（陕西省）关于咸阳市彬州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
关于彬州市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告
——2022年3月17日在彬州市第二届人民代表大会第一次会议上
彬州市财政局局长 姚永锋
各位代表：
受市政府委托，现将全市2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成115108万元，占调整预算100.06%，较上年增长24.6%。
一般公共预算收入115108万元，上级补助收入140833万元，新增政府债券5648万元，调入资金33253万元，再融资债券21523万元，一般公共预算总收入316365万元。
一般公共预算支出完成281904万元，占调整预算的100.4%。其中：一般公共服务支出26668万元，公共安全支出8810万元，教育支出62265万元，科学技术支出1812万元，文化体育与传媒支出4601万元，社会保障和就业支出51740万元，医疗卫生与计划生育支出27572万元，节能环保支出8936万元，城乡社区支出20146万元，农林水支出41996万元，交通运输支出6221万元，资源勘探信息等支出2406万元，商业服务业等支出656万元，国土海洋气象等支出2186万元，住房保障支出7202万元，粮油物资储备支出608万元，灾害防治及应急管理支出3761万元，债务付息支出4241万元，国防支出77万元。
一般公共预算支出281904万元，上解支出3977万元，政府一般债券还本支出25565万元，安排预算稳定调节基金4919万元，一般公共预算总支出316365万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入完成70990万元，加上政府性基金转移收入2521万元、上年结转12106万元、地方政府专项债券收入31100万元、再融资专项债券2792万元，政府性基金总收入119509万元。
政府性基金支出完成66072万元，加上政府专项债券还本支出3874万元、调出资金21238万元，政府性基金总支出91184万元。收支相抵结余28325万元。
（三）社保基金预算执行情况
2021年社保基金收入36893万元，支出33365万元，结余3528万元。
（四）政府性债务余额情况
咸阳市核定我市政府债务限额204874万元，其中：一般债务137461万元，专项债务67413万元。截止2021年底，全市政府债务余额186914.61万元，其中：一般债务余额129959.61万元，专项债务余额56955万元。政府债务未超过债务限额。
二、主要工作措施
2021年，我市从抓收入增量、严控非刚性支出、保基本民生、化解存量债务等入手，全力推动预算收支平衡。
（一）多措并举促增收，财政保障能力持续提升。一是培植新兴财源。把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设首位，加快推进重点项目、招商项目建设。减税降费6.95亿元支持企业壮大，培育新的税收增长点；二是强化非税征管。全面落实收费清单制度，严格执行“收支两条线”管理规定，坚持以票控费，完成非税收入1.03亿元；三是积极争取资金。强化与上级部门联系，提早做好项目谋划，争取上级资金19.9亿元，其中：一般转移支付5.04亿元，专项转移支付8.76亿元，再融资债券2.43亿元，专项债券项目11个、资金3.11亿元，一般债券项目8个、资金0.56亿元；四是注重财税协作。坚持每季度召开一次财税联席会议，定期深入企业开展调研，分析解决问题，确保税收应收尽收。
（二）量入为出把关口，支出结构得到全面优化。坚持带头过紧日子，积极应对疫情冲击等因素形成的收支矛盾，不断优化支出结构，厉行节俭财政，集中财力改善民生、保障重点项目。一是优先保障基本民生。坚持“无预算不支出”原则，增强预算约束力。拨付6.23亿元，用于教师工资发放、办学条件改善、公用经费兑付、城乡义务教育补助、学生营养餐等，为教育优先均衡发展提供支撑。拨付4.65亿元，用于城乡居民基本养老保险、退役安置补助、城乡医疗救助等社会保障支出。投入2.32亿元，用于基本公共卫生服务、公立医院改革、医疗废弃物处置等医疗卫生支出，推进医疗卫生机构综合改革和基本公共卫生服务逐步均等化；二是倾力保障重点项目。坚持轻重缓急原则，拨付7.31亿元，支持银西高铁彬州东站站前广场和连接线道路工程、新民高端能化园区产业培育基地、纬一路东段市政工程、城市设施升等改造、342国道改建工程、冬季清洁取暖、农村中小学校幼儿园供暖工程等基础设施建设；三是加大专款拨付力度。拨付上级专项资金9.35亿元，缓解了历年欠拨上级专项资金矛盾，有力保证了项目建设和各类政策兑现落实。
（三）聚焦关键强措施，重点支出领域保障有力。一是全力化解存量债务。从严贯彻落实政府举债融资负面清单，对未经政府批准的违规举债行为，坚决不予“买单”。申请再融资债券资金2.43亿元，筹措其他资金1.04亿元，偿还到期债券本息，有效控制债务规模；二是全力支撑乡村振兴。持续健全与脱贫攻坚及乡村振兴任务相适应的投入保障机制，拨付乡村振兴衔接资金1.24亿元，解决城乡发展不平衡问题。加强乡村振兴资金监督检查和绩效管理，充分发挥财政资金效益，实现“精准扶贫”与“乡村振兴”无缝衔接；三是全力支持污染防治。严格落实促进绿色发展的各项财税政策，投入0.84亿元，解决大气、水、土壤污染防治等突出问题。
