（陕西省）关于咸阳市武功县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
武功县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年3月17日在武功县第十八届人民代表大会第一次会议上
武功县财政局局长 李军辉
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况和财政主要工作
2021年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党的十九大和十九届历次全会精神，全力应对经济下行和疫情防控等因素对财政收支影响，坚持稳中求进工作总基调，按照“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，扎实做好“六稳”“六保”工作，各项重点支出得到有力保障，全县经济持续稳定恢复，财政运行情况良好，为 “十四五”高点开局奠定了坚实基础。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算执行情况
2021年，县级一般公共预算收入完成24,106万元，完成调整预算的100.4%，较上年增长2.2%，增收510万元,其中：税收收入完成16,443万元，较上年增长27.1%，增收3,507万元；非税收入完成7,663万元，较上年下降28.1%，减收2,997万元。上级下达我县补助资金共计232,579万元，其中：返还性收入1,870万元，一般性转移支付142,411万元，专项转移支付88,298万元。上年结转2,824万元,调入预算稳定调节基金96万元,新增债券转贷收入9,621万元，调入资金15,369万元，2021年一般公共预算总收入284,595万元。
2021年，经县十七届人大第五次会议批准的一般公共预算支出为266,600万元，预算执行中，因上级补助收入调整、新增政府债券转贷、调入资金和上年结转等因素，经报人大批准后,县级一般公共预算支出调整为271,500万元,实际完成269,491万元，完成调整预算的99.3%。分项目执行情况：一般公共服务支出26,075万元；国防支出91万元;公共安全支出10,332万元；教育支出52,015万元；科学技术支出226万元；文化旅游体育与传媒支出3,090万元；社会保障和就业支出56,698万元；卫生健康支出26,427万元；节能环保支出6,058万元；城乡社区支出21,851万元；农林水支出24,917万元；交通运输支出13,330万元；资源勘探工业信息等支出10,324万元；商业服务业等支出521万元；自然资源海洋气象等支出3,021万元;住房保障支出10,184万元;粮油物资储备支出1,784万元；灾害防治及应急管理支出1,426万元;其他支出17万元；债务付息支出1,095万元;债务发行费用支出9万元。
2021年上解支出1,736万元,政府债券还本支出4,485万元,补充预算稳定调节基金106万元,全年一般公共预算总支出调整为275,818万元。2021年一般公共预算收入与支出相抵，结余8,777万元。
2021年，上级下达我县一般债务限额67,979万元，截至年底，全县一般债务余额44,043万元，其中当年新增一般债券5,690万元，再融资一般债券3,931万元，未超过下达限额，债务风险总体可控。
2.政府性基金预算执行情况
2021年，县级政府性基金收入完成28,246万元，较上年下降5.4%,上级补助收入1,107万元，专项债券收入7,800万元，调入资金966万元，上年结转2,096万元，政府性基金总收入40,215万元。政府性基金支出完成18,690万元，较上年下降66.9%,其中社会保障和就业支出135万元；城乡社区支出8,944万元；农林水支出177万元；其他支出8,382万元；债务付息支出1,044万元;债务发行费用支出8万元。
2021年债券还本支出152万元，调出资金15,297万元，政府性基金总支出34,139万元。2021年政府性基金收入与支出相抵，结余6,076万元。
