（陕西省）关于咸阳市长武县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
关于长武县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2023年2月1日在长武县第十九届人民代表大会第二次会议上
长武县财政局
各位代表：
受县政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请县政协各位委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财税部门深入学习贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进总基调和高质量发展总目标，围绕“三件大事”，牢固树立“过紧日子”思想，高效落实积极财政政策，优化支出结构，深化财政改革，加强债务管理，统筹推进疫情防控和经济社会发展，促进县域经济提质增效、民生事业持续改善，财政预算执行情况总体稳中向好、好中有优。
（一）一般公共预算执行情况
2022年，全县公共财政总收入完成252035万元，增长39%。全县地方一般公共预算收入完成106952万元，占预算67950万元的157.40%，增长34.49%，增收27425万元。全县地方一般公共预算支出完成279603万元，占年初预算218547万元的127.94%，增长24%，增支54123万元。
全县地方一般公共预算收入106952万元，加上上级各类补助收入148233万元，债券转贷收入7752万元，调入预算稳定调节基金5920万元，调入政府性基金23386万元，调入国有资本经营预算13万元，全县收入总计292256万元。全县地方一般公共预算支出完成279603万元，加上上解支出2968万元，一般债务还本2533万元，安排预算稳定调节基金7152万元，全县支出总计292256万元。收支相抵，年终无结余。
2022年，全县“三公”经费支出762.26万元，剔除公务用车购置费79.42万元,“三公”经费支出较上年下降0.8%，减支5.51万元。其中：公务用车运行维护费382.18万元，减支0.05万元；公务用车购置费79.42万元，增支60.06万元；公务接待费300.66万元，减支5.46万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，全县政府性基金收入完成37103万元，加上上级补助收入2679万元，转贷新增债券收入28900万元，转贷再融资债券收入2767万元，调入资金73万元，上年结转1869万元，收入总计73391万元。全县政府性基金支出完成44161万元，上解支出7万元，专项债券还本支出3130万元，调出资金23386万元，支出总计70684万元。收支相抵，结转下年2707万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年，全县社会保险基金收入21889.97万元，加上上年结余18497.15万元，收入总计40387.12万元。全县社会保险基金支出21384.62万元，年终结余19002.5万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，全县国有资本经营预算收入13万元，其中，上级补助收入13万元。全县国有资本经营预算支出13万元，其中调出资金13万元，年终无结余。
需要说明的是：2022年财政预算执行情况已上报省、市财政部门，报告数据待省、市财政部门审核批复后，我们将向县人大常委会专题汇报财政收支决算情况。
（五）政府债务余额情况
截至2022年底，我县地方政府债务余额为131652万元，其中一般债务余额为60356万元，专项债务余额为71296万元。
需要说明的是：2022年地方政府债务限额省市暂未下达，待省、市财政部门下达后，我们将向县人大常委会专题汇报债务限额情况。
二、2022年财政工作情况