（四）规范管理优配置，财政运转体系更加优化。一是强化政府采购预算约束。杜绝无预算采购、超预算采购。落实采管分离，规范集中采购操作行为。提高政府采购限额标准，扩大采购人自主采购权，坚决做到“阳光采购”。全年完成政府采购项目283个，采购资金总量达4.78亿元；二是拓展财政投资评审范围。巩固预算评审，拓展结算评审，打造科学规范、公正公平的财政评审体系。全年评审预算、结算项目117个，评审投资额11.7亿元，审减投资1.45亿元，综合审减率13.14%；三是推进国有资产优化整合。将市属21家国有企业及6家参股公司整合，成立市城投集团，资产规模达71.3亿元，净资产57亿元，注册资本22.82亿元，取得资信AA主体评级。
（五）深化改革提效益，财政绩效水平再上台阶。一是全面深化“财政云”改革。保证预算编制、预算执行及单位核算在“云”系统中正常运行，实现横向到边、纵向到底的信息化覆盖；二是创新预算管理改革。合理提高公务费标准，清理规范专项经费，取消专项经费中的业务费和运转经费，节约资金674万元。在实现预决算公开单位全覆盖的基础上，再次扩大科目公开范围，统一规范公开标准，真正实现透明预算；三是有序推行预算绩效改革。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系总体要求，组织各镇（街道）、各部门开展绩效自评，并对5个部门重点评价、2个部门全面评价，充分应用评价结果编制预算；四是逐步完善政策落实机制。贯彻落实财政资金直达机制，用“精准滴灌”确保直达资金满足基层所需，切实惠企利民，提高财政支出效率，实现财政资金提质增效。
2021年，全市财政预算执行总体平稳，我们也清醒地认识到财政运行中的困难和挑战依然严峻。财源结构单一，财政收入受经济周期以及资源价格波动影响较大，财政抗风险能力不强。财政收入增长远远不能满足刚性支出增长需求，收支矛盾依然突出，资金调度困难。债务负担沉重，还本付息及债务化解压力巨大。今后工作中，将采取有力举措解决。
三、2022年财政预算（草案）
2022年财政工作指导思想：全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神和中省咸经济工作会议精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生，着力稳定宏观经济大盘，保持经济运行在合理区间，保持社会大局稳定，力争全年市域经济发展争先进位，迎接党的二十大胜利召开。
目标任务：一般公共预算收入增长6%
（一）2022年一般公共预算
1.一般公共预算收入
一般公共预算收入计划完成122000万元，其中：税收收入116000万元，非税收入6000万元。上级补助收入138179万元，调入资金18800万元，新增政府债券5000万元，再融资债券11262万元，当年可用财力295241万元。
2.一般公共预算支出
一般公共预算支出计划完成277283万元，其中：一般公共服务支出29924万元、公共安全支出7421万元、教育支出62286万元、科学技术支出1486万元、文化体育与传媒支出5229万元、社会保障和就业支出46923万元、医疗卫生和计划生育支出25227万元、节能环保支出7029万元、城乡社区支出19326万元、农林水支出40392万元、交通运输支出5842万元、资源勘探信息等支出3144万元、商业服务业等支出185万元、国土海洋气象等支出3764万元、住房保障支出8059万元、粮油物资储备支出1056万元、灾害防治及应急管理支出1574万元、国防支出87万元、债务付息支出4359万元、预备费支出3970万元。
一般公共预算支出277283万元，上解支出4448万元，债务还本支出13510万元，支出总计295241万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
全年政府性基金收入计划完成20000万元，其中：土地出让金收入安排18000万元，其他政府性基金2000万元。加上上级补助2000万元、再融资3682万元、上年结余28325万元，政府性基金收入总计54007万元。
计划安排政府性基金支出51033万元，其中：城乡社区支出2000万元，债务付息1954万元，2021年专项债券支出21400万元，补助支出2000万元，债务还本5179万元，调出资金18500万元。收支相抵结余2974万元。
（三）社会保险基金预算
全年社会保险基金收入预计完成39207万元，社保基金支出预计完成35342万元，结余3865万元。
（四）国有资本经营预算
全年国有资本经营收入预计完成763万元，支出预计完成763万元，收支平衡。
四、2022年财政工作措施
（一）坚持落实政策，确保财政效能充分释放。一是持续落实减税降费政策。巩固和拓展减税降费成效，进一步增强服务意识，开展财政政策宣传、解读及辅导，帮助企业用足用好政策，切实落实惠企利民政策；二是完善直达资金落实机制。充分借助直达资金监控系统，强化全过程监控，提高财政支出效率，实现财政资金提质增效，让资金直达基层，确保资金流向明确、台账规范，账目可查；三是发挥专项债券扩投资作用。用足用好专项债券政策，紧盯“两新一重”和国家支持的重点领域，精心谋划、储备、申报一批稳投资、促消费、惠民生、补短板、增后劲的重大项目，做好专项债券项目穿透式监测和绩效评价，发挥专项债券对投资的带动作用。
