（陕西省）关于咸阳市武功县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
武功县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年2月4日在武功县第十七届人民代表大会第五次会议上
武功县财政局局长 李军辉
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况和财政主要工作
2020年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，全面落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全力应对新冠疫情冲击和经济下行压力，精心扶持培育税源，集中力量保障重点支出，有力促进了经济提质增效和民生持续改善，全年财政运行和预算执行情况良好，为“十三五”圆满收官、“十四五”高点开局打下了坚实基础。
（一）2020年一般公共预算执行情况
2020年，县级一般公共预算收入完成23,596万元，完成调整预算的100.4%，增长5.4%。其中：税收收入完成12,936万元，下降32.4%；非税收入完成10,660万元，增长229.2%。
2020年，经县十七届人大第四次会议批准的一般公共预算支出预算为262,916万元，加上预算执行中中省市增加补助、政府债券转贷、调入资金和上年结转等，全年一般公共预算支出预算调整为276,105万元。县级一般公共预算支出完成273,936万元（其中按照权责发生制列支13,826万元），完成调整预算的99.2%。
2020年，上级下达我县补助资金共计230,845万元，其中：返还性收入1,870万元，一般性转移支付147,606万元，专项转移支付81,369万元。
2020年，市上下达我县一般债券限额62,289万元，转贷我县一般债券2,080万元，再融资一般债券3,907万元。截至2020年底，全县一般债务余额35,711万元，未超过市上下达限额。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，县级政府性基金收入完成29,872万元，较上年增长136.5%,上级补助收入1,352万元，专项债券收入29,900万元，抗疫特别国债11,553万元。政府性基金支出完成56,434万元（其中按照权责发生制列支3,394万元），较上年增长283.5%。调出资金14,517万元。
2020年，市上下达我县专项债券限额32,801万元，下达专项债券29,900万元。截止2020年底，全县专项债务余额32,002万元，未超过市上下达的限额。
（三）2020年国有资本经营预算执行情况
2020年国有资本经营收入64万元，其中上级补助收入64万元。2020年国有资本经营支出64万元，其中调出资金64万元。
（四）2020年社会保险基金预算执行情况
2020年，全县社会保险基金收入42,413万元，较上年同口径增长12.4%，加上上年结余32,291万元，收入总计74,704万元。全县社会保险基金支出37,473万元，较上年下降5.04%。年末滚存结余37,231万元。
（五）2020年主要财政政策落实情况和财政主要工作
一是狠抓收入组织，圆满完成年度任务。面对新冠疫情冲击、经济下行压力和财政收入下滑的严峻形势，全县财税部门迎难而上，密切关注税收收入动态，紧盯建筑业、制造业等重点行业，加大税收征管力度，改变征管措施，完善重点税源监控，加大对纳税异常企业稽查力度，严防跑冒滴漏，杜绝税收流失，做到应收尽收，同时进一步规范非税收入征管和政府性基金收入力度，努力盘活存量土地，加大土地出让力度，增加政府性基金收入，完满地完成了财政收入任务。
二是积极争取支持，全力保障“三保”需求。加强与上级财政部门联系协调，争取中省资金支持，2020年争取特殊转移支付9,140万元,均衡性转移支付增量5,330万元，用于弥补“三保”财力缺口中养老、医疗、教育等保基本民生支出项目；争取抗疫特别国债资金11,553万元，用于县人民医院、县体育中心等6个有一定收益基础设施建设项目；争取省第三批新增政府专项债券资金10,000万元，用于县人民医院迁建项目；争取省第五批新增政府专项债券资金19,900万元，用于棚户区改造项目。以上资金有力地对冲了疫情对经济负面影响，弥补了县级财力不足，缓解了财政收支矛盾，保障了重点项目建设资金需求，夯实了县域经济发展基础，为“止滑促升、决战收官”做出了积极贡献。