2022年，财政部门认真落实县人大预算决议要求，顶住压力，应对挑战，攻坚克难，创新突破，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点,“五个扎实”要求得到全面落实,“六稳”、“六保”、乡村振兴、疫情防控等中省市县重大决策部署贯彻落实到位，有力地促进了县域经济高质量发展。
（一）紧盯收入，生财聚财稳增长。一是下功夫挖潜增收。围绕年初目标任务，主动应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，坚持定期召开财税联席会议，研判收入形势，依托数据管税平台，动态完善征管信息，强化数据分析，推进涉煤企业、在建项目、房地产等重点领域税收稽查，严防“跑冒滴漏”，地方财政一般公共预算收入首次突破10亿元大关，创历史新高。二是下气力向上争资。紧盯国家省市重大规划和战略部署，深度谋划项目对接、储备、入库等工作，积极争取上级资金和项目倾斜。全年争取上级转移支付14.82亿元；策划包装政府债券项目13个，争取专项债券资金2.89亿元、一般债券资金4033万元，支持县职教中心、煤电工业园区标准化厂房、育才中学、昭仁幼儿园、新区幼儿园、城西幼儿园、城东区地下停车场等一大批重点民生工程顺利实施，为我县“稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险”各项事业发展注入了新动力。三是下实劲盘活存量。依托财政资金动态监控系统，坚持“定期清理、限期使用、超期收回”的原则，全年清理盘活财政存量资金2319万元，用于新城建设、老城改造和重点项目建设，有效弥补了公共预算财力缺口，进一步增强了全县财政保障能力。
（二）围绕重点，提质增效促发展。一是疫情防控优先安排。建立疫情防控财政保障应急机制，开通资金拨付绿色通道，采取“先预拨、后清算”方式，统筹安排疫情防控资金4201.79万元，改造亚定点医院，全面落实疫情隔离防控、疫苗接种、核酸检测、医疗救治、一线防控人员补助、防控物资储备等经费需求，全力守护全县人民身体健康和生命安全。二是乡村振兴支持有力。坚持“规划引领、统筹安排、精准扶持、权责匹配”原则，安排专项资金11892万元，整合涉农资金7432.37万元，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；安排乡村振兴示范镇补助资金500万元、苏陕扶贫协作资金1200万元、农业果业专项资金13771万元，用于种植养殖产业发展、高标准农田建设、改善农业生产条件等，支持提高农业综合生产能力；兑付耕地地力保护补贴1561.63万元、实际种粮农民一次性补贴393.68万元，提高了种粮农民积极性；拨付村级“一事一议”财政奖补和美丽乡村建设资金926万元，实施村庄道路硬化亮化、排污排水渠、村级文化广场建设等项目43个，改善镇村人居环境，群众幸福指数明显提升。三是重点项目保障有力。安排资金22056万元，用于县职教中心、新区幼儿园、育才中学建设及县医院内科综合住院楼、发热门诊改造；安排资金14364万元，用于相杨公路建设、泾河大桥维修、公刘西街、陶谷南路、蒙恬路等项目建设；安排资金14086万元，用于长兴产业园、煤电工业园区标准化厂房、热动力产业园公用管网、长兴工业园仓储物流、苹果深加工产业园和高端精细化工、装备制造工业园、五里铺工业园区装备制造工业园等项目建设。
（三）优化支出，有保有压保民生。以优化支出结构统领财政支出工作，紧扣“三保”需求，压减一般性支出，全县民生支出达到233475万元，占一般公共预算的83.5%。一是职工薪酬待遇全面落实。在按时足额发放干部职工工资和津补贴的基础上，多方筹措5796.12万元，及时落实了干部职工工资提标、事业单位工作人员职级并行等政策。二是教育投入持续增长。全年安排教育支出37563亿元，较上年增长10.43%。其中；拨付学前教育、中小学教育、高中教育等公用经费3200.41万元，营养餐改善计划、困难幼儿补助、高中助学金等各类资金2803.61万元，支持义务教育学校薄弱环节改善及能力提升；拨付学前教育发展、城区小学改造、改善普通高中基础办学条件等基础设施项目资金4307.19万元；拨付乡村教师生活补助、安保人员工资及边远山区教师交通补助1016.55万元，推动全县教育事业优质均衡发展。三是公共卫生全面保障。