（二）坚持收支兼顾，确保财政保障更为稳健。把开源节流作为财政收支管理的核心，多方挖潜增收，严控非刚性支出，缓解财政收支矛盾。一是千方百计抓收入。完善收入组织协同机制，强化税收趋势的分析研判，及时了解企业生产经营状况，全面掌握税源的总量和变化，夯实主体税源基础、激发新兴税源增长；二是全力以赴争资金。把向上争取放在财政增收的突出位置，围绕重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，对接上级政策和项目布局，加强上下联动，竭力争取上级资金，充实地方可用财力；三是精打细算提效益。坚持“保重点、压一般、促统筹、提绩效”原则，更加注重节用裕民。合理统筹上级转移支付和自有财力，科学安排资金，保障好重点支出需求。严把支出关口，把有限资金用在刀刃上，提高资金使用效益。运用财政、金融、就业等宏观政策措施，对冲疫情不利影响，确保财政收支平稳运行。
（三）坚持优化结构，确保支出方向更加精准。坚持以人民为中心的发展思想，优化财政支出结构，提高财政资源配置效率。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”优先原则，将保工资、保基本运转、保基本民生支出作为全年预算安排的重点，足额编制；二是全面助力乡村振兴。保持过渡期内财政支持政策和资金规模总体稳定，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴底子弱的镇村倾斜。支持乡村振兴产业提档升级，培育壮大农业龙头企业，推动特色农业产业化、规模化、标准化、品牌化发展；三是支持做好生态建设。发挥财政资金“头雁”效应，用好、用实有限财政资金，带动各方面大力支持黄河流域生态保护工作稳步推进；四是加强民生改善保障。将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点，把具有公共产品特性的社会保障、医疗卫生、教育、环保等民生项目作为财政支出的重点，优先予以安排，兑付各项社保、民生提标政策，全额保障城乡低保、五保供养、城乡居民养老、城乡医疗救助等各类社保补助资金支出，让困难群众幸福感进一步提升。
（四）坚持防范风险，确保财政运转更可持续。绷紧财政可持续这根弦，强化红线意识和底线思维，增强财政运行稳定性和风险防控有效性。一是坚决遏制债务增量。严格执行政府举债融资负面清单，量入为出，统筹安排使用资金，强化新增隐性债务问责，坚决遏制隐性债务增量；二是防范债务风险。加强常态化债务风险预警监测，坚决杜绝未经批准的违规举债行为，杜绝上新项目铺摊子、搞形象工程和政绩工程、稳妥推进债务风险化解，防止债务风险向“三保”传导，对资金偏离绩效目标、违规支付、资金趴窝等问题进行预警、拦截、纠偏和整改；三是加快融资平台转型。鼓励平台公司充分运用企业债券、公司债券、非金融企业债务融资工具，加大直接融资规模，力争实现“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展”的市场化运营模式，提升市场化专业化投融资能力，增强自主造血能力。
（五）坚持深化改革，确保财政管理更趋规范。围绕深化财税体制改革目标任务，强化责任担当，统筹调动和发挥各方积极性，抓紧抓细各项改革举措落实。一是持续推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制。以“财政云”为支撑，做实做细做全预算绩效目标，扩大监控范围。重点开展项目绩效重点评价、预算绩效目标申报全覆盖，监督并及时纠正绩效目标实现情况，推动单位开展绩效自评，做好预算绩效信息公开；二是不断深化预算制度改革。严格执行《预算法》《预算法实施条例》，借助“财政云”预算管理一体化系统，进一步深化预算管理改革，及时调整完善内部管理制度和工作流程，全面加强预算管理，不断提升财政管理的精细化、科学化、规范化水平；三是纵深开展国企国资改革。进一步完善国资监管体系建设，强化监管措施，优化国有资本布局。健全企业法人治理结构，履行市属国有企业出资人、国有资产监督和国企党的建设三方面职能。加强行政事业单位国有资产管理，摸清家底，盘活存量，优化配置，从源头确保国有资产管理使用合规合理；四是实施政府采购制度改革。健全政府采购制度体系，强化采购人主体责任，持续简政放权，加强政府采购监管，推进联合执法和联合惩戒。持续做好扶贫“832”平台采购工作，确保政府采购支持政策落到实处；五是强化财政资金监督检查。深入开展财政资金绩效评价和财经纪律专项检查，加强财政资金尤其是重大民生工程直达资金监管。推进内控制度建设，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险事前防范、事中控制、事后监督，维护财经纪律严肃性。
各位代表！2022年，我们将在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，以更开阔视野、更开放思维、更创新方法、更务实举措，谋划推进财政工作再上新台阶，奋力谱写彬州高质量发展新篇章，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