三是坚持过紧日子，严控“三公”经费预算。牢固树立过紧日子、苦日子思想，单位商品服务支出压缩5%。积极落实市政府《关于严把支出关口落实落细过紧日子有关要求的通知》精神，制定了《武功县2020年财政支出预算管控清单》，大力压减一般性、非重点、非刚性支出，进一步降低公务活动成本，坚决从严从简办一切事业，把该压得压下去，该减的减下来，财政资金优先保障“三保”支出、“三大攻坚战”“六稳”“六保”等中省市县重大决策部署的资金需要，全力保障经济社会平稳运行。
四是强化资金投入，大力支持“六稳”“六保”。加强应对疫情财政保障力度，拨付疫情防控资金2,984万元，全力支持抗击新冠肺炎疫情。拨付稳岗保就业资金2,498万元，降低企业稳岗成本，加大就业培训和个人创业奖补力度，支持稳岗就业。拨付困难群众生活救助资金、价格补贴等资金7,961万元，确保困难群众基本生活不受疫情影响。拨付优抚对象抚恤金、生活费、物价补贴和医疗补助资金3,424万元，拨付退役士兵优待金及一次性经济补助1,650万元，有力保障了困难群体基本生活。减免税费2,479万元，切实减轻了企业税费、社保负担；及时拨付企业扶持资金8,755万元，通过积极的财政政策帮助企业提质增效，充分放大财政资金“乘数”效应，支持企业恢复持续经营，帮助企业共渡难关，提升了实体经济创新力和竞争力。
五是突出民生保障，持续优化支出结构。坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出安排中的优先顺序，保证全县干部职工工资按时足额发放及机关正常运转。在财政收支平衡压力加大的情况下，按照“保基本、补短板、可持续”的原则，坚持基本民生投入只增不减，不断增强群众幸福感。全年民生方面的支出达到227,133万元，占财政支出的82.9%，较上年增长2.37%。其中：教育方面投入51,986万元，足额落实义务教育阶段生均经费拨款政策、贫困生资助政策，大力实施学前教育、义务教育薄弱环节改善与能力提升工程、农村中小学校舍安全保障长效机制三大工程。社会保障和就业方面投入53,437万元，主要用于健全社会救助、社会福利和社会保险体系，支持机关事业单位养老保险改革、重点群体就业创业，保障了各项生活补助按时足额发放。卫生健康方面投入26,369万元，建立健全基本公共卫生服务体系，落实医疗改革和国家基本药物制度改革，支持药品安全检验和疫情防控，提高了全县人民就医和医疗保障水平。文化旅游体育与传媒方面投入5,156万元，用于推进现代公共文化服务体系构建、文物文化文物保护、体育文物场馆免费开放、公益电影放映等需要，丰富了人民群众文化生活。
六是强化攻坚保障，打好打赢三大战役。聚焦脱贫攻坚收官战。紧盯“两不愁三保障”，精准落实脱贫攻坚战各项部署要求，加强扶贫资金动态监管，推动监控平台和脱贫攻坚业务有机融合。督促职能部门精准使用扶贫资金，让财政资金充分发挥效能，持续提升脱贫质量，巩固脱贫成果。全年落实扶贫资金8,311万元，75个贫困村如期退出，顺利实现了1,923人脱贫。聚焦污染防治攻坚战。围绕实现污染防治阶段性目标，积极实施蓝天保卫战行动和“散乱污”企业动态清零工作，不断加快渭河湿地、漆水河生态修复项目建设，加大支持全域“气化武功”、清洁取暖、渭河漆水河综合治理等项目建设力度。全年生态环保累计投入4,652万元，为构建绿色生态、创造绿色生活、促进绿色生产贡献了财政力量。聚焦防范化解地方政府隐性债务风险持久战。健全隐性债务常态化监测机制，及时发现和处置潜在风险，积极稳妥化解存量隐性债务，进一步做好清理拖欠民营企业、中小企业账款工作，明确责任主体，细化偿债计划，落实偿债资金。全年政府债券还本付息7,824万元，化解隐性债务4,998万元，清理拖欠民营企业账款5,715万元，完满完成全年债务化解任务。
