（陕西省）关于咸阳市渭城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于咸阳市渭城区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受区政府委托，现将2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请区八届人大五次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税系统广大干部职工认真贯彻落实党的十九大和十九届四中、五中全会及中、省、市财政工作会议精神，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，坚持新发展理念，深化财税改革，优化支出结构，推进绩效管理，着力保障和改善民生，各项财政工作目标圆满完成，为全区经济高质量发展提供了财力保障。
（一）辖区财政总收入
2020年，辖区财政总收入完成756104万元。其中：中央级收入565489万元，省级收入30907万元，市级收入110283万元，区级收入49425万元。
（二）一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入完成49425万元，超收9519万元。其中：税收收入39428万元，非税收入9997万元，税收收入占一般公共预算收入79.8%。
支出方面，全区一般公共预算支出完成117126万元，占预算的99.1%。按照主要支出科目划分：①一般公共服务支出18015万元，占预算的98.9%；②国防支出139万元，占预算的102.2%；③公共安全支出3191万元，占预算的102.4%；④教育支出27974万元，占预算的107.1%；⑤科学技术支出679万元，占预算的114.5%；⑥文化体育与传媒支出2002万元，占预算的117.8%；⑦社会保障和就业支出24212万元，占预算的96.7%；⑧医疗卫生与计划生育支出12168万元，占预算的104.5%；⑨节能环保支出5747万元，占预算的87%；⑩城乡社区支出4936万元，占预算的105%；⑪农林水支出2896万元，占预算的107.2%；⑫资源勘探电力信息等事务支出917万元，占预算的98.1%；⑬灾害防治及应急管理支出960万元，占预算的116.8％；⑭住房保障支出11121万元，占预算的105.3%；⑮商业服务业等支出1291万元，占预算的93.5%；⑯粮油物资管理事务支出18万元，占预算的90%；⑰金融支出20万元，占预算的100%；⑱自然资源海洋气象事务支出10万元，占预算的100%；⑲债务付息支出826万元，占预算的91.8%。
2020年，全区一般公共预算收入完成49425万元，加上上级补助收入预计82229万元，政府债券转贷收入3846万元和上年结转4932万元，调入资金5581万元，动用预算稳定调节基金953万元，财政收入总计146966万元。一般公共预算支出117126万元，上解上级支出预计11095万元，政府债券还本支出3426万元，补充预算稳定调节基金9519万元，收支相抵，结转结余下年5800万元。
（三）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入17961万元，其中：国有土地使用权出让收入17961万元。加上上级补助收入10444万元和上年结转2519万元，收入总计30924万元。政府性基金支出28102万元，收支相抵，预算执行结转下年2822万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入14780.03万元，其中：城镇居民基本医疗保险基金收入37.92万元，城乡居民基本养老保险基金收入742.76万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13999.35万元。加上上级补助收入2185万元，转移收入19.25万元和上年结转结余19628.37万元，收入总计36612.65万元。社会保险基金支出20787.53万元，上解上级支出1606.34万元，收支相抵，结转结余下年14218.78万元。
（五）2020年财政重点工作
一是积极应对严峻形势，圆满完成收入任务
去年，面对新冠疫情、减税降费和经济下行带来的严峻形势，区财政积极应对。按照收入预算进度，切实做到“税源监控不放松、征管力度不放松、税收分析不放松、风险防控不放松”。同时，深挖非税收入增收潜力，认真梳理缴费清单，加强征缴管理，有效确保了各项税收实现了依法应收尽收，及时足额入库。全区一般公共预算收入完成49425万元，有力保障了经济持续健康发展。
二是全力争取上级资金，优化支出保障重点
主动适应财政资金分配方式的新变化，积极与省、市财政部门对接，把握资金导向，争取上级特殊转移支付资金9216万元、抗疫特别国债资金7580万元、抗疫特别国债省级预留资金2635万元，并及时掌握政策信息，加大争取一般性转移支付、专项转移支付、政府债券等资金力度。同时，进一步压缩预算执行中安排的非急需、非刚性支出，从严控制新增支出项目，确保了文林幼儿园、渭柳湿地全民健身中心、社区提升、电子信息产业园建设、日间照料中心项目建设、疫情防控等重点支出，财政服务经济和支持区级重大决策能力持续提高。
