（陕西省）关于延安市吴起县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于吴起县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
—— 2021年3月2日在吴起县第十七届人民代表大会第六次会议上
吴起县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将吴起县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习习近平总书记来陕考察重要讲话精神，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，凝心聚力、攻坚克难，统筹疫情防控和经济社会发展，圆满完成各项工作任务，为我县经济社会持续健康发展作出了积极贡献。
（一）一般公共预算
全县地方财政收入完成195729万元，占预算的113.1%，较上年同期增长17.2%；上划收入完成177975万元，占预算的102.8%，较上年同期增长4.1%；财政总收入完成373704万元，占预算的108%，较上年同期增长10.5%。从地方财政收入构成看，税收收入完成96190万元，占预算的96.2%，较上年同期下降2.3%；非税收入完成99538万元，占预算的136.4%，较上年同期增长45.1%。截止2020年12月底，延长石油集团公司欠缴我县石油开发费18.8亿元。
全县一般预算支出完成331822万元，较上年同期增长16.8%。其中民生支出273197万元，占一般预算支出的82.3%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出43077万元，较上年同期增长24.4%；公共安全支出12651万元，较上年同期增长1.8%；教育支出49697万元，较上年同期增长6.3%；社会保障和就业支出28068万元，较上年同期增长6.6%；卫生健康支出23728万元，较上年同期下降0.1%；城乡社区支出42841万元，较上年同期增长6.6%；农林水支出57334万元，较上年同期增长2.86%；交通运输支出22156万元，较上年同期增长194.9%；自然资源海洋气象支出21011万元，较上年同期增长117.6%；住房保障支出12098万元，较上年同期增长598.1%。
（二）政府性基金预算
完成基金预算收入11061万元，基金预算支出16018万元。
（三）国有资本经营预算
完成国有资本经营收入3.8亿元，国有资本经营支出3.8亿元。
（四）社会保险基金预算
完成社会保险基金收入2.23亿元，社会保险基金支出2.02亿元。
（五）中省市转移支付下达情况
中省市下达我县转移支付资金12.9亿元（含特殊转移支付4.4亿元，第二批抗疫特别国债财力补助0.56亿元）。
（六）政府性债务有关情况
2020年转贷政府一般债券资金7960万元，再融资债券3304万元。截止2020年12月底全县政府债务余额6.46亿元，其中：一般债务4.3亿元，专项债务2.16亿元。
二、2020年财政工作开展情况
（一）落实积极财政政策，服务发展大局成效显著
全力保障新冠疫情防控。把人民生命安全和身体健康放在第一位，第一时间制定了《新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控应急保障方案》，按照特事特办，急事急办原则，全面落实一线防疫人员补助、防疫物资采购等政策，并简化工作流程，加快资金拨付使用。2020年，全县共投入资金1588.78万元，其中中央补助资金581.39万元，省市补助资金58.36万元，县级配套资金949.03万元，有力保障了疫情防控工作的顺利开展。争取抗疫特别国债、特殊转移支付等上级直达资金6.1亿元，稳住了财力基本盘，为扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务提供了有力支撑。
全力支持经济转型发展。一是不折不扣落实减税降费政策，尤其是全面落实新冠肺炎疫情期间的税收减免和扶持政策，全年共为企业让利约3.1亿元，让纳税人切实享受改革红利。二是加强政府融资担保体系建设，力破中小企业融资难融资贵的问题。2020年县中小企业融资担保公司为8家企业提供9笔担保贷款共计2220万元，涉及车辆检测、保温材料制造、商贸流通、餐饮住宿、个体工商户等诸多领域。三是聚焦乡村振兴战略，围绕农业供给侧结构改革，加快构建现代农业产业体系，用好用足扶农惠农政策，全年累计投入4亿余元用于支持“三农”事业发展。四是打好“红色”“绿色”两张牌，深度挖掘“胜利文化”内涵，全年投入5142万元用于文化旅游业发展，为拉动经济增长的新引擎注入强劲动力。五是牢固树立“项目为王”理念，紧抓中省市促进经济发展利好政策，预算列入争项目引投资专项资金1000万元，充分调动各单位和广大干部职工招商引资的积极性。2020年签约招商项目14个，到位资金40.8亿元。
（二）坚持“以收定支”原则，财政保障能力持续增强
