（陕西省）关于延安市吴起县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于吴起县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
—— 2023年2月9日在吴起县第十八届人民代表大会第二次会议上
吴起县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将吴起县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届历次全会精神和党的二十大精神，深入学习贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，在县委的正确领导下，坚持稳中求进工作总基调，坚决落实中央“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”的要求，全力支持疫情防控，全面落实稳经济一揽子政策措施，有效推动经济总体回稳向好，各项重点支出得到有力保障，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
全县一般公共预算收入完成149328万元，占预算的116.7%，较上年同期增长21.5%；上划收入完成260502万元，占预算的153.5%，较上年同期增长67%；财政总收入完成409830万元，占预算的137.7%，较上年同期增长47%。从一般公共预算收入构成看，税收收入完成134036万元，占预算的126.4%，较上年同期增长34.9%；非税收入完成15292万元，占预算的69.5%，较上年同期下降35%。
全县一般预算支出完成335910万元，较上年同期增长1％。其中民生支出283692万元，占一般预算支出的84.5%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出38984万元，较上年同期下降8.4%；公共安全支出9654万元，较上年同期下降20%；教育支出52015万元，较上年同期增长1.4%；社会保障和就业支出36203万元，较上年同期增长32.2%；卫生健康支出22461万元，较上年同期下降4.9%；城乡社区支出42149万元，较上年同期下降30.9%；农林水支出55699万元，较上年同期增长24.5%；交通运输支出25196万元，较上年同期增长132.2%；自然资源海洋气象支出17875万元，较上年同期增长51.4%。
（二）政府性基金预算执行情况。完成政府性基金收入17853万元，政府性基金支出45298万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。完成国有资本经营收入64654万元，国有资本经营支出64654万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。完成社会保险基金收入27789万元，社会保险基金支出27454万元。
（五）中省市转移支付下达情况。中省市下达我县转移支付资金139678万元。
（六）政府性债务有关情况。转贷政府新增一般债券6996万元，再融资一般债券资金1042万元。截至2022年底，全县政府债务余额95810万元，其中：一般债务57110万元，专项债务38700万元。
二、2022年主要工作开展情况
（一）坚持生命至上，全力以赴支持疫情防控。坚决落实中央“疫情要防住”要求，按照“特事特办、急事急办”原则，建立了疫情防控资金“绿色通道”，确保疫情防控资金及时筹措拨付到位。全年共投入疫情防控资金3383万元，有力保障了新冠肺炎患者免费救治、核酸检测、一线医务人员临时补助、定点医院补助、隔离点建设、防疫物资购置、增加医疗设备和重症医疗资源以及支援外县防疫等经费需求。同时筹措1000万元用于紧急采购防疫药品，全力支持防疫重心由“防感染”向“保健康、防重症”平稳转变，有效守护了全县人民的生命安全和身体健康。