三是不断改善民生投入，提升群众幸福指数
始终坚持把保障基本民生问题作为重要任务，不断加大对教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生领域资金投入力度。①教育投入方面。全面实施教育资助行动，及时拨付城市中小学公用经费2347.8万元，高中免学费840万元，学前教育经费359.6万元，国家助学金补助资金467.4万元。进一步完善了教育经费保障机制和学生资助体系。②医疗卫生投入方面。支付公共卫生各类补助资金4171.3万元，缓解群众看病难、看病贵问题。③社会保障和就业投入方面。发放城乡低保资金1701.6万元，拨付优抚金1496.1万元，高龄老人补贴资金2135.02万元，城乡居民基本养老保险金761.5万元，机关事业养老保险金19909.22万元，增加了困难人群生活补助。④住房保障投入方面。全年住房保障支出完成11121万元，有效保障了安居工程建设。
四是规范透明高效运转，稳步推进财政改革
主动适应新的经济形势，全面推进各项财政改革。①加强财政信息公开。在进一步细化政府预决算、部门预决算及“三公经费”预决算编制的基础上，充实、细化公开内容并及时在政府网站公开，进一步提高财政信息透明度。②持续推广“陕西财政云”建设。按照财政部预算管理一体化建设要求及陕西财政云对标工作计划，2021年全区预算单位的部门预算编制工作，已经在财政云部门预算模块汇编完成，国有资产管理平台和政府采购平台数据与财政云系统完成对接，为财政云银行账户管理模块、决算和报告等模块在我区正常运行奠定了基础。③推进政府采购制度改革。积极推进政府采购制度改革，完善政府采购体制机制，做好在财政云框架下与政府采购信息系统的对接，依据《区级单位政府采购目录及采购限额标准的通知》，强化政府采购预算管理，提高政府采购效率。2020年完成政府采购3大类29次，实现采购资金1949.8万元，节约资金43.2万元。④提高基层财政服务能力。按照省市区关于进一步调整和完善乡镇（街道）财政管理工作精神，各财政所进一步健全内部运行规章制度，规范业务流程，为群众提供优质、便捷、高效的服务，有力推动基层财政工作迈上新台阶。
五是完善制度健全机制，加强国有资产管理
进一步贯彻落实国有资产管理系列制度办法，明确资产使用管理的内部流程、岗位职责和内控制度，充分依托资产管理信息系统的动态管理优势，做到账实相符、账账相符、账卡相符。加强对国有资产购置、使用、处置全流程各环节的掌控，强化国有资产管理过程监督。依据全区国有资产管理系统网络化平台，有序推进固定资产“一物一卡一条码”的管理模式，加强了固定资产实物的管理，防止了国有资产流失，确保资产使用效益和资产处置收益最大化。
2020年，全区预算执行情况较好，财政运行总体平稳。同时，财政运行和预算执行中也存在一些问题。一是上级专项财力补助下降。上级转移支付专项财力因划转托管致使中省市大型项目争取难、落地难，导致区域项目减少，上级专项财力补助下降，地方财力紧张。二是财政支出需求不断扩大。今年以来财政供养人员工资上涨，落实民生项目和保障公共服务的刚性支出需求增大，另一方面转型发展、治污降霾、巩固创文成果政策性增支因素较多，社会公共服务需求越来越大。财政可支配财力不足，收支矛盾突出。
二、2021年财政预算（草案）
今年，是全面开启现代化建设新征程的第一年，是“十四五”开局之年，编制2021年预算和做好各项财政工作意义非凡，责任重大。
2021年编制预算和财政工作的指导思想是：在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的十九大和十九届四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持以供给侧结构性改革为主线，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。严格贯彻预算法，牢固树立过紧日子的思想，完善预算管理制度，全面实施绩效管理，防范化解地方政府债务风险，提高财政资金配置效率和使用效益，有效保障了全区社会经济健康协调发展。
2021年支出预算安排原则：一是以收定支，综合平衡。贯彻落实《预算法》，结合财力实际，科学测算各项收入，统筹安排各项支出，切实做到收支平衡，不列赤字。二是统筹兼顾，有保有压。严控一般性行政支出，支持重点领域、重点产业发展，加大对民生项目投入，有力保障民生和改善民生。三是依法理财，接受监督。贯彻厉行节约原则，严控“三公”经费支出。牢固树立绩效预算观念，以项目绩效评价结果作为预算安排的重要依据，切实提高财政资金使用效益。
根据上述指导思想和基本原则，综合各方面因素，2021年财政预算安排如下：
（一）一般公共预算安排
收入预算：一般公共预算收入52885万元，增长7%。上级补助收入63556万元，政府债券转贷收入3910万元，动用预算稳定调节基金9519万元，上年结转结余5800万元。全区财政收入预计135670万元。
支出预算：一般公共预算支出119220万元。按照支出科目划分为：一般公共服务支出19921万元；国防支出80万元；公共安全支出1761万元；教育支出30227万元；科学技术支出244万元；文化体育与传媒支出1504万元；社会保障和就业支出27680万元；卫生健康支出12496万元；节能环保支出4625万元；城乡社区支出2280万元；农林水支出2076万元；金融支出23万元；自然资源海洋气象事务支出15万元：资源勘探电力信息等事务支出1171万元；住房保障支出9562万元；商业服务业等支出886万元；灾害防治及应急管理支出797万元；债务付息支出850万元；粮油物资储备管理事务支出22万元；预备费支出3000万元。上解上级支出11850万元，政府债券还本支出4600万元。全区财政支出预计135670万元。
