（陕西省）关于宝鸡市千阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于千阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年1月15日在千阳县第十八届人民代表大会第一次会议上
千阳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告提请大会审议，并请县政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展各项工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，圆满完成了县十七届人大五次会议审议确定的财政收支预算任务，为我县高质量发展提供了坚强的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，县十七届人大五次会议批准我县地方财政收入预算为7205万元，一般公共预算支出为120424万元。在执行中，由于年内财力发生了变化，经县十七届人大常委会第33次会议批准，将一般公共预算支出调整为124965万元。
2021年，地方财政收入完成7462万元（主要收入项目完成情况见附表），占年初预算7205万元的103.6%，同比增长6.4%，增收450万元。
各征收部门完成情况：税务局完成5473万元，占年初任务5219万元的104.9%，同比增长10.1%，增收504万元；财政局完成1989万元，占年初任务1986万元的100.2%，同比下降2.6%，减收54万元。
分项目完成情况：税收收入完成4987万元，同比增长7.3%，增收338万元；非税收入完成2475万元，同比增长4.7%，增收112万元。税收收入占地方财政收入的比重为66.8%。
全县一般公共预算支出完成124965万元（主要支出项目完成情况见附表），占调整预算124965万元的100%，同比下降15.9%，少支23595万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，县十七届人大五次会议批准我县政府性基金预算收入为17000万元，政府性基金预算支出为22078万元。在执行中，由于年内部分收支发生了变化，经县十七届人大常委会第33次会议批准，将政府性基金预算收入调整为21343万元，将政府性基金预算支出调整为21360万元。
2021年，全县政府性基金预算收入完成21359万元（主要收入项目完成情况见附表），占调整预算21343万元的100.1%，同比下降40.3%，减收14412万元。全县政府性基金预算支出完成21360万元（主要支出项目完成情况见附表），占调整预算21360万元的100%,同比下降4.5%，少支1003万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年，由于我县本级无国有资本经营收益，年初未编制国有资本经营预算。年内执行中，上级安排了国有资本经营专项转移支付补助资金，故安排了相应的国有资本经营支出。全县国有资本经营预算收入完成 7.4万元，全县国有资本经营预算支出完成4.1万元（主要收支完成情况见附表）。
（四）社会保险基金预算执行情况
2021年，县十七届人大五次会议批准我县社会保险基金预算收入为19952万元，社会保险基金预算支出为15969万元，社会保险基金结余31225万元。
2021年，全县社会保险基金预算收入完成17003万元，占年初预算的85.2%，全县社会保险基金预算支出完成16442万元，占年初预算的102.9%（主要收支完成情况见附表）。社保基金结余28132万元。
目前，各级财政收支正在核实清理，补助结算对账尚在进行，最终数据还有一些变化，待决算汇审结束后，再将决算情况报请县人大常委会审议。
（五）“三保”预算执行情况
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，统筹财力，按政策落实各项民生配套资金，按时发放干部职工工资及津补贴，有效保障县镇机构的正常运转。2021年“三保”支出预算104099万元，其中：保基本民生预算50883万元，保工资预算48059万元，保运转预算5157万元。2021年“三保”实际支出104099万元，其中：保基本民生支出50883万元,保工资支出48059万元,保运转支出5157万元，“三保”支出保障责任落实较好。
（六）地方政府债务情况
2021年，上级财政部门核定我县地方政府债务限额为 77740万元，其中：一般债券限额69463万元，专项债券限额8277万元。2021年新增债券资金6714万元，其中：一般债券4414万元，新增专项债券2300万元。截至2021年底，我县地方政府债务余额为55956万元，其中：一般债务余额47445万元，专项债务余额7756万元，或有债务755万元。我县地方政府债务在债务限额以内，债务规模适度，债务风险总体可控。
二、2021年财政主要工作
（一）坚持迎难而上，确保财政收入稳步增长。一是全力抓收入。在疫情防控常态化的前提下，正确处理纾企惠民与依法组织收入的关系，在贯彻落实好减税降费政策的同时，强化税收目标管理，细化任务分解，加强与税务部门的信息沟通，协调解决征缴中的矛盾和问题，准确把握税收动态，及时督促收入足额入库，全年完成地方财政收入7462万元，税收占比达到66.8%。二是奋力争资金。认真研究领会中央、省、市相关经济政策，牢牢把握国家政策机遇，积极与上级相关部门沟通协调，全年共争取各类专项资金13.3亿元，其中：当年新增县级基本财力保障机制奖补资金3003万元，黄河流域生态功能区转移支付补助资金501万元，新增债券收入6714万元，为“六保”、“六稳”和重点事业发展提供了有力保障。三是努力盘活资金。加强和规范财政结转结余资金管理，提高财政统筹能力。统筹使用各类资金资产，不断提高资金使用效率和资产配置效益。全年共收回财政存量资金5300万元，统筹安排使用6374万元。
