（陕西省）关于咸阳市乾县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于乾县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
（2021 年 2 月 2 日在乾县十七届人民代表大会第五次会议上）
县财政局局长 吕华
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年预算执行情况及2021年预算草案提请县十七届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020 年预算执行情况和财政主要工作
2020 年，面对新冠肺炎疫情带来的严峻困难挑战，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话精神，围绕县委、县政府重大决策部署，充分发挥财政职能作用，坚持积极的财政政策更加积极有为，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，兜牢 民生底线；坚持高质量发展，深入推进供给侧结构性改革，落实减税降费，稳住经济发展基本盘，加强资金统筹调度，调整优化支出结构，全县财政预算执行情况总体良好，圆满完成了年度预算各项工作任务。
（一）2020 年一般公共预算执行情况
一般公共预算本级收入完成 20054 万元，完成年度预算的100.3%，较上年增长 2.2%。在一般公共预算本级收入中：税收收入完成14567万元，完成年度预算的 82.3%，较上年下降6.0%；非税收入完成5487万元，完成年度预算的 238.6%，受五峰山矿业权出让收益一次性因素影响，较上年增长 141.1%。
一般公共预算本级支出完成 320175 万元，较上年增长2.0%，增支 6380 万元。其中主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出 25768 万元，较上年下降 3.8%；国防支出 12 万元，较上年下降 67.6%；公共安全支出 10277 万元，受去年枫桥式派出所建设支出因素影响，较上年下降 16.1%；教育支出 62212 万元，较上年增长 6.5%；科学技术支出 526 万元，较上年增长45.7%；文化体育与传媒支出 5472 万元，受乾陵 5A 景区创建等因素影响，较上年增长 64.8%；社会保障和就业支出 74617 万元，较上年增长 6.6%；卫生健康支出 33171 万元，受城乡居民基本医疗保险变更为市级财政统筹因素影响，较上年下降34.4%；节能环保支出 9827 万元，受冬季清洁取暖支出较大影响，较上年增长16.5%；城乡社区事务支出 13508 万元，受去年靖庄路、污水处理厂管网建设支出较大影响，较上年下降23.4%；农林水事务支出 46177 万元，较上年下降 0.4%；资源勘探信息等支出 3624 万元，受助力企业复工复产因素影响，较上年增长较大；商业服务业等支出 281 万元，较上年下降27.6%；交通运输支出 5322 万元，较上年增长 11.1%；自然资源海洋气象事务支出 5883 万元，受五峰山矿区生态环境恢复治理因素影响，较上年增长较大；住房保障支出 16286 万元， 受全县老旧小区改造等因素影响，较上年增长较大；粮油物资储备支出 1740 万元，较上年增长较大；灾害防治及应急管理支出 1424 万元，受疫情物资储备因素影响，较上年增长较大；其他支出 311 万元，债务付息支出 3708 万元，较上年下降 14.4%；债务发行费 29 万元。
一般公共预算执行结果： 一般公共预算本级决算收入20054万元。上级补助收入 288933 万元，在上级补助收入中，返还性收入 2530 万元；一般性转移支付收入 174888 万元（其中抗疫特别国债 4456）；专项转移支付收入 111515 万元。地方政府债券转贷收入 25617 万元。调入政府性基金收入 2000 万元，调入预算稳定调节基金、国有资本经营预算和其他资金 收入 10733 万元，收入总计 347337 万元。一般公共预算本级支出 320175 万元，上解上级支出 7221 万元，地方政府一般债券还本支出 19877 万元，安排预算稳定调节基金 64 万元，支出总计 347337 万元。收支相抵，年终实现收支平衡。