（二）突出减负纾困，千方百计稳定经济大盘。全面落实稳经济一揽子政策措施，扎实做好“六稳“六保”工作，着力推动各项积极的财政政策落地落实。一是顶格落实中央退税减税政策，使其真正成为企业发展的稳定剂和催化剂，全年累计新增减税降费3094.8万元，累计办理增值税留抵退税7323.1万元，有效缓解了企业资金压力，对稳市场主体发挥了积极作用。二是着力扩大有效投资，全年安排基建投资4亿元，支持现代农业园区、新建职教中心、第三中学后勤楼、老旧小区改造、公共停车场、西南过境等重大项目建设。三是全面落实助企纾困政策。加大政府采购支持中小企业力度，全县政府采购共授予中小企业合同26657万元，占总合同的98%。全年共拨付企业技术改造、企业培育奖补等资金891万元，帮助其提高市场竞争能力。不断完善政府融资担保体系，力破中小企业融资难融资贵的问题，2022年为中小企业、个体工商户担保贷款7348万元，较上年增长82.6%。
（三）完善支农政策，持之以恒推进乡村振兴。一是保持脱贫攻坚各项政策的稳定性和连续性，将财政衔接资金全部纳入重点绩效评价范围，不断提升资金使用效益，全年安排财政衔接资金14505.8万元，其中：中省市资金8505.8万元，县级资金6000万元。二是夯实粮食安全基础，将高标准农田建设亩均财政投入提高至1500元，落实耕地地力保护补贴、种粮一次性补贴和农机购置补贴等政策，提高粮食综合生产能力。三是深化农业供给侧结构性改革，用好用足扶农惠农政策，继续支持稳步发展山地苹果和设施农业、特色种养业，不断拓宽农民增收途径。四是加强政策性农业保险宣传推广力度，今年我县承保玉米、育肥猪、农村住房等10个险种，投资380万元用于补贴保费，不断增强农户抵御自然灾害风险能力。五是支持做强村集体经济、壮大农民合作社、家庭农场等新型经营主体，支持美丽乡村建设、农村改厕和污水、垃圾清理。
（四）致力生态环保，坚持不懈打造温馨家园。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，把良好的生态环境作为改善民生的优先领域，完善生态保护补偿制度，全力支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。推进国土绿化行动，实施了黄土高原水土流失综合治理和天然林保护等项目。持续改善空气质量，实施了清洁取暖和煤改气等项目。推进重点流域水污染防治，实施了雨污分流、江河湖库水系统综合整治等项目。开展重点区域土壤污染修复治理等工作，完善了垃圾中转站、垃圾填埋场等基础设施。全年共投入环保资金15712万元。
（五）聚焦民生保障，善谋善为发展社会事业。就业方面。坚持就业优先，全年统筹下达各级财政就业补助资金3165.1万元，创业担保贷款贴息及奖补资金111.5万元，支持城镇登记失业人员、农村转移劳动力、高校毕业生、退役军人等青年就业创业，支持扩大企业就业规模、拓宽就业渠道。教育方面。统筹财政资金52015万元，全面落实教育支出“两个只增不减”要求，支持义务教育优质均衡县创建，进一步完善教育教学设施。健全完善学生资助体系，全年投入资金436万元，资助学生5590人次。加大对教师培训轮训的支持力度，培养锻造名师队伍，使优质教育资源惠及每一位学子。社保方面。稳步提高退休人员基本养老金水平，城乡居民基础养老金月最低标准从159.5元提高到164.5元，全县月人均发放标准达到175.9元。城乡居民基本医疗保险政府补贴标准从每人每年580元提高到610元，此外县财政另外补贴个人缴费50元/人。投入62.5万元为我县常住人口和流动人口购买“政府救助四元民生保险”，不断提高民生保障水平。全年共发放困难群众救助资金5491万元，主要为农村低保、城市低保、特困人员救助供养、儿童福利和临时救助。拨付残疾人两项补贴660万元，保障残疾人正常生活。公共卫生方面。统筹财政专项资金1055万元，将基本公共卫生服务年人均补助标准由79元提高到84元，全力推进健康吴起建设。为全县城乡居民免费提供预防接种、慢性病患者健康管理、农村妇女“两癌”筛查、地方病防治、健康管理、孕前优生等14类基本公共卫生服务。支持公立医院综合改革、医疗卫生机构能力提升等，加强卫生健康人才队伍建设，保障医疗卫生机构特别是农村卫生人才有效供给。公共文化方面。统筹财政资金4082万元，推进公共文化服务高质量发展，持续开展文化惠民工程，支持重大文化项目建设，加强文化遗产保护传承，繁荣发展文艺精品创作，打好“红色”“绿色”两张牌，深度挖掘“胜利文化”内涵，让文旅带动促进消费增长。住房保障方面。加大老旧小区改造项目实施力度，改善城区居民生产生活条件，不断提升人民群众的幸福指数。争取专项债券6000万元，用于园丁小区、开发区片区、居宁花园、阳光嘉寓等小区主体改造及配套设施项目。