2021年，上级下达我县专项债务限额40,601万元。截至年底，全县专项债务余额39,650万元，其中当年新增专项债券7,800万元，未超过中央下达限额，债务风险总体可控。
3.国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营收入72万元，其中上级补助收入72万元。2021年国有资本经营支出72万元，其中调出资金72万元。收支相抵平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入47,834万元，较上年同口径增长8.1%，加上上年结余29,572万元，收入总计77,406万元。全县社会保险基金支出41,676万元，较上年增长4.8%,其中城乡居民基本养老保险基金支出12,897万元；机关事业单位养老保险基金支出28,779万元。年末滚存结余35,730万元。
（二）2021年主要财政政策落实情况和财政主要工作
2021年，财政部门认真贯彻县委、县政府决策部署，坚决执行预算法及实施条例，严格落实人大预算决议，坚决兜牢“三保”底线，加大重点领域支持力度，加快推进财政体制改革，不断提高财政管理水平，积极的财政措施更加积极有为。
1.全力以赴抓收入，财政综合实力新提升。面对疫情防控和经济下行前景不明朗的严峻形势，全县财税部门迎难而上，密切关注税收收入动态，紧盯建筑业、制造业等重点行业，加大税收征管力度，严防跑冒滴漏，杜绝税收流失，做到应收尽收。努力盘活存量土地，加大土地出让金监管力度，确保各项收入按时入库，2021年一般公共预算收入完成24,106万元，较上年增长2.2%。抢抓“一带一路”建设、“新时代推进西部大开发”等一系列政策机遇，认真研判，精准发力，积极争取上级部门在项目和资金方面支持，全年争取上级补助资金232,579万元、债券资金9,621万元有力缓解了我县收支压力。
2.精准落实财政政策,全力支持经济稳增长。一是积极争取一般债券资金5,690万元，用于县域基础设施建设，争取专项债券资金7,800万元，确保县医院建成投入使用，弥补了重点项目建设资金缺口，扩大了财政有效投资，夯实了县域经济发展基础。二是投入12,531万元，用于108国道、334国道、县乡村公路建设及养护工程等交通基础设施项目，极大地方便了群众出行和商贸流通。三是投入5,257万元，用于县城基础设施建设，市政道路、市政排水管网建设再上新台阶。四是投入3,868万元用于城乡环境卫生，投入1,199万元用于污水处理，城市面貌焕然一新。五是加快推进旅游文化名镇建设，投入古城建设资金3,076万元，全面打造古城市政基础设施、公共服务设施和旅游设施，改善镇区生态环境，进一步提升武功古城对外知名度和影响力。
3.继续优化营商环境，激发市场主体活力。积极发挥招商引资对经济的拉动作用，激发社会资本的投资积极性，促进民营企业、个体工商户加快发展；继续巩固和拓展减税降费成效，不折不扣落实减税降费政策，2021年减税降费2,294万元,切实减轻了企业负担，以政府收入的“减法”换取企业效益和市场活力的“加法”，增强实体经济发展动力和企业创新能力。进一步强化财政政策支持和引导作用，2021年拨付企业扶持资金6,145万元,支持企业升级改造和科技研发，做大做强工业板块，促进高成长性企业加快发展，构建特色产业优势,形成新的经济增长点和财税增收点。
4.兜牢兜实底线，“三保”保障不留缺口。不断优化财政支出结构，财政资金优先确保“三保”底线，坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出安排中的优先顺序，保证全县干部职工工资按时足额发放及机关正常运转。2021年，“三保”支出236,933万元，占“三保”预算236,500万元的100.2%,其中保工资支出108,162万元，保运转支出8,492万元，保基本民生120,279万元，“三保”支出全面落实，未发生应保未保现象，有力的保障了“六稳”“六保”等中省市县重大决策部署的资金需要。建立财政资金直达机制，通过中央财政直达资金监控系统，确保资金直达基层、直拨企业，2021年累计收到上级直达资金55,470万元，下达单位55,470万元，下达进度100%，单位支出50,860万元，支出进度91.7%。