七是深化财政改革，提高财政管理水平。坚持依法理财管财，不断增强预算法治意识，严格执行人大批准的预算，严控预算调整调剂，硬化预算执行约束。切实防控政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，牢牢守住不发生区域性风险的底线。推进县级财政资金项目库管理改革，实行预算项目科学化、精细化管理。积极完成国有企业退休人员社会化管理接收工作任务。持续做好“陕西财政云”推广和运用工作，切实让数据多“跑腿”，让人员少跑路。理顺乡镇财政管理体制，促进基层财政管理规范化、制度化、精细化。认真回顾总结“十三五”时期财政发展成效与经验，做好“十四五”财政规划。
在肯定成绩的同时，我们也要清醒地看到当前财政工作仍存在不少困难和问题。一是税收收入受经济下行和新冠疫情影响大幅下降。二是县级财政支出压力因“三保”支出和化解债务等刚性支出需求逐年加大。三是单位申报上级专项资金积极性不高，导致今年上级专项转移支付大幅下降。四是个别单位过紧日子意识不强，新增支出口子较多。这些问题都需要引起我们高度重视，在今后的工作中采取有力措施，切实加以解决。
二、2021年财政预算安排
2021年是实施“十四五”战略规划的首战之年，也是武功全面推进高质量发展、乘势开启现代化建设新征程的起步之年。积极应对愈演愈烈的国际经贸摩擦，增长乏力的宏观经济，足额落实“六稳”“六保”“三大攻坚战”和县委、县政府确定的重大事项，财政支出压力尤为突出。因此，我们要充分估计面对的困难和挑战，加强财政资金统筹使用安排，积极破解难题，增强财力保障，为奋力谱写武功新时代追赶超越新篇章贡献更大“财政力量”。
2021年全县财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会、五中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要提质增效、更可持续，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，坚持统筹兼顾、突出重点，不断优化财政支出结构，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强政府债务管理，抓实化解政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
根据上述指导思想，按照《预算法》和上级财政部门预算编制要求，2021年全县预算安排如下：
（一）一般公共预算安排
2021年，全县地方一般公共预算收入计划25,010万元，较上年增长6%,加上上级补助收入244,586万元，上年结转2,169万元，调入预算稳定调节基金96万元，再融资债券转贷收入3,139万元，全县一般公共预算总收入为275,000万元。
2021年，全县地方一般公共预算支出计划266,600万元，较上年预算安排增长1.4%，加上上解上级支出、政府债券还本支出8,400万元，全县一般公共预算总支出为275,000万元。
（二）政府性基金预算安排
2021年，县级政府性基金收入预算15,680万元，较上年预算安排增长3.5%,加上上年结转2,096万元、基金专款收入1,024万元，全县政府性基金收入预算18,800万元。县级政府性基金支出预算18,648万元，专项债券还本支出152万元，全县政府性基金支出预算18,800万元。
（三）国有资本经营预算安排
2021年国有资本经营预算没有利润等收入，因此未安排预算。
（四）社保基金预算安排
2021年全县社会保险基金收入预算47,211万元，加上基金滚存结余37,231万元，全县社会保险基金收入预算总计84,442万元。全县社会保险基金支出预算43,550万元，年末滚存结余40,892万元。
三、2021年主要财政政策及财政工作
（一）聚焦过紧日子，严控“三公”经费。在当前经济下行、减税降费、疫情防控等严峻形势下，必须坚决带头落实过紧日子要求，精打细算、厉行节约办一切事业。坚持“以收定支”原则，大力压缩一般性支出，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，全力保障重点项目支出，2021年政府综合预算首先安排“三保”支出预算共计236,500万元。继续加强财政运行监测，优先保障工资发放、机构运行、基本民生等支出，通过调入存量资金、盘活资产资源、调整支出结构等措施确保财政收支平衡。