（二）2020 年政府性基金预算执行情况
2020 年，政府性基金预算本级收入完成 16955 万元，（城市基础设施配套费 1268 万元，土地出让收入 15687 万元）上级专项补助收入 1514 万元，转贷新增债券收入 16400 万元，抗疫特别国债收入 13342 万元，上年结余 1694 万元。收入总计 49905 万元。
政府性基金预算支出完成 37386 万元，主要支出项目完成情况：文化体育与传媒支出 1 万元，社会保障和就业支出 381万元；城乡社区事务支出 29725 万元；其他支出 1098 万元；抗疫特别国债资金支出 5698 万元；专项债券付息支出 466 万元；地方政府专项债券发行费用 17 万元；地方政府专项债券还本支出 2144 万元；调出一般公共预算支出 2000 万元；支出总计 41530 万元。收支相抵，年终结余 8375 万元，基本实现收支平衡。
以上预算执行情况为初步结算情况，最终结果待上级财政决算批复后，再向县人大常委会专题报告。
（三）2020 年财政主要工作
2020 年，财政统筹疫情防控和经济发展，迎难而上、担当作为，坚持积极的财政政策更加积极有为，全力以赴做好“六稳”“六保”工作，加快推进现代财政制度建立，为夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”提供了坚实的财政保障。
-----加强统筹调度 助力经济发展稳中向好。2020 年，面对新冠肺炎疫情影响，财政扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，实施积极的财政政策，有效稳定经济发展和财 政收入预期。一是财政多渠道筹集资金，争取抗疫特别国债资 金 17798 万元，争取高铁新城污水管网建设专项债券 15000 万元、立体停车场专项债券资金 1400 万元,有力保障了县委、县政府确定的重点项目支出，加大了财政资金投入，对冲疫情影 响，助力经济稳步发展。二是积极争取青龙小学建设和教育系 统旱改厕一般债券资金 5220 万元，切实改善了义务教育办学条件。三是不折不扣落实减税降费政策，减税降费规模达到3803 万元，助力企业复工复产，解忧纾困，激发市场活力。四是调整优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出、“三公”经费、会议费和培训费，集中财力保重点。五是持续加大财政投资拉动内需，拨付资金 6656 万元，确保了高铁新区站前路、站前广场建设；投入资金 5600 万元，完成高铁站房改扩建、乾兴路、乾姜路等改移扩建。六是狠抓争资金、争项目工作，不断提升财政保障发展能力，全年新增一般性转移支付 14594 元，特殊转移支付 19244 万元，位居全市区县前列。七是支持企业增强核心竞争力，全年共拨付企业复工复产和发展专项资金 3974 万元，夯实了税源基础，增强了发展后劲。
-----聚焦关键任务 打赢打好三大攻坚战。2020 年是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚的关键之年，财政强化攻坚保障，全力支持如期打赢脱贫攻坚战，推动生态环境明显改善， 防范化解风险取得积极成效。一是财政围绕决战决胜脱贫攻坚各项目标任务，持续加大资金投入，支持聚焦短板弱项，全年共安排各类扶贫资金 11618 万元，为脱贫攻坚提供坚强的财力保障。二是主动作为，狠抓消费扶贫“832 平台”管理，发布网上采购操作流程，指导单位网上采购，全年县域销售金额累 计超过 210 万元，完成任务率达到 141%。同时财政加强与各镇办、承贷金融机构配合，累计完成金融扶贫小额贷款 5292 户11233 万元，获贷率达到 38.9%，位居全市第一。