5.重点民生项目足额保障，经济社会健康发展。一是全额保障城乡居民和机关事业单位养老需求，投入城乡居民养老14,289万元，保证了城乡居民的基本生活，使老年人老有所养，促进社会和谐稳定；投入机关事业单位养老14,742万元，按时足额发放全县机关事业单位退休人员基本养老金。二是持续支持“稳就业”工作，拨付就业资金1,721万元，促进就业、落实再就业和帮扶创业顺利开展，保证社会安定和谐。三是加强公共卫生服务投入，累计拨付5,377万元，用于提高公共卫生服务能力建设水平。四是全力支持疫情防控，拨付疫情防控资金1,651万元，确保全面打赢疫情防控阻击战。五是支持办好人民满意的教育，投入1,500万元用于营养餐改善，使全县28,230名边远贫困学生享受到惠民强体政策；投入4,847万元用于薄弱学校建设，中小学校舍面貌得到了极大的改善；投入960万元用于资助各类贫困学生16,089人次，建档立卡户学生6,921人次，教育扶贫资助对象计划完成100%。六是加强公共文化事业保障，投入1,159万元，对体育中心、旅游基础设施、村级文化广场、苏武纪念馆、图书馆美术馆免费开放给予资金保障，全县文化体育事业进一步提高；投入516万元用于保障十二运开闭幕式及奖励宣传资金保障。七是加强住房安居保障，投入5,036万元，用于支持住房安居资金保障，落实保障性住房运营及房租补贴，推进了老旧小区及危房改造，切实改善了群众住房条件。八是投入558万元，用于安全生产、应急体系建设及物资储备、自然灾害救灾及防治体系建设等方面，累计排查安全隐患1,865条，停产停业整顿8家存在安全隐患企业。九是加强了推进生态环境建设，投入节能环保资金6,058万元，大力推广使用清洁能源，不断加强生态环境保护建设，推进环境污染治理，持续改善城乡居民生活环境。十是重拳打击黑恶势力，投入170万元，用于平安建设、扫黑除恶，提升社会综合治理能力和水平，营造和谐社会环境。
6.积极落实支农惠农政策，大力推进乡村振兴。一是严格落实“四个不摘”要求，投入财政衔接推进乡村振兴补助资金6,559万元，全额保障农村基础设施、农民使用技术培训、人居环境整治、农村安全饮水、小额贷款贴息、“雨露计划”补助等项目需求，积极推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。二是投入3,659万元，用于实施高标准农田建设，新打机井39眼，修复18眼，埋设暗管60.8公里，硬化田间道路40公里，植树1.1万株，农业基础设施得到大力改善，农业综合生产能力得到加强。三是投入资金3,830万元用于水利设施建设，用于漆水河防洪治理、渭河堤顶路灯、水土保持、安全饮水、水利救灾等项目，项目完成后，水生态得到治理，群众生活得到改善、防汛抗旱减灾能力得到加强。四是通过“一卡通”系统兑付资金1.3亿元，发放项目44项，涉及376,563人次，惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理进一步加强。五是投入3,101万元,用于提高农业保险覆盖面,保护农民利益、支持农业发展和“扩面、增品、提标”的要求，完善农业保险政策，提高农业保险服务能力，推动农业保险高质量发展，增加农民收入，巩固脱贫攻坚成果，更好的满足“三农”领域日益增长的风险保障需求。六是投入“一事一议”财政奖补资金1,046万元，用于改善农村基层设施，美化人居环境，统筹城乡协调发展，建设美丽新农村，为打造示范村镇夯实了基础。七是投入185万元，用于支持农村电子商务发展，促进农村消费提档升级,降低了农村商业成本，扩大了农村商业领域，带动农村产业融合和经济社会发展再上新台阶。