（二）聚焦追赶超越，精准实施财政政策。一是巩固和拓展减税降费成效，继续不折不扣落实减税降费政策，以政府收入的“减法”换取企业效益和市场活力的“加法”，增强实体经济发展动力、企业创新能力和民间创业活力。二是积极争取专项资金，用好政府债券资金，弥补县级财政不足，加快城镇建设、交通事业、农业基础设施等公益性项目建设力度，带动县域经济快速发展。三是强化财政政策支持和引导作用，以装备制造业、农产品精细加工、电子商务、纸品包装为重点，加快基础设施建设，支持企业开展技术改造和科技研发，做大做强工业板块，促进高成长性企业加快发展，形成新的经济增长点和财税增收点。
（三）聚焦民生改善，切实增进人民福祉。把稳就业放在首要位置，落实就业创业扶持政策，实施稳就业精准帮扶行动，做好重点群体就业创业，支持实施职业技能提升行动。大力保障发展教育事业，完善中小学教师待遇保障机制，保障教育支出比上年稳定增长。支持社会保障事业发展，认真落实优抚对象补助和退役安置政策，重视解决好“一老一小”问题，支持居家和社区养老试点建设，引导社会力量发展普惠托育服务。助推公立医院综合改革，支持基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度建设，加快推进县人民医院、县第二人民医院建设进度。多方筹措资金，全力保障疫情防控工作。支持文化工作繁荣发展，健全和完善政府购买公共文化服务机制，推进文体设施免费开放，推动公共文化服务设施共建共享。支持更高水平平安武功法治武功建设，全力做好扫黑除恶、维护稳定经费保障工作，促进应急管理和防灾减灾救灾能力提高。
（四）聚焦乡村振兴，提升“三农”工作质量。积极落实财政支农、产业扶贫、就业扶贫等政策，继续加大财政专项扶贫资金投入力度，进一步加强财政扶贫资金监管，持续提升脱贫质量，巩固脱贫成果。进一步推进乡村振兴战略，加快农业供给侧改革，推动城乡一体规划、融合发展，加大城镇基础设施和道路交通建设支持力度，改善农村人居环境改善，积极推进新型农村社区、人居环境改善示范村项目建设，支持村容村貌提升工程，持续推进“厕所革命”和美丽乡村建设，全面提高农业农村发展质量效益。
（五）聚焦绿色发展，持续改善生态环境。财政资金足额保障污染防治攻坚任务，支持蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。加大调整优化产业结构、能源结构力度，完善有利于环境保护和资源节约的财政政策体系，支持清洁取暖、煤改气等清洁能源政策的落地生根，全额保障“气化武功”、清洁取暖、渭河漆水河综合治理等项目建设，鼎力支持治污降霾行动，推进重点生态保护修复，切实改善生态环境。
（六）聚焦风险防范，保障财政稳健运行。不断夯实防范化解债务风险的主体责任，加强政府债务管理常态化监测，完善债务公开和监督管理机制，强化风险源头管控，硬化预算约束，改革政府投资方式，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解债务存量，避免发生系统性风险。
（七）聚焦依法理财，强化现代财政能力。一是狠抓财政预算监督，通过加强与人大、审计部门沟通和反馈工作，强化审查监督对财政工作促进作用。充分利用预算管理一体化建设优势，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，逐步实现项目预算编制、审核、下达、执行、调剂等管理工作全部通过软件系统完成，进一步提高财政理财能力和风险防控能力。二是加强乡镇财政建设，认真落实《关于进一步调整和完善乡镇财政管理工作的通知》，理顺镇办（社区）财政管理体制，完善管理制度，切实提高乡镇财政管理水平。三是持续推进项目支出定额标准体系建设，加快建立和完善一批共性项目和重大项目支出标准。四是加大财政专项资金整合力度，盘活低效、沉淀的存量资金，统筹用于重点领域支出。五是强化财政监督管理，围绕重大财政政策执行、重大专项资金落实等情况加强财政监督检查。同时，继续深化政府采购改革，加强单位国有资产管理和财务内控管理工作，确保财政资金使用安全有效。
各位代表，开局就是决战，起步就是冲刺。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大依法监督和县政协民主监督，凝心聚力、攻坚克难，锐意进取、创新实干，努力完成全年预算收支任务，更好发挥财政职能作用，为奋力谱写武功新时代追赶超越新篇章作出新的贡献！