三是持续加大污染防治资金投入，拨付冬季清洁取暖补助 4453 万元、污水处理和泔河流域治理 1700 万元；拨付资金 3527 万元，支持农村环境卫生综合整治；支持生态环境修复，拨付五峰山矿区生态恢复治理资金 3055 万元，将污染防治作为重点保障和优先支出领域，全力打好大气、水体、土壤污染防治重大战，役。四是建立健全政府债务风险应急处理机制，加强政府债务管控， 不断完善政府债务“借、用、管、还”一体化监管机制。五是 严格执行《政府投资条例》要求，切实防止无预算、无资金来 源新上项目，坚决杜绝施工方垫资建设项目；积极落实隐性债务化解方案，构建债务管控长效机制，全年共化解隐性债务1145 万元，占目标任务的 100%，全面完成了民营企业欠款任务 1132 万元。
-----落实保障政策 兜牢基本民生底线。财政坚持以人民为中心的发展思想，不断突出财政的公共性、公平性，在财政 收支平衡压力持续加大的情况下，确保基本民生投入力度不减。一是积极筹措安排稳就业专项资金 3111 万元，确保了公益性岗位补贴、创业就业培训和职业技能提升全面实施。二是支持 发展公平而有质量的教育，足额保障青龙小学建设、教师绩效工资提标等资金需求，全年共拨付各类教育支出 62212 万元，助力义务教育均衡发展。三是安排基本和重大公共卫生补助资金 3959 万元，高龄补贴 3627 万元；拨付城乡低保和临时救助资金 8856 万元；落实残疾人两项补贴 860 万元；拨付城乡困难群众医疗救助和临时价格补贴 3387 万元，牢牢兜住基本民生底线。四是拨付优抚对象抚恤金、生活费和医疗补助 4254万元；落实退役军人社保接续和一次性经济补助资金 2414 万元，拨付义务兵家庭优待金 1483 万元，有力保障了退役军人各项待遇。五是拨付机关事业退休人员养老金 31734 万元、城乡居民基础养老金 17175 万元，确保了退休人员和城乡居民老有所养。六是疫情发生以后，我局闻令而动，及时开辟资金拨 付绿色通道，拨付 998 万元，为疫情防控提供了坚强的后勤保障。七是切实加大保障性住房、老旧小区改造力度，投入资金6783 万元，确保了城乡居民住有所居。八是支持保障粮食安全，增强粮食自给能力，确保高标准农田建设，共投入资金 2870万元。九是投入公交车购置和运营补贴资金 910 万元，有力解决了群众出行难问题。十是切实保障扫黑除恶和禁毒工作深入开展，安排资金185 万元，积极维护社会和谐安定。
------全面深化改革 提高科学理财水平。2020 年，财政坚持全面深化改革，以推动预算管理一体化为抓手，依法理财、 科学理财水平明显提升。一是紧跟财政管理改革发展要求，全面上线“陕西财政云”信息化管理系统，实现了资金支付“无纸化”、资金运行“透明化”、财政管理“数字化”的新型财政管理模式，为推进建立现代财政制度搭建了基础平台。二是全面加强国有资产管理，制定出台《乾县行政事业单位国有资产管理实施办法》、《乾县行政事业单位国有资产管理实施细则》和《乾县国有企业资产监督管理暂行办法》，确保我县国有资产管理有章可依。三是坚持勤俭节约办一切事业的原则，从规范政府采购行为入手，积极推进全县预算单位通用办公项目集中统一采购，严格配置标准，严控铺张浪费，全年完成集中采购总额 1085 万元，较上年节约资金 915 万元，切实提高财政资金使用效益。四是强化财政投资评审工作，建立健全政府投资项目“先评审、后预算”管理新机制，加强政府投资项目事前审核，全年完成项目评审12个，涉及金额 9465 万元，审减率达到 20%，严控预算“入口关”，提升了财政资源配置效率。五是以推进预算管理一体化建设为契机，规范建立财政投资项目库，以“财政云”管理平台为载体，着力构建与现代预算管理制度相适应的项目库体系，推动实现项目预算编制、 执行、监督、绩效评价“四位一体”的改革目标。六是加强预算绩效管理，做到了预算绩效目标全覆盖，实现了预算与绩效目标同步编报、同步审核、同步批复、同步公开。