（六）守住风险底线，锲而不舍增强可持续性。一是防范化解债务风险。规范举债融资行为，开好规范举债融资的“前门”，坚决堵住违规、变相举债的“后门”。严格落实债务化解方案，足额安排偿债资金，妥善化解债务存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。全年新增政府债务28296万元，偿还本息24896万元，完成隐性债务化解6358万元。目前我县政府债务规模在债务限额之内，总体风险可控。二是兜牢兜实“三保”底线。按照“三保”保障清单，足额编列预算，不留资金缺口，同时加强财政运行监测，确保“三保”支出及时、足额兑付。制定“三保”风险应急处置预案，建立风险应急处置机制，确保财政平稳运行。全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金165687万元。
（七）深化管理改革，久久为功提升理财能力。一是建立过紧日子常态机制。坚持“以收定支”原则，严控“三公”经费和一般性支出，全年一般性支出压缩9%，非刚性、非重点支出压缩11.2%，“三公”经费压缩1%。积极接受人大预算联网监督，清理结余结转资金5372万元，强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到量力而行、尽力而为。二是持续推进预算管理改革。根据《预算法》《预算法实施条例》规定，按照先有预算后有支出原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。厘清了基本支出与项目支出边界，加大存量资金盘活力度，集中财力办大事。按时公开预决算、财政收支、“三公”经费、地方政府债务、直达资金使用等信息，接受社会各界和公众监督，让财政在阳光下运行。三是深化政府采购制度改革。强化采购预算约束，坚持“无预算不采购”。全面公开政府采购各类信息，加快全省政府采购电子化交易平台建设和应用，降低供应商参与成本。清理政府采购领域违反统一市场建设的规定，落实公平竞争审查制度，积极营造法制化、市场化的政府采购营商环境。四是全面实施预算绩效管理。按照县委《全面实施预算绩效管理的实施意见》，建立健全了全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。将绩效目标编审作为预算编制的前提和基础，与预算同步批复下达。将部门预算绩效管理情况和评价结果作为预算调整的重要依据，实现预算和绩效管理一体化。在扎实做到绩效有目标、过程有跟踪、结果有评价的基础上向部门整体绩效推进。2022年在完成全口径财政支出绩效目标制定、跟踪监控、绩效自评的基础上，县财政对8个重点项目和3项重大政策进行了重点评价，涉及资金71901万元；组织对4个部门进行了整体评价，涉及资金14612万元，资金效益得到有效提升。
2022年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，预算执行总体良好，但也存在一些问题。一是我县财政经济仍然是以石油工业为主的资源型经济，且处于产业链低端，而后续财源培育缓慢，短期内难以形成规模、引导主流，固本开源任重道远。二是财政收入受新冠肺炎疫情、减税降费效应持续释放、石油产量增长空间收窄影响，增速明显放缓，而“三保”支出、社会事业发展等民生领域刚性需求不断增加，加之部分单位等靠要思想严重，争资金引项目的主动性不强、成效性不足，致使收支平衡压力巨大，财政运行十分困难。三是预算绩效管理虽然全面实施，但广度和深度需要持续拓展，评价结果应用有待进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、2023年预算安排草案
2023年是贯彻党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年，做好今年的财政工作意义重大。今年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，按照县委“项目支撑、城乡统筹、能源强基、生态优先、产业富民、实干兴县”总体思路，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，着力推动高质量发展、现代化建设，更好统筹疫情防控和经济社会发展，落实好中央积极财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；完善减税降费措施，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，做好重大决策部署和重点工作任务的财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控；健全现代预算制度，完善财政转移支付体系，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，促进全县经济社会高质量发展。