拨付资金19620.35万元，实施基本公共卫生服务、国家基本药物补助、公共卫生体系建设、公立医院取消药品加成补助等，支持实施县医院内科综合楼建设、发热门诊及传染楼改扩建工程，落实医疗救助、计生家庭补助、村医补助及基层医疗卫生机构综合补偿，全县医疗卫生公共服务能力明显增强。四是社保政策落实到位。投入5060万元，用于行政事业单位退休人员养老金支出，较上年提高5%；安排20396.84万元，用于困难群众救助补助、高龄老人生活保健津贴、残疾人“两项”补贴、行政事业单位养老保险补助、城乡居民养老保险补助、城乡居民医保缴费县级配套等；投入1300万元就业资金，用于职业技能培训补贴、公益性岗位补贴等，有效提升困难群众劳动技能水平，确保全县群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。五是科技文体高效支持。投入512.15万元开展惠民文化活动，支持博物馆、图书馆、文化馆免费开放、文物保护和非物质文化遗产保护、乡村旅游宣传及基础设施建设等。六是生态环境持续助力。安排1557万元，用于冬季清洁取暖项目，有效改善城乡人居环境；投入881万元，用于城乡污水处理、水污染防治、环境网格化服务费及空气质量自动检测等，助力全县打好蓝天、碧水、净土、青山保卫战。
（四）深化改革，从严从实强管理。一是预算管理改革更加深入。推进零基预算改革，破解预算固化格局，增强财政统筹保障能力，组织各预算单位精准编制了政府综合财务报告，进一步提升了预算支出科学化水平；依托“陕西财政云”，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实施预算绩效运行“双监控”，夯实了预算管理基础。二是政府采购管理更趋高效。全面应用陕西省政府购买服务信息平台，坚持采管分离，完成采购项目134批次，采购资金19369.99万元，节约资金369.44万元，节约率达到1.87%。三是财政绩效管理更为规范。制定印发了《长武县事前绩效评估暂行办法》，对新增且需财政资金安排100万元以上的项目，从立项必要性、方案可行性、投入经济性、绩效目标合理性、筹资合规性等方面进行客观公正评估。全年开展事前绩效评估项目8个5307.46万元，对全县66个部门362个项目162520.83万元开展了绩效自评，不断规范单位预算绩效管理。四是财政投资评审更有力度。持续加大财政投资评审力度，强化对重大项目、重大产业资金的评审和跟踪问效，严控项目随意变更、增加投资。全年完成项目资金预审105个242673.79万元，审减金额7160.12万元，预算评审项目115个128494.34万元，审减金额7093.92万元，审减率5.52%；结算评审5个1065.82万元，审减金额66.2万元，审减率6.21%，最大限度节约了财政资金。五是债务风险防控更为严格。按照“督检查推进项目落实、督管理严格资金使用、督支出倒逼项目推进、督考核增强经济效益”的原则，严格债务资金全流程管理，有效管好用好债券额度指标。截至2022年底，我县政府债务控制在限额以内。六是国库支付管理更加扎实。在“陕西财政云”全面上线运行预算资金动态监控和国库集中支付模块，优化支出流程，国库支付更加快捷、安全；积极推行公务卡制度改革，全年累计实现刷卡公务消费7589笔，消费金额1136.5万元。七是国有资产管理更趋精细。按照《长武县国有资产管理办法》，批复成立陕西秦欣果品冷链物流公司、陕西世涛农投公司；组织对三家粮食购销公司进行了资产清算；审核审批行政事业单位资产购置856批（次）9095.77万元；调剂划转调拨资产45批次5000.25万元；征缴粮食企业国有资产合作管理收益388.76万元，经营性资产收益99.11万元；资产处置收益4823.47万元。
（五）严格要求，管财理财优服务。一是不断完善管理制度。先后制定出台《长武县财政资金拨付管理办法（试行）》《长武县财政项目资金支出管理办法》《长武县争项目争资金考核奖励办法》《长武县农业生产和水利救灾资金管理办法》等13项涉及全县经济社会发展、事关财政改革的规章制度，有效规范财政管理。二是切实加强资金检查。组织开展了项目资金支出、国有资产管理、基层财政所运行、涉农资金等专项检查，进一步提升了全县财政财务管理水平。三是统筹开展业务督导。将惠民政策落实、国有资产管理、会计信息质量、部门预算管理、财政专项资金等检查内容全面整合，抽取重点单位进行监督检查，提高了全县财政财务规范化管理水平。四是持续加强业务提升。注重“线上＋线下”“广谱+专题”“知识+实操”，先后举办全县财务人员继续教育、财政预算编制等业务培训活动，进一步提升财政财务人员工作技能和业务水平。