7.依托预算一体化建设，强化财政理财能力。充分利用预算管理一体化建设优势，规范财政资金下达拨付程序，确保资金下达、支付全程留痕。部门预算全面纳入绩效管理，在预算绩效目标全覆盖的基础上，不断提升绩效目标编报质量，进一步提高了财政理财能力和风险防控能力，确保财政资金使用安全有效。严格直达资金管理，及时向单位下达直达资金，确保资金直达个人或企业，惠企利民。不断夯实防范化解债务风险的主体责任，加强政府债务管理常态化监测，强化风险源头管控，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解债务存量，2021年偿还隐性债务3,550万元，避免了发生系统性风险。盘活企业国有资产及行政事业单位经营性资产和闲置资产，加快我县融资平台公司整合升级，提高平台公司的市场化投融资能力，助推国有企业健康发展，为实现投资多元化、融资多样化奠定基础。不断深化政府采购体制改革，加强政府采购管理，优化营商环境。运用政府采购“832”平台采购贫困地区农副产品268万元，助力脱贫攻坚、引领绿色环保、扶持中小企业发展。适时建立采购“绿色通道”，县疾病预防控制中心紧急购置疫情防控物资437万元，助力打赢我县疫情防控阻击战。积极推进人大预算联网监督工作，配合更新预算联网监督系统，将财政收支、预算执行等数据按时推送联网系统，主动接受代表监督，为县人大代表更好的履行监督职责提供支持。
在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到当前财政工作仍存在不少困难和问题。主要是税收收入增速明显放缓，财政收入持续增长基础尚不牢固，而 “三保”和化解债务等刚性支出需求逐年加大，收支平衡压力增大；预算执行刚性约束有待增强，部分项目推进力度不强，资金沉淀问题有待进一步改进；预算绩效管理理念尚未牢固树立，与推动高质量发展相适应的绩效评价体系有待进一步完善。这些问题都需要引起我们高度重视，在今后的工作中采取有力措施，切实加以解决。
二、2022年财政预算安排
综合研判当前形势, 2022年我县经济长期向好的基本面不会改变，国家各项发展战略有利于我县发挥区域优势，高质量发展势头良好，全县经济有条件实现平稳健康发展。同时也要清醒地看到，疫情走势反复、全球经济贸易增长变数增多、国内需求预期转弱等风险挑战将长期存在，落实中省市决策部署和县委县政府工作要求，统筹疫情防控和经济发展，实施积极的财政政策，防范化解债务风险，做好“六稳”“六保”工作等都需要更多的财力支持，收支平衡压力进一步加大。因此，我们要坚定信念，直面挑战，科学研判，合理编制财政预算，积极发挥财政职能，为加快建设“三强四美”新武功做出新的贡献。
2022年全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示精神，弘扬伟大建党精神，全面落实中央和省委经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，切实抓好统筹疫情防控和经济社会发展各项工作，更好服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，积极的财政政策要提质增效，更加注重精准、更可持续，继续做好“六稳”“六保”工作，促进高质量发展。坚持政府过紧日子，统筹各类财政资源，保证财政支出强度，提高支出精度，调整优化支出结构，优先保证“三保”，做好中省市决策部署和县委县政府重大工作任务的财力保障。深化预算管理制度改革，强化预算绩效管理，加快建立现代财税体制，防范化解政府债务风险，保持经济运行在合理区间，为建设“三强四美”现代化新武功提供坚实的财政支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想，按照《预算法》和上级财政部门预算编制要求，依据实事求是、积极稳妥的原则，充分考虑2022 年面临的经济形势、预期发展目标、重点工作任务，以及落实国家财税领域改革等因素影响，2022年全县预算统筹安排如下：
（一）一般公共预算安排
2022年，全县地方一般公共预算收入计划24,830万元，较上年增长3%,加上上级补助收入238,227万元，上年结转8,777万元，动用预算稳定调节基金106万元，再融资债券转贷收入4,060万元，全县一般公共预算总收入为276,000万元。
2022年，全县地方一般公共预算支出计划267,300万元，较上年预算安排增长0.3%，加上上解上级支出3,922万元、政府债券还本支出4,778万元，全县一般公共预算总支出为276,000万元。