------强化政治意识 提升财政服务效能。财政始终坚持重大决策部署推进到哪里，财政保障跟进到哪里，把强化政治意识作为提升财政服务效能重要抓手。一是认真学习贯彻十九届五中全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，夯实责任担当，凝聚财政干部干事创业精气神。二是以市委“止滑促升、 决战收官”、县委“从严讲政治、持续优环境、务实促发展” 为抓手，牢固树立“四个意识”，全面提高财政服务水平。三是坚持党建引领财政工作，强化责任担当，设立疫情防控党员先锋岗，积极投入社区疫情防控工作，做好社区“守门人”。四是财政奋力谱写精神文明建设新篇章，倡导行业新风尚，打造新形象，被省委、省政府命名表彰为 2018-2020 省级文明单位。五是举办财政道德大讲堂活动，提升财政干部道德修养和文化素养；开展志愿者服务活动，不断提升团队凝聚力、向心力。六是严格预决算公开时限要求，接受公众监督，持续推进阳光财政、透明财政建设。七是落实全面从严治党，强化廉洁自律意识，坚持把政治纪律和政治规矩挺在前面，打造廉洁高效的财政干部队伍。
各位代表，2020年我们面对新冠肺炎疫情对经济的严重冲击，担当作为、砥砺奋进，为统筹推动疫情防控和经济社会发展做出积极贡献。同时，我们也清醒认识到财政运行和改革发展面临的问题与挑战：一是受疫情和减税降费政策措施影响， 我县税收收入下滑明显，稳定收入工作任务艰巨。二是预算执行不够均衡，部分项目预算执行与年初预算相比变动较大，预算的前瞻性、预测性有待加强。三是绩效管理在预算执行过程中存在薄弱环节，财政预算绩效管理水平还需进一步提高。四是我县政府债务接近预警红线，防范和化解债务风险的任务依然艰巨。这些问题我们将高度重视，在今后的工作中，采取更加有效的措施，努力予以解决。
二、2021 年预算草案
2021年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策提质增效，全力以赴做好“六稳”、“六保”工作，巩固拓展疫情防控和经济发展成果，紧紧扭住供给侧结构性改革这条主线，注重需求侧管理，推动加快构建新发展格局；坚持“财随政走、政令财行”的新理念，全面落实政府过“紧日子”要求，集中财力保重点、办大事，保基本民生、保基层运转；着力防范和化解债务风险，牢牢守住风险底线，深化预算管理改革，以绩效管理为重点，加快建立现代财政制度，确保“十四五”开好局，奋力谱写乾县新时代追赶超越新篇章。
按照上述指导思想，根据我县国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行和本年度收支预测情况,确定2021年预算草案如下：
（一）一般公共预算收支安排
1.收入预算安排情况
一般公共预算本级收入拟安排 21000 万元，较上年增长5%，增加 946 万元。其中：税收收入 17690 万元，非税收入 3310万元；一般公共预算本级收入加预计上级补助收入 292862 万元；预计债券转贷收入 18679 万元。收入总计 311541 万元。
2.支出预算安排情况
一般公共预算本级支出拟安排 286066 万元(其中：保工资支出安排 125310 万元；保运转支出安排 3380 万元；社会保障支出安排 20582 万元；保基本民生支出及项目安排21984万元，上级专项支出 105900 万元，预备费 5000 万元，债务付息3910万元），加专项上解 3200 万元，地方政府债券还本支出 22275万元，支出合计 311541 万元。
一般公共预算支出项目具体安排情况是：一般公共服务支出 25204万元；国防支出106万元；公共安全支出9411万元；教育支出 55646 万元；科学技术支出1365万元；文化旅游体育与传媒支出 3218 万元；社会保障和就业支出78954万元；卫生健康支出 30144 万元；节能环保支出 6254 万元；城乡社区支出 8695 万元；农林水支出 39360 万元；交通运输支出 3863万元；资源勘探信息等支出 2443 万元； 商业服务业等支出 141万元；自然资源海洋气象等支出 1389 万元；住房保障支出 9977万元；粮油物资储备支出 330 万元；灾害治理及应急管理支出656 万元；债务付息支出 3910 万元；预备费安排 5000 万元。
