2021年，将严格控制新增政府债务规模，严守政府债务限额底线。
三、2021年财政主要工作
（一）实施积极财政政策，推动经济高质量发展。充分发挥招商引资引税政策作用，吸引更多龙头企业和产业链配套企业落户，为培植税源、促进高质量发展蓄积动能。进一步巩固和拓展减税降费成效，持续优化提升营商环境，确保支持民营经济发展等财税政策落地见效。坚持依法治税，进一步规范征管部门征管行为，提高服务水平，确保应征尽征。支持做好土地出让工作，不断增加全区可用财力。坚持政府过紧日子，压减一般性支出，将节省下来的资金分清轻重缓急，统筹调整用于经济社会发展亟需资金的领域。
（二）主动对接争取资金，破解瓶颈缓解财政压力。坚持“全区一盘棋”思想，加快建立争取资金常态机制，完善通报和考评制度，充分调动部门、镇街争取项目资金的积极性和主动性。围绕城市治理、乡村振兴、生态保护、交通网络建设等方面，指导发改、城建等部门积极策划包装项目，为区域经济发展筹集更多资金。加强与省市各部门的紧密联系，做好后续跟踪及项目的调整完善工作，随时掌握上级关注的问题，确保上报项目能进入上级支持的重点，切实解决“一报了之”问题。
（三）创新资金筹措方式，全力保障“十项重点工作”。通过争取直达资金、地方政府债券资金、吸引金融机构配套融资等方式，做好全市“十项重点工作”资金筹集和保障。全力加快“十四运”场馆周边配套设施建设，做好“三改一通一落地”资金保障，支持“133”交通路网建设，提升城市规划建设管理水平。全力支持文化旅游产业发展、乡村振兴战略实施、新型基建投资和招才引智等工作。
（四）坚持人民至上思想，切实保障和改善民生。充分考虑经济发展水平和财力状况，按照可持续、保基本的原则，扎实办好民生实事。科学统筹财力安排，严格落实教育投入“三个优先”，增加城区学位，提升薄弱学校办学条件，推动基础教育三年行动计划圆满完成。把稳就业作为重中之重，重点保障高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业。大力推进“健康鄠邑”建设，支持中医医院搬迁改造和区疾控中心迁建等重点基础建设，提升医疗卫生服务水平。支持老旧小区改造，加大文物保护、公共文化旅游和体育服务力度。千方百计筹措资金，落实医保基数提标、职业年金、工会会费等增资政策保障，不断提高干部职工工资性收入。全力做好治安管控、交通基础设施、食品药品安全等工作资金保障，推进区域治理能力和治理水平现代化。
（五）加强政策资金保障，支持乡村振兴、绿色发展。继续保持财政投入力度，保障粮食安全，提高农业质量效益，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。紧扣“生态立区”定位，加大铁腕治霾投入力度，持续落实煤改洁“双替代”各项补贴，支持加快第三、第四污水处理厂建设，支持全域治水和新河流域综合治理；建立秦岭生态环境保护资金投入常态机制，推动秦岭生态保护修复，建设“生态西安”，促进绿色发展。
（六）做好风险防范化解，确保区域经济稳健运行、可持续发展。坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”，严格落实隐性债务化解任务，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，确保到期政府债务按时偿还。坚持10%财承管理红线，统筹用好财承空间。在我区财政承受能力下，包装更多价格调整机制灵活、市场化程度较高、有稳定现金流的项目，充分发挥PPP模式对公共服务领域的提质增效作用。认真落实防范和打击非法集资各项举措，继续做好农户信用评级结果运用、金融扶贫贷后风险管理等工作，积极防控区域金融风险。
（七）加快推动各类改革，推进现代财政制度建设。建立和完善预算绩效管理各项制度，落实资金使用单位绩效责任，强化绩效评价结果运用，削减低效无效支出。以陕西财政云核心业务系统为抓手，完善预算编制、指标管理、国库支付、政府采购等业务全流程规范，实现政府财政资金集中管理、公开透明运行。扎实推进国资国企改革，做好区属国有企业清产核资，妥善处置“僵尸”企业，推动经营性资产统一监管，以管资本为纽带打造多层次国资体系，努力实现国有资产保值增值。
各位代表，今年的经济形势依然错综复杂，财政工作任务十分艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，加强财政干部队伍建设，进一步增强大局意识和责任意识，认真履责，排除万难，真抓实干，努力开创财政工作新局面，为谱写鄠邑区追赶超越新篇章做出新贡献。