一般公共预算预算支出具体项目预算安排情况：一般公共服务支出24,005万元，国防支出104万元，公共安全支出9,860万元，教育支出52,100万元，科学技术支出185万元，文化旅游体育与传媒支出3,116万元，社会保障和就业支出57,100万元，卫生健康支出26,350万元，节能环保支出6,420万元，城乡社区支出21,100万元，农林水支出26,910万元，交通运输支出10,981万元，资源勘探信息等支出8,420万元，商业服务业等支出560万元，自然资源海洋气象等支出2,170万元，住房保障支出10,450万元，粮油物资储备支出1,777万元，灾害防治及应急管理支出1,260万元，预备费支出3,200万元，债务付息支出1,232万元。
（二）政府性基金预算安排
2022年，县级政府性基金收入预算16,880万元，较上年预算安排增长7.7%,加上上年结转6,076万元、基金专款收入944万元，全县政府性基金收入预算23,900万元。县级政府性基金支出预算23,002万元，专项债券还本支出898万元，全县政府性基金支出预算23,900万元。
县级政府性基金支出预算具体情况为：城乡社区支出20,759万元，其他支出945万元，债务付息支出1,298万元。
（三）国有资本经营预算安排
2022年国有资本经营预算因为县国有企业没有利润等收入，因此未安排预算。
（四）社保基金预算安排
2022年全县社会保险基金收入预算49,432万元，加上基金滚存结余35,730万元，全县社会保险基金收入预算总计85,162万元。全县社会保险基金支出预算45,045万元，年末滚存结余40,117万元。各支出项目安排情况是：城乡居民基本养老保险基金支出14,918万元；机关事业单位养老保险基金支出30,127万元。
三、2022年主要财政政策及财政工作
（一）全力保障疫情防控，扎实推进复工复产。持续加大疫情防控资金投入，严格落实各项疫情防控政策，毫不松懈抓好常态化疫情防控工作，做好隔离人员服务保障，加强防疫物资储备，努力保障疫苗接种、核酸检测、人员隔离等资金需求，坚决打赢疫情防控阻击战歼灭战。对疫情影响重、就业容量大的服务业、特殊困难行业，及时足额、精准落实减税降费政策。积极拨付就业补助资金，加大就业培训和个人创业奖补力度，降低企业稳岗成本，设立企业扶持资金，帮助企业提质增效，支持企业尽快恢复持续经营，帮助企业共渡难关，提升实体经济创新力和竞争力。
（二）优化支出结构，全力保障重点支出。在经济预期转弱、新的更大力度减税降费政策实施等严峻形势下，坚决贯彻中、省、市关于政府过“紧日子”的各项要求，大力压缩非刚性、非重点支出，继续加强财政运行监测，通过调入存量资金、盘活资产资源、调整支出结构等措施确保财政收支平衡，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，全力保障关乎民生的教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水、节能环保、灾害防治及应急管理等重点项目支出。
（三）有效落实积极财政政策，推动经济高质量发展。聚焦农业现代化、产业大发展、招商引资等重点领域，不断增强发展内生动力。一是用好产业发展基金，继续实施小微企业融资担保,强化对中小微企业、个体工商户的支持力度，支持企业开展技术改造和科技研发，为县域经济做大做强做好保障。二是实施更大力度减税降费，确保减税降费政策红利落地，坚决杜绝各类违规涉企收费，切实减轻市场主体负担,帮助企业纾困解难，持续优化提升营商环境，激发市场主体活力。三是管好用好专项债券资金,积极发挥财政稳投资促销费作用,适度超前开展基础设施投资,发挥政府投资引导带动作用,紧盯“两新一重”和国家支持的重点领域，推动县域经济快速发展,形成“稳中有进、进中向好”新态势。