（二）政府性基金预算安排
2021年，政府性基金预算本级收入安排 20000 万元。其中：国有土地使用权出让收入安排 18500 万元，城市基础设施配套费安排 1500 万元。按照政府性基金预算以收定支的原则，支出计划安排城乡社区事务 20000 万元。
三、 2021 年财政重点工作
2021 年财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，聚焦我县发展战略定位，贯彻落实积极的财政政策提质增效，更可持续；加强资金统筹，以支持项目建设为着力点， 稳定经济发展基本盘；坚持利民为本，切实保障基本民生，巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴；持续深化改革，加快建立现代财政制度，守住防范和化解债务风险底线，立足新发展阶段，确保 “十四五”开好局。
（一）聚力高质量发展，推动构建新发展格局。财政以推进高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济发展，确保经济运行在合理区间。持续优化营商环境，坚持“放水养鱼”，不折不扣落实减税降费政策，助力企业纾困发展，切实以政府“减法”换取企业效益的“加法”，激发市场活力。坚持以政统财、以财辅政，做好资金聚力增效文章，切实压减一般性支出，化“零钱”为“整钱”，集中财力保重点、办大事，提高财政供给效益。积极争取中省项目资金，统筹专项债券资金支持高铁新区、泰山庙小学、乾坤大道等重点项目建设；保持财政支出强度，支持老城区改造，补齐城镇基础建设短板，拉大城市框架，推进稳投资、扩内需。加大招商引资投入，坚持招大引强，狠抓项目落地，积极培育税源。发挥财政资金激励引导产业转型作用，争取企业专项资金,推动产业链转型升级和创新发展。强化财税部门协作配合，加强宏观经济形势分析研判，完善税收收入征管措施，增强收入管控能力，确保应收尽收。支持城投公司发展，推进国有资源、 资产统筹使用，持续提升财政资源配置效率。加大政府性基金、 一般公共预算统筹力度，加强土地出让收入管理，确保土地出让收入成为新增财源。灵活运用奖励、贴息、风险补偿、资本金注入等政策，引导金融机构服务于经济发展，提高地方金融机构为实体经济“输血”能力。
（二）聚力保障民生，持续增强群众获得感。财政坚持保障和改善民生尽力而为、量力而行，突出抓重点、补短板、强弱项，稳步提高保障水平。强化就业优先政策，把支持就业放在更加突出的位置，加大创业担保贷款贴息和技能培训支持力度，做好退役军人安置和就业保障，落实农民工在就业地平等享受就业服务政策，支持创业孵化基地建设，开展职业技能提升三年行动，坚决稳住就业基本盘。持续加大义务教育资金投入，落实“教师工资不低于公务员”的要求，支持城镇义务教育学校改扩建，切实缓解“城镇挤”现象，推动教育发展迈上新阶段。坚决兜牢基本民生底线，执行提标扩围政策“不打折扣”，落实城乡居民基础养老金最低标准提高 7.5 元，县级配套城乡居民基本医疗保险筹资标准提高 2.7 元，基本公共卫生服务人均经费提高到 74 元，城乡低保平均保障标准达到月人均 614 元和 395 元。足额保障常态化疫情防控资金，支持公共卫生体系建设，改善和提升群众就医条件，推动健康乾县建设。落实公交车补助，方便群众出行，支持城镇道路基础设施提升， 托起群众家门口的幸福。支持老旧小区改造和公共区域修缮，改善城区环境卫生，加大保障性住房建设投入，保障租赁性住房供给，推动以人为核心的新型城镇化建设。