在肯定成绩的同时，我们也清醒认识到，当前县域经济发展和财政收支运行依然面临较大困难和挑战。主要表现在：一是疫情形势复杂多变，我县煤炭等行业结构调整缓慢，财政收入增长压力较大；二是民生刚性支出持续增加，财政收支矛盾更加突出，财政预算收支平衡难度进一步加大；三是政府债务还本付息进入偿付阶段，各重点领域资金需求较大，防范和化解债务风险任务依然艰巨。对此，我们将高度重视，认真研究，制定措施，逐步予以有效解决。
三、2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，是“十四五”承上启下的关键之年。全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，围绕“积极的财政政策加力提效”这一主线，坚持稳字当头、稳中求进，继续做好“六稳”工作，落实“六保”任务，完整、准确、持续深化预算管理制度改革，加大财政资源统筹，打破基数概念和支出固化格局，坚决树牢“过紧日子”思想，优化财政支出结构，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，切实防范财政运行风险，集中财力保重点、保民生、保发展，为建设现代化“富强美好”新长武贡献力量，奋力谱写长武财政高质量发展新篇章。
（一）全县一般公共预算草案
2023年，全县公共财政总收入预期目标为158784万元，同口径增长4.5%；全县地方一般公共预算收入预期目标为71350万元，增长5%。
全县地方一般公共预算收入主要项目安排为：税收收入完成64880万元，较上年增长7.2%。其中：增值税18000万元，下降11.8%；企业所得税4000万元，增长37.9%；个人所得税1200万元，增长57.9%；资源税33600万元，增长24.7 %；城市维护建设税3000万元，下降21.1%；房产税2700万元，增长12.5%；印花税630万元，增长16.7%；城镇土地使用税480万元，同上年一致；土地增值税585万元，增长442%；车船税180万元，下降9.1%；耕地占用税5万元，下降96%；契税500万元，下降73%。非税收入完成6470万元，较上年下降13.2%。其中：行政事业性收费收入660万元，下降73.2%；罚没收入1700万元，增长54.5%；专项收入3110万元，增长3.7%；国有资源（资产）有偿使用收入700万元，增长12.9 %；政府住房基金收入300万元，增长11.1%。
2023年，全县地方一般公共预算收入71350万元，加上返还性收入扣减244万元（其中上划中央增值税返还754万元，所得税基数返还补助13万元，成品油税费改革税收返还204万元，上划中央消费税返还2万元，营改增基数返还扣减1217万元），一般性转移支付收入69982万元（其中均衡性转移支付收入33758万元，县级基本财力保障机制奖补资金9124万元，固定数额补助收入10366万元，雅店煤矿税费基金划转3819万元，黄河流域生态补助572万元，民生政策托底保障财力补助1404万元，农业转移人口市民化奖励资金400万元，资源枯竭城市转移支付1230万元，革命老区转移支付951万元，补充县级财力8186万元，增值税留抵退税转移支付收入77万元，其他退税减税降费转移支付收入95万元），预计下达专项转移支付收入77000万元，转贷新增债券收入4500万元，转贷再融资债券收入7500万元，调入预算稳定调节基金7152万元，调入政府性基金6199万元，全县当年总财力为243439万元。减除上解上级支出3001万元，一般债券还本支出9867万元，县本级可用财力为230571万元。