根据上述指导思想，按照稳中求进的工作要求，在考虑到收入增长乏力、收支矛盾突出等因素的情况下，结合全县国民经济和社会发展计划，2023年财政收支计划为：
（一）一般公共预算
2023年全县一般公共预算收入计划完成15.7亿元,增长5.1%，其中：税收收入13.5亿元，非税收入2.2亿元。一般公共预算收入加上上级补助收入13.52亿元、国有资本经营预算调入2.26亿元，可安排总财力31.48亿元。
根据财政收入计划和收支平衡原则，安排财政总支出31.48亿元，具体如下：
1.一般预算支出30.06亿元，其中：人员支出8.3亿元；运转经费0.65亿元；社保配套资金3.2亿元；专项业务费支出3亿元；集中供暖补贴0.7亿元；会议费0.05亿元；科技三项费0.16亿元；项目支出6亿元（政府采购资金、工程建设、项目前期费、征迁补偿、农业产业开发、老旧小区改造、生态环境保护、农村人居环境改善，药品差价补助，化解棚改项目等隐性债务及其他）；上级专项补助支出6亿元；财政衔接推进乡村振兴补助资金0.6亿元；预备费及其他支出1.4亿元。
2.上解支出0.97亿元（体制上解0.26亿元，稳定调节基金0.68亿元，其他上解0.03亿元）。
3.债务还本支出0.45亿元。
（二）政府性基金预算。政府性基金预算收入2.21亿元（地方收入2亿元，上级补助0.1亿元，上年结余0.11亿元）；基金预算支出2.21亿元（含专项债券付息0.13亿元）。
（三）国有资本经营预算。国有资本经营预算收入2.26亿元，国有资本经营预算支出2.26亿元。
（四）社会保险基金预算。社会保险基金预算收入2.77亿元，社会保险基金预算支出2.77亿元。
四、2023年财政工作重点
（一）落实积极财政政策，推动经济持续健康发展。一是优化财政投入模式。紧盯国家支持重点领域，扎实做好债券项目储备工作，为争取更多的项目落地实施打好基础，同时统筹管好用好基建资金和专项债券资金，鼓励和吸引更多民间资本参与，支持实施一批稳投资、惠民生、补短板、增后劲的重大工程项目，强化资金使用监管和绩效评价，发挥政府投资引导带动作用。二是加强政府债务管理。严格落实政府举债融资负面清单，加强常态化债务风险监测预警，做到风险早发现早处置。足额安排偿债资金，妥善化解存量债务，按期完成年度隐性债务化解任务。严格按政府债务管理规定举债融资，坚决遏制隐性债务增量。继续做好拖欠中小企业账款清理工作，促进经济稳健有序运行。三是持续激发市场活力。顶格落实减税降费政策，延长阶段性降低县域内中小微企业、个体工商户、“三农”主体融资担保贷款担保费率政策，切实缓解融资难融资贵问题。优化民营经济发展环境，在财政补贴、税费优惠、政府采购、融资担保等方面对各类市场主体一视同仁、平等对待。今年列支1000万元用于制造业项目贷款贴息补贴，列支1000万元用于市场主体培育和纾困解难，全力支持民营企业、中小微企业发展。
（二）坚持以收定支原则，增强财政统筹保障能力。一是扎实组织收入。聚焦年度收入目标，细化收入任务，夯实征管责任，科学研判经济运行形势，进一步完善财税库运行机制，加强重点税源管控，确保做到应收尽收。研判新冠肺炎疫情、石油产量和价格变动对财政收入的影响，及时调整征收措施，不断提高财政运行的稳定性和可持续性。二是严格管控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续做好非刚性、非重点项目和一般性支出管控。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，兜住“三保”底线，同时强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到量力而行、尽力而为。三是强化资金争取。紧盯国家重大战略和支持领域、投资导向，精准包装项目，加大争跑力度，竭力争取预算内资金、专项债券、政策性开发性金融工具等支持。今年列支1000万元用于项目策划包装和资金争取，持续提升争资引项成效；列支1000万元用于招商引资和奖励招商功臣，不断激发各单位争资金跑项目的积极性。