（三）聚力三农发展，全面推进乡村振兴。财政坚持农业农村优先发展，全面推进乡村振兴，把实现农业强、农村美、农民富作为财政支农工作的出发点和落脚点，建立健全财政投 入保障机制，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。整合 涉农资金，把项目相同，用途相近的财政涉农资金，实现“大 类间”打通，“跨类别”使用，“握指成拳”全面推进乡村振兴。继续深化农业供给侧结构性改革，积极争取中省财政政策 资金支持，加大农业技术推广投入，推动传统农业向现代农业 转变，支持创建我县现代农业品牌。合理安排财政扶贫投入规 模，坚决守住脱贫攻坚成果，做到巩固拓展脱贫攻坚成果同乡 村振兴有效衔接、平稳过渡。财政多措并举，加大高标准农田 和小型农田水利建设支持力度，着力巩固和提升粮食生产能力。 继续加大农村安全饮水资金投入，保障群众用水安全。积极落 实耕地地力保护、农机具购置补贴政策，充分发挥财政支农“稳 定器”作用。支持壮大村级集体经济，发挥示范引领作用，探 索推进农业托管服务，激发农村资源要素活力。加大失业或就业困难农民创业的支持力度，支持开展农民技能培训，鼓励农民创收。加强村级组织运转经费保障，提高农村公共服务能力。 实施乡村建设行动，继续加强农村公共基础设施投入。加强农村生态文明建设，推进农村环境卫生整治、生活垃圾和污水处理，重点支持农村“厕所革命”财政奖补和冬季清洁取暖补贴，推动生态宜居乡村建设。
（四）聚力深化改革，加快建立现代财政制度。财政以认真贯彻落实新修订的《预算法实施条例》为主线，进一步完善 预算管理，强化预算约束，多点突破、纵深推进，加快建立现 代财政制度。进一步完善预算支出标准体系建设，强化标准应 用，建立支出标准动态调整机制，推进财政支出标准化。加强 一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算之间的统 筹衔接，突出财政统筹调度“一盘棋”，确保集中力量办大事。规范部门预算管理，按照预算管理一体化要求，将部门自有资 金纳入部门预算，提高预算编制完整性，做实“一个部门一本 预算”。加强财政预算项目库管理，提高支出政策和项目资金 的精准性、有效性，建立“先定项目再定预算”的管理新机制， 确保财政支出预算执行效率。不断深化地方政府债务管理改革， 坚决遏制隐性债务增长，坚持开前门、堵后门双管齐下，规范“借、用、管、还”行为，切实防范财政风险。坚持以绩效为“指挥棒”，强化事前投资评审，实行事中绩效跟踪，做好事后绩效评价，以成本效益为抓手，不断提高预算绩效管理水平。持续推进“财政云”改革，做好与预算管理一体化有序衔接，确保财政电子化支付改革运行平稳。深入推进预决算公开，不断完善公开范围、内容和方式，推动公开从“摆数据”向“亮绩效”转变。深化政府采购预算编制管理，继续推进电子化和集中采购。持续加强国有资产管理，探索推进资产集中管理，最大化提升财政资源配置效率，释放资产活力。
（五）聚力推进管理，不断提升服务水平。财政坚持目标 导向，问题导向，围绕确保财政运行平稳，不断提升“财”为“政”服务能力，切实提高财政管理水平。立足财政“紧平衡” 这个最大实际，加大存量资金资产盘活力度，建立存量资金定期集中清理机制，统筹用于更加急需的重点支出。进一步优化支出结构，严格控制一般性支出，从源头减轻支出压力，确保将有限资金优先用于保障性领域支出。加强财政资金监管，突出抓好中央直达资金和政府专项债券资金管理，建立受益对象实名台账，做到每笔资金数据真实、账目清晰、流向明确、可查可控。加强财政国库库款监测，合理安排支出，加快上级专项资金支出进度，注重年度预算支出的均衡性，切实防止年底突击花钱现象。调整完善财政所体制机制，强化镇办财政监管职能，为服务基层守好“最后一个公里”。高度树立依法理财和法治财政意识，不断完善规章制度，修订完善财政预算指标和财政资金审批办法，规范指标下达和资金拨付审批流程，提升服务效能。加强与部门沟通协调，加大财政政策宣传力度，争取部门单位支持，凝聚共谋发展合力。坚持党建引领财政工 作，从严管理干部队伍，激励引导干部积极担当作为，着力培 养忠诚干净担当的干部队伍。
各位代表，2021 年是“十四五”开局之年，也是新时代实现追赶超越的关键一年，新发展格局谋定新篇，新征程任重而道远，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督， 进一步增强政策运用、资源统筹、改革攻坚、风险防控能力， 在加快构建新发展格局中彰显财政担当，以优异的成绩迎接建党 100 周年，为全县经济社会持续健康发展作出积极贡献。