全县地方一般公共预算支出预期目标为230571万元，其中：个人部分支出77354万元，占预算总支出的33.5%；公务费支出2603万元（预留因公出国<境>支出10万元，年初不下达部门，按有关规定和程序审批后予以下达），占预算总支出的1.1%；各项社会事业发展项目支出145614万元（其中：年初预算下达部门55737万元，专项转移支付77000万元、按原用途支出的直达资金2792万元及预留城建、交通、教育、水利、乡村振兴等10085万元暂不下达部门），占预算总支出的63.2%；总预备费5000万元。
具体支出项目安排为：一般公共服务支出24641.34万元，增长21.30%，主要用于党政机关行政运行管理及专项业务等方面；公共安全支出6662.21万元，下降17.79%，主要用于公安、司法、交警等社会公共安全及相关专项业务等方面；教育支出37663.15万元，增长10.38%，主要用于新建学校、义务教育、普通高中、学前教育生均经费补助、职业教育、贫困生资助等方面；科学技术支出473万元，增长89.20%，主要用于支持科技资源统筹、科技成果转化、科普宣传及社会科学等方面；文化旅游体育与传媒支出2340.22万元，下降38.75%，主要用于文体场馆免费开放、文物保护以及支持群众性体育事业发展等方面；社会保障和就业支出38707.09万元，增长11.11%，主要用于全县机关事业单位退休人员养老金发放、城乡居民最低生活保障，五保供养、城乡居民社会养老保险，残疾人生活补助和护理补贴等，优抚安置、就业补助等方面；卫生健康支出18944.4万元，增长0.09%，主要用于城乡医疗保险、基本公共卫生服务、城乡医疗救助、高龄老人生活保健以及支持公立医院、基层医疗卫生机构、人口计划生育等方面；节能环保支出5444.06万元，下降11.95%，主要用于支持生态环境保护、大气污染防治、水污染防治、节能减排等工作；城乡社区支出13740.07万元，下降39.16%，主要用于城市基础设施建设及维护、七八胡同片区提升改造、城乡综合执法、环境卫生整治、城市亮化等方面；农林水支出42470.56万元，增长1.89%，主要用于支持现代农业发展、退耕还林、天然林保护、重点水利工程和农田水利建设、农机具购置补贴、果业发展、乡村振兴、农业综合开发和农村综合改革等方面；交通运输支出9156.05万元，增长67.64%，主要用于通村组公路建设、养护及公共交通补贴等方面；资源勘探工业信息等支出2892.18万元，下降37.62%，主要用于支持工业发展、产业结构调整、工业转型升级、中小企业发展等方面；商业服务业等支出773.92万元，增长2.21%，主要用于县供销市场体系管理等方面；自然资源海洋气象等支出819.92万元，增长8.86%，主要用于国土资源整治调查、地质灾害防治等公益服务事业方面；住房保障支出5358.1万元，增长10.78%，主要用于个人住房公积金县级配套及保障性住房支出；粮油物资储备支出615万元，增长0.82%，主要用于国家粮食差价补贴、粮食挂账利息补贴及粮油市场调控等方面；灾害防治及应急管理支出3215.73万元，增长1.38%，主要用于消防、森林防火、防汛、安监等应急方面支出；债务付息支出1559万元，主要用于地方一般政府债务付息；年初预留10095万元，主要是预留因公出国<境>支出10万元，预留城建、交通、教育、水利、乡村振兴等10085；预备费5000万元，主要用于不可预计的自然灾害等应急方面。
2023年，全县“三公”经费预算为832.84万元，其中：公务用车购置费150万元，公务用车运行维护费382.18万元，公务接待费300.66万元。
（二）全县政府性基金预算草案
2023年，全县政府性基金收入预算为20789万元（其中国有土地使用权出让收入19920万元，城市基础设施配套费收入800万元，污水处理费收入69万元），加上上年结转收入2707万元，政府性基金收入总计为23496万元。
2023年，全县政府性基金支出预算为17290万元（其中国有土地使用权出让相关支出3087万元，专项债券支出11900万元，专项债务付息支出2303万元），调出资金6199万元，上解支出7万元，政府性基金支出总计为23496万元。
（三）全县社会保险基金预算草案
2023年，全县社会保险基金收入预算为24929.33万元，加上上年结余19002.5万元，收入总计43931.83万元。全县社会保险基金支出预算为22778.46万元，收支相抵，年终结余21153.37万元。