（三）注重支出结构调整，提高人民群众幸福指数。一是全面推进乡村振兴。保持财政支持政策和资金规模总体稳定，今年列支2亿元用于乡村振兴和农业产业发展，列支1000万元支持农民发展到户产业项目，支持主攻山地苹果首位产业，发展壮大种植业、养殖业、棚栽业，推动农业产业由扩面向提升效益全面转变。加快高标准农田、农田水利建设，落实好耕地地力保护和农机购置补贴等政策，推进农业保险扩面提标增品等工作，夯实粮食安全根基。支持实施乡村建设行动，推动乡村基础设施提档升级，补齐乡村公共服务短板，改善农村人居环境。二是改善提升生态环境。深入推进国土绿化行动，坚持山水林田湖草沙系统治理。支持争取黄河流域生态保护与高质量发展、碳汇林储备等生态项目，支持推进百万亩绿色屏障、百万亩森林质量提升、百万亩碳汇交易林生态建设项目，接续打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持加快推进农村清洁取暖改造、雨污分流、污水处理等设施建设，支持垃圾填埋场和垃圾处理站建设，支持土壤环境风险管控和治理修复，支持推进城市生活垃圾分类处置，促使生态环境质量持续好转。三是不断完善社保体系。统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金，把促进青年特别是高校毕业生就业工作摆在更加突出的位置，促进城镇登记失业人员、农村转移劳动力、退役军人等重点群体创业就业。继续加大社会救助投入力度，支持为残疾人办好“十件实事”，统筹推进退役军人、公益慈善、妇女儿童等事业发展。支持实施全民参保计划，适时提高退休人员基本养老金水平，适当提高城乡居民基本医疗保险筹资标准、提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，提升人民群众获得感、幸福感。四是持续提升民生福祉。全面落实财政教育投入政策，全面提高学生餐饮服务质量，加快补齐国家义务教育优质均衡县创建短板，加快推进职业教育产教融合，全面优化办学环境，持续提高教育质量。实施“办优卫生”战略，列支1000万元用于医疗医技水平提升，实施基层医疗机构能力建设工程，加强乡村医生队伍建设，支持中医药传承发展。支持发展文化事业产业、文化旅游融合发展和革命文物集中连片保护利用，支持办好各类民生实事，不断满足人民群众日益增长的美好生活需求。
（四）深化财政管理改革，提升依法为民理财能力。一是逐步健全现代预算制度。完善财政资源统筹机制，加强“四本预算”统筹，健全结余资金收回使用制度，出台闲置资产调剂使用办法。完善预算管理制度，推进预算支出标准建设，完善项目库全生命周期管理，全面实施预算指标核算管理。制定财政承受能力评估办法，着力构建政府投资项目财政承受能力评价机制。二是坚持党政机关过紧日子。把过紧日子作为预算编制长期坚持的基本原则，建立健全节约型财政保障机制，加强一般性支出和“三公”经费预算管理，加大预算执行监控力度，节俭办一切事业，严禁建设政绩工程、形象工程，严禁违规兴建政府性楼堂馆所。同时加大预决算公开力度，不断提高“三公”经费使用透明度。三是深化预算绩效管理改革。加快建立覆盖各行业领域的预算绩效指标和标准体系，进一步完善共性绩效指标体系。对重大政策和重点项目开展事前绩效评价，将绩效结果作为预算安排的重要依据。扩大部门支出的整体绩效评价，强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。四是驰而不息严肃财经纪律。牢固树立预算法治意识，规范预算编制、执行、监督等工作。管好用好各项财政资金，强化财税政策落实和预算管理监督。健全财政资金监督机制，加强财会监督与审计监督，及时发现和全面整改违反财经纪律的行为，依法依规严肃追责问责。
各位代表，2023年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，然艰难方显勇毅，磨砺始得玉成，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中省市对财政工作的要求，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督下，紧紧围绕全县工作大局，凝心聚力、守正创新、踔厉奋发、笃行不怠，为我县经济社会持续平稳健康发展作出更大的贡献！