（二）政府性基金预算安排
2021年政府性基金收入预算16500万元，加上上级补助收入1000万元，上年结转2822万元，收入总计20322万元。政府性基金支出预算20322万元。
（三）社会保险基金预算安排
2021年社会保险基金收入预算19139.11万元，加上上级补助收入226.35万元，转移收入213万元，上年结转结余14218.78万元，收入总计33797.24万元。社会保险基金支出预算21003.91万元，年终结转结余12793.33万元。
三、2021年财政主要工作
为确保各项财政任务圆满完成，财政部门将坚决落实积极的财政政策，以新思维、新状态、新作为，积极主动的适应新的经济形势，助推财政改革稳步推进，财政事业良性发展。重点抓好以下几项工作：
（一）努力培育税源，助推经济高效发展
充分发挥财政职能，增强财政调控能力，促进全区经济快速发展。一是大力发展楼宇经济。加强对商务楼宇的规划引导，盘活用好楼宇资源，丰富楼宇特色，增强产业集聚效应，不断提升楼宇经济的规模和效益。二是加快高科技产业发展。依托陕西省机械研究院、二〇二所等企业院所，支持企业加强科技研发，推动技术创新成果转移化，努力将技术创新转化为推动发展的生产力。三是持续改善营商环境。积极落实减税降费政策，准确把握政策实质，用政府收入的“减法”换取企业、民生效益的“加法”，促进经济高效发展。
（二）加大征收力度，推动收入稳定增长
一是加强收入征管。坚持征收依法依规、应减尽减、应收尽收，努力完成收入目标预期，保持与经济发展相协调。二是加强分析研判。正确把握全区经济发展形势，预研预判经济走向，加强征收单位之间的信息沟通，主动克服征收过程中存在的困难和矛盾，确保完成各项财政任务。三是加强非税管理。严格按照《预算法》、《陕西省非税收入管理办法》等法律规章制度，坚持依法征收、规范执收、源头控收，精心制定收入预算，确保非税收入全额纳入预算管理。
（三）优化支出结构，保障民生提质增效
严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和咸阳市人民政府《关于进一步严肃财经纪律的若干规定》文件精神，建立健全公务支出和支出标准体系，强化预算约束机制，大力控制行政成本，压减非刚性、非重点项目支出，合理安排各项资金，确保财政资金投入优先保障基本民生，促进社会和谐稳定。①切实保障“三保”支出。牢牢兜住“三保”底线，全面贯彻落实“保工资、保运转、保基本民生”决策部署，一般公共预算用于“三保”方面的支出为97673万元。②加大教育投入。全面普及十三年免费教育，加快渭城中学新校区及中心幼儿园项目建设，优化教育资源配置，高质量推进教育均衡发展。③加快发展医疗卫生事业。健全重大疾病防控体系，提高医疗卫生水平和服务质量，完善分级治疗机制，缓解群众看病难，看病贵的问题，使群众享有较好公共卫生服务和健康的行为习惯及生活方式。④落实社会保障和就业政策。持续完善城乡居民社会养老保险机制，落实优抚对象生活补助政策，加大对低收入群体基本生活保障投入。引导和鼓励高校毕业生、自主择业退役士兵等人员返乡创业，加强职业技能培训和就业援助服务，提高就业率。⑤促进社会和谐稳定。加大基层党建、老旧小区改造、治污降霾、社区便民服务等与群众息息相关问题经费投入，维护社会稳定发展，让群众生活更加美好。
（四）持续推进改革，提高财政管理水平
认真落实省、市持续深化财政体制改革相关工作要求，提高财政体制活力，不断提高管理水平。一是深化预算改革。规范预算执行，强化预算刚性约束，提升预算管理科学化精细化水平。二是提高财政信息化管理水平。完善非税收入网上收缴平台建设，形成覆盖政府所有收支、完整统一的网络管理体系。积极运用财政云系统对接省、市财政专项资金下达信息，加大上级资金争取力度，确保区委、区政府重大项目部署资金落实到位。三是全面实施预算绩效管理。强化资金使用单位的绩效责任，优化财政资源配置，切实把钱花在关键处，提升财政资金使用效益。四是防范财政运行风险。规范地方政府举债融资行为，对可能存在的风险早发现、早预警、早处置，防范化解财政金融风险，更好发挥地方政府债务的积极作用。
（五）加强作风建设，夯实财政管理基础
扎实推进财政机关党建、机关效能和政风建设，坚持求实创新，敢于争先，积极培育更加和谐顺畅的理财环境。一是加大学习教育培训力度。建立和完善学习培训长效机制，实行集中学习与个人自学相结合的方式，不断提高干部的理论水平和工作能力。二是切实转变机关作风。树立窗口意识、形象意识、服务意识，提高服务效能。三是扎实推进廉政风险防控。严肃财经纪律，完善内控机制，依法依规办事，将廉政风险防控管理工作向财政业务延伸，进一步提高财政干部廉洁自律能力。
各位代表，2021年财政发展改革工作任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、振奋精神，攻坚克难、扎实工作，全力推进渭城高质量发展，确保“十四五”开好局、起好步，奋力谱写渭城新时代追赶超越新篇章，以优异成绩庆祝建党100周年。