（四）全县国有资本经营预算草案
2023年，无国有资本经营预算收入。
2023年，无国有资本经营预算支出。
四、2023年财政工作措施
（一）坚持开源生财，做大收入规模。一是抓财源。坚决落实新的减税降费政策，持续减轻企业负担，鼓励高家堡煤矿、胡家河煤矿、金醇古酒业实施智能化、绿色化升级改造，巩固基础财源；支持国能光伏、大唐光伏、五里铺工业园区等接续发展，进一步做大做强支柱产业，培植新兴财源。二是抓收入。积极应对经济下行、疫情及减税降费政策等因素影响，定期召开财税联席会、财税工作会，研判收入形势，细化征管措施，分解落实收入任务，做到以月保季、以季保年。依托税费一体化征管系统，充分利用大数据管税手段，推进涉税部门信息共享，实时掌控全县重点纳税行业和重点企业税费缴纳以及经营指标、财务指标状况，做到应收尽收。继续完善非税管理体制，推行非税收入电子票据管理，以票管收、以票控收，确保非税收入及时足额入库。三是抓争资。加强与县级部门的沟通联系，主动与省市项目主管部门对接，积极争取乡村振兴、基础设施建设、新增地方政府债券等资金，保障县职教中心、育才中学、县医院内科综合住院楼等重点项目资金需求。四是抓盘活。积极开展国有资产清查工作，加快推进国有资产出租出售，提升国有资产经营收益，千方百计做大做强地方可支配财力，增强财政保障能力。进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，加快项目支出进度，持续提高财政资金使用效益。
（二）坚持科学用财，优化支出格局。一是将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出和非刚性、非急需、非必要支出，规范“三公”经费管理，坚决兜牢“三保”底线。二是加强财政统筹力度，优化财政支出结构，坚持“无预算不列支、有预算不超支”，做到有保有压、以收定支、保障重点，增强预算执行刚性约束。三是统筹盘活各类财政资金，多渠道筹措调度资金，支持重点项目建设，为经济高质量发展提供新动能、强保障。四是坚持促发展与惠民生相结合，持续发挥减税降费政策和财政直达资金积极作用，扎实做好“六稳”“六保”工作，坚持民生领域“两个80%以上”原则，加快全县教育资源优质均衡发展、完善医疗卫生体系、助力科技创新、推进乡村振兴，促进社会事业融合发展、高效发展。
（三）坚持依法管财，守牢发展底线。一是严格贯彻执行《预算法》，用好“陕西财政云”预算管理一体化平台，强化信息化支撑，不断提升财政资金支付效率和精细化水平。二是持续推进零基预算改革，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，加强预算评审，完善有保有压预算分配机制，不断增强财政统筹保障能力。三是进一步完善政府债务动态检测和风险评估预警机制，强化地方政府债务“借、用、管、还”全过程管理，合理确定新增债券规模，加快债券使用进度，坚决遏制新增隐性债务，全力化解存量债务，确保政府债务风险总体可控。四是以规范项目管理、节约财政资金为目标，严格执行《长武县县级部门预算绩效目标管理暂行办法》《长武县财政项目支出绩效评价管理办法》等有关规定，将预算绩效管理贯穿于预算编制、执行、决算全过程，从严从紧安排资金，把“花钱必问效，无效必问责”落到实处，切实提高财政资金使用效益。五是规范和细化预决算及“三公”经费公开内容，稳步推进财政政策、国有资产、政府采购等信息公开，围绕“三农”、环保等民生领域重大支出以及专项巡察、审计监督反馈的重大问题开展监督检查，进一步提升全县财政财务管理水平。
各位代表，壮阔蓝图催人进，砥砺奋斗谱华章。新的一年，我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大的监督，认真听取县政协的意见，坚持底线思维，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以更加务实的作风、更加昂扬的干劲、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为建设现代化“富强美好”新长武做出新的更大贡献！