（四）坚持以人为本，不断提高人民生活品质。按照可持续、保基本的原则，科学统筹财力安排，扎实办好民生实事，持续增进民生福祉。一是全力支持保障就业。统筹用好就业补助、职业技能提升、失业保险基金等，支持开展稳就业精准帮扶行动，把稳就业作为重中之重，重点保障高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业。二是支持高质量教育体系建设。加大普惠性幼儿园财政投入力度，加快补齐农村办学条件短板，改造提升薄弱高中学校基本条件，扩大城区教育资源供给，着力解决义务教育城乡、区域、校际差距大等问题。足额保障教师工资待遇，落实好贫困生资助政策，办人民满意的教育。三是提高社会保障水平。支持实施全民参保计划，推进失业、工伤保险省级统筹，健全养老服务业高质量发展扶持政策，解决好“一老一小”问题，推动新的生育政策落地见效，健全医疗救助、自然灾害应急救助和临时救助等体系，继续推进保障性住房建设，完善住房保障体系，不断提高社会保障水平。四是推进卫生健康体系建设。继续支持深化医疗卫生体制改革，适应疫情防控常态化需要，做好重点场所监测、疫苗接种等资金保障工作。支持公立医院综合改革、国家基本药物制度实施、卫生健康人才队伍建设等。
（五）深入实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化。一是巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，财政支持政策和资金规模总体稳定，做好防止返贫动态监控，提升“两不愁三保障”和饮水安全保障水平，防止因灾因病返贫致贫，坚决守住不发生规模性返贫底线。二是全力支持保障粮食和重要农产品稳产保供，着力推进高标准农田和农田水利建设，落实耕地地力保护补贴，支持农业良种培育，加大高产良种种植面积，把粮食安全落到实处。加快培育新型农业经营主体，推进农村一二三产融合，促进农业高质量发展。三是优先保障农业农村发展，加快推进农业农村现代化，大力支持乡村建设行动，加强农村人居环境整治，积极推进新型农村社区、人居环境改善示范村项目建设，支持村容村貌提升工程，持续推进美丽乡村建设，提升乡村建设和治理能力，全面提高农业农村发展。
（六）抓好重点风险防控，兜牢兜实“三保”底线。加强风险防控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。突出保基本兜底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为今年预算安排的重点，统筹推进经济发展和民生保障，2022年年初预算足额安排“三保”236,900万元，足额编列、不留缺口。严格落实财政资金直达机制，加强常态化监管，确保资金规范安全使用。要持续防范化解地方政府隐性债务风险，按照稳定大局、统筹协调、分类施策的方针，抓好风险处置工作，要坚持底线思维，强化隐性债务化解目标责任考核，确保完成年度化解任务，加强违法违规举债融资监督问责，决不允许新增隐性债务上项目、铺摊子，做好常态化债务风险预警监测，增强预见性和主动性，分类施策，确保偿还债务不发生风险。
（七）坚持深化改革，继续完善现代财税体制改革。一是全面推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制，做实做细做全预算绩效目标，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，加大绩效信息公开力度，推动部门绩效自评和财政评价报告向社会公开。二是加强预算管理一体化系统运用，实现业务规范化、支付无纸化、管理透明化，努力构建“上下贯通、左右联通、内外融通”的数据共享平台，为财政大数据应用奠定基础。三是做好财政直达资金管理工作，加快预算分配和下达进度，确保资金直达使用单位，直接惠企利民，做到从资金源头到使用末端全过程、全链条、全方位监管。四是依法接受预算审查监督，全面落实人大决议，继续配合做好人大预算联网监督，强化对全口径预算和预算执行全过程监督。抓紧抓实审计问题整改，确保财政资金安全有效使用。五是严肃财经纪律，牢固树立预算法治意识，严格预算约束，管好用好各项财政资金。六是认真贯彻执行《全国财政法治宣传教育第八个五年规划（2021—2025年）》精神,做好全国第八个五年财政法治宣传教育工作,坚持将财政普法贯穿财政工作全过程,加快推进财政法治建设。
各位代表，2022年财政发展任务十分艰巨，让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大依法监督和县政协民主监督，乘势而上、砥砺奋进，攻坚克难、埋头苦干，努力开创财政工作新局面，为建设“三强四美”现代化新武功作出新贡献！