（二）加大资金筹措力度，全力保障民生事业发展。一是不断提高社会保障水平。全年共安排资金23678万元，用于落实城乡低保、养老、特困供养、社会救助、优抚安置、卫生健康、医疗救助等重点民生政策。二是推动教育优质均衡发展。全面落实教育投入“两个只增不减”的要求，投入资金23210万元，落实了中小学公用经费、学生营养膳食补助、家庭经济困难学生生活补助、薄改工程、校舍安全工程等资金，为全县教育事业均衡发展提供了有效保障。三是积极落实支农惠民政策。大力实施农业综合开发和一事一议财政奖补项目。持续增加对农、林、水等农业基础设施、农村环境综合整治等投入，全年共下达“三农”资金34955万元，通过惠民补贴“一卡通”兑付方式，发放各类惠民补贴11786万元，受益群众41674人。四是大力促进科技文化事业发展。下达科技专项、公共图书馆、文化馆（站）、体育馆免费开放、基层公共文化建设、农村电影放映等补助资金3468 万元。实现全县公共文化服务全覆盖，提升人民群众的获得感、幸福感。健全科技投入机制，推动科技事业创新发展。五是提升社会治理能力。安排5333万元社会综合治理资金，支持扫黑除恶、禁毒、反恐及社会治安防控等。支持营商环境改善、城管执法智慧平台、雪亮工程建设等。保障安全生产、市场监管、应急管理等资金投入，推进平安千阳建设，促进社会和谐稳定。
（三）完善财政政策扶持，促进经济高质量发展。一是加大减税降费力度。落实落细减税降费和应对新冠肺炎疫情各项优惠政策，减轻企业税费负担，全年累计减税降费2553万元。二是落实财政贴息扶持政策。会同有关部门积极落实国家应对疫情重点保障企业资金支持政策，为符合条件的企业提供贷款贴息，全年小额担保贷款财政贴息资金285万元。支持农业提升抵御风险的能力，落实农业政策性保险650万元。三是支持实施乡村振兴战略。保持拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接过渡期内财政支持政策规模不变，完善财政支农政策体系，深入推进涉农资金整合，巩固提升脱贫攻坚成效。全年共整合涉农资金14587万元，全部用于产业发展和基础设施建设。四是推进生态环境建设。全面贯彻绿水青山就是金山银山理念，聚焦蓝天、碧水、净土保卫战，加大污染防治财政资金投入力度，确保污染防治攻坚战取得实效。全年安排相关资金5182万元，全力支持绿化造林，农村清洁能源双替代、农村改厕等项目。五是全力支持重大项目建设。全年共拨付各类项目资金19554万元，主要用于老旧小区改造、宝平路拓宽、棚户区改造、保障性安居工程等重点项目建设。拓宽融资渠道，积极争取专项债券2300万元，用于东城幼儿园项目建设。
（四）持续深化财政改革，提升现代财政治理能力。一是强化预算约束。坚持“从紧编预算、从严控支出”的原则，牢固树立政府过“紧日子”思想，严格控制和压减一般性支出，“三公”经费只减不增。二是加强预算绩效管理。将所有预算支出全面纳入绩效目标管理,开展部门(单位)整体绩效、政策和项目绩效自评,将绩效关口前移,对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估。2021年对全县2020年度的183个单位561个项目开展了预算绩效评价工作，并对159个项目做了财政专项评价。三是完善政府采购制度。将政府采购监管从事前转向事中事后，审批向履约验收、后续服务延伸，加强需求控制和结果评价，实现政府采购闭环管理。全年共完成政府采购资金5312万元，占全年目标任务3900万元的136.2%，占采购预算6010万元的88.4%，节约资金 698万元，节支率11.6%。四是强化直达资金监管。严格落实直达资金管理规定，建立直达资金台账，通过直达资金监控平台，及时将直达资金分解、下达，即时录入支付信息，全过程反映直达资金分配、拨付、使用情况。不断加强直达资金的全过程监控，对每一笔资金打上标识，实现了直达资金各个环节各考核要素痕迹管理。2021年全年共收到中央财政直达资金20482万元，累计支付17977万元。五是完善财政监督体系。认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面准确向人大及时反映贯彻落实情况。加快推进人大预算联网监督系统建设，建立健全对联网监督发现问题的处理反馈机制。每月按要求报送预算收支月报及部门预算执行数据，严格执行人大批准的预算，自觉接受县人大及其常委会监督。落实政府向人大常委会报告国有资产管理情况制度，牵头编制国有资产管理综合报告，回应人大代表和社会关切，推进国有资产管理公开透明。
2021年，财政预算目标任务全面完成，道路艰辛，成绩不易，这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下通力合作，砥砺奋进的结果。同时，我们应该看到，财政运行中依然存在一些问题，主要是：县域经济基础薄弱，骨干财源不足，税源增长乏力；新增工资及教育医疗、社会保障等民生项目刚性支出增加较多；政府债务负担较重，财政收支矛盾愈加尖锐。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，积极应对，逐步加以克服解决。
三、2022年财政预算草案
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，严格落实《预算法》，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，全面实现零基预算，深入实施预算绩效管理。紧紧围绕县委、县政府的决策部署，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严控一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障民生需求和基本支出，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。
（二）一般公共预算草案
根据2022年全县经济发展目标，综合考虑国家继续实施积极的财政政策、乡村振兴、污染防治等政策性增收因素，以及继续实施减税降费政策等减收因素，2022年全县地方财政收入计划为7835万元（主要收入项目预算情况见附表），同比增长5%，其中：税务局6000万元（含专项收入），财政局1835万元。按照财政收入计划和现行财政体制测算，2022年全县地方财政收入7835万元，加中省税收返还、一般性转移支付和结算补助等上级补助收入56354万元，减上解上级支出2000万元，全县一般公共财政预算可用财力为62189万元。预列2022年专项转移支付补助收入53000万元，收入合计115189万元，全县一般公共财政预算支出初步安排115189万元（主要支出项目预算情况见附表）。
（三）政府性基金预算草案
2022年，全县政府性基金预算收入15290万元，预列2022年专项转移支付补助收入1800万元（主要收入项目预算情况见附表），上年结转4579万元，按照“以收定支”的原则，政府性基金预算支出21399万元，地方政府专项债务还本支出270万元（主要支出项目预算情况见附表），全县政府性基金预算收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案
2022年，全县国有资本经营预算收入3.7万元，上年结转3.3万元，国有资本经营预算支出7万元（主要收支项目预算情况见附表），全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案
2022年，全县社会保险基金预算收入21876万元，社会保险基金预算支出17095万元，本年收支结余4781万元，年末滚存结余32913万元（主要收支项目预算情况见附表）。
（六）2022年“三保”预算草案
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序，切实兜牢全县“三保”底线。2022年“三保”预算支出97515万元,其中:保基本民生预算支出39567万元，保工资预算支出52841万元，保运转预算支出5107万元。
四、2022年财政重点工作
2022年，面对新形势，迎接新挑战，我们将牢固树立以“政”领“财”的意识，认真贯彻落实中、省、市的安排部署和县十六次党代会及县委十六届二次全会精神，围绕县委县政府确定的中心工作，坚定信心、明确任务、突出重点，勇于创新突破，持续攻坚克难，开创新阶段千阳财政新篇章。
（一）聚焦财源建设，提升保障能力。围绕重点产业链，加大对重点企业、重点项目的扶持力度。支持招商引资和工业及科技企业转型升级改造，做优做强我县重点行业和优势产业，着重培育主体财源、持续财源和新型财源。巩固和拓展减税降费成效，清理和规范涉企收费项目，减轻企业税费负担。积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，实现上级政策、项目和资金支持新突破。
（二）聚焦民生领域，支持乡村振兴。牢固树立过紧日子的思想，大力压减非急需、非刚性支出，调整和优化支出结构，统筹资金全力推进“一城三区四基地”建设。完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。建立民生支出清单制度，扎实做好“三保”工作，确保对教育、科技、社保等公共领域的投入不减少、资金不拖延、政策不变样。加大涉农资金整合力度，全力支持苹果、奶山羊两大首位产业，巩固提升脱贫攻坚成果，有效衔接乡村振兴，加快推进农业农村现代化水平。
（三）聚焦财政改革，强化绩效管理。推进财政预算管理一体化建设，加大财政预决算公开力度。推进非税收入收缴电子化管理改革，落实政府采购意向公开全覆盖，加强政府会计制度贯彻实施，夯实财政财务和预算管理基础。强化预算绩效目标管理，加强对重大项目支出的绩效评价，注重绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金，使有限的资金发挥更大效益。严格执行财政专项资金管理办法，加强直达资金常态化管理，妥善化解存量政府债务，完善政府债务风险预警及防范化解机制。
（四）聚焦财政监管，提高资金效益。进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，建立人大、审计、财政、部门相互联动的预算执行监督体系，自觉接受社会各界监督。加强专项资金检查，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、财政监督、政府采购、国库集中支付与预算管理事前、事中、事后监督的有机结合，不断提高资金使用效益。
各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大!我们将在县委的坚强领导下，主动接受人民代表大会依法监督、人民政协民主监督和社会各界的全面监督，踔厉奋发，笃行不怠，攻坚克难，开拓进取，全力抓好2022年财政各项工作任务的落实，为建设关天生态区、宝鸡后花园、幸福新千阳不懈努力！