一是财政收入实现了逆势增长。面对新冠肺炎疫情严重冲击、收支矛盾异常突出的严峻形势，通过分解细化征管任务，夯实各执收单位责任，定期召开财税库联席会议，分析研判收入形势，确保各项收入应收尽收、足额入库。全年完成地方财政收入19.57亿元，同比增长17.2%。二是过“紧日子”思想牢固树立。认真落实艰苦奋斗、勤俭节约要求，牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，兜牢“三保”底线，持续压缩一般性支出。全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金14.14亿元。部门日常办公经费、会议费、车辆运行费压缩16.2%，非刚性、非重点支出压缩22.3%。“三公”经费946万元（不含公务用车购置），较上年同期下降1%，其中：公务接待费265万元，较上年同期下降1%；公务用车运行维护费681万元，较上年同期下降0.3%。会议费136万元，下降2%。积极接受人大预算联网监督，清理结余结转资金3662万元，强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到以收定支、量力而行、尽力而为。三是资金争取上成绩斐然。针对国家对冲疫情影响出台的政策和新增财力，特别是聚焦国家新增2万亿规模资金，在充分研究政策的基础上，靶向施策、精准发力，多次赴上级财政部门汇报工作、反映困难，积极争取政策和资金支持。全年共争取资金12.9亿元，其中：直达资金6.1亿元、转移支付6.8亿元，有效缓解了地方财政压力。
（三）调整优化支出结构，资源配置效率逐步提高
一是优先保障脱贫攻坚。2020年全县共投入财政专项扶贫资金1.2亿元，其中县财政配套0.6亿元，为打赢脱贫攻坚战提供坚强的财力保障。坚持预算安排、支出管理和效益提升并重，截止12月底全县财政专项扶贫资金支出进度达95.26%。研究制定了《吴起县扶贫资金投入及风险防范长效机制实施方案》，从建立扶贫政策延续机制、强化财政投入保障、深入开展金融扶贫、强化扶贫资金监管、加强政府债务风险防范等方面保证了脱贫攻坚各项政策的稳定性和连续性，做到脱贫不脱政策，持续巩固提升脱贫成果。二是全力支持污染防治。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的理念，全力支持污水处理厂、垃圾中转站、垃圾填埋场、煤改气等项目建设和农村人居环境整治，全年共投入环保资金15489万元，其中农村人居环境综合整治1468万元。三是扎实防控债务风险。严格债务管理，强化风险防控，及时偿还到期本息，并按月公开政府债务数据，2020年新增一般债券7960万元,再融资债券3304万元，偿还利息1968万元。按照隐性债务化解方案，积极筹措资金化解债务风险，全年共化解隐性债务5925.58万元，完成化解任务。四是统筹社会事业发展。就业方面。支持贫困劳动力转移就业，为贫困劳动力提供技能培训，提供就业岗位，拨付贫困劳动力就业交通补贴、技能培训岗位补贴资金450万元。加强就业人员岗位技能提升培训，为就业创业人员提供贴息担保贷款1598万元、贴息10万元，对新开办商业主体符合奖补条件的每户补助5000元，累计补助420户210万元。加强工业结构调整，对疫情影响裁员率低且复工复产困难的企业予以奖补，对县级和镇级创业中心给予专项补贴，累计发放奖补资金258万元。社保方面。不断提高城乡居民养老、医保和低保补助标准。关心关爱城乡残疾人和孤儿等弱势群体，对农村无劳动能力的贫困户实行兜底保障，发放残疾人两项补贴690万元，发放社会救助资金3126万元。支持社会化养老，全年投入县中心敬老院补助资金280万元。教育方面。加强教师队伍建设，提高教师工资待遇，确保我县教师工资高于公务员平均工资水平，全年拨付教师奖励资金710万元。加强职业教育，对职业教育生均补助由原来的1600元/年提高到5000元/年。稳步提升教育投入，解决义务教育和学前教育择校热的问题，彻底根除中小学低学位段大班额问题。住房保障方面。争取上级资金2000万元支持推进城镇老旧小区改造，惠及老城区、开发区、刘渠子等社区1072户居民；支持农村危房改造，拨付资金275万元，惠及168户居民。
（四）深化财政管理改革，为民理财水平全面提升
一是严格预算约束。根据《预算法》规定，按照先有预算后有支出原则严格把关，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。二是规范政府采购管理。进一步优化需求审核、信息公告等工作流程，采购领域妨碍公平竞争规定和做法得到有效清理。2020年共办理采购项目237个，预算资金30664万元，采购资金28521万元，资金节约率7%。三是加强国有资产管理。采取现场竞价方式为23个单位处置了报废资产，取得残值收益69.28万元；将保障性住房附属地下车库调拨给县城投集团，由其进行市场化运营；对全县108个行政事业单位进行了资产条码化管理，并对全县328个行政事业单位和县属国有企业进行了资产清查，进一步加强了国有资产监督管理。四是有序推进国有企业退休人员社会化管理。制定了《吴起县国有企业退休人员社会化管理实施方案》，对我县国有企业退休人员情况进行了全面摸排，并逐步与24家企业签订移交协议。截止9月底，24家企业退休人员已交由吴起县城市社区服务中心统一管理，实现了社区居民文娱设施与国有企业退休人员管理服务的资源共享，切实为国有企业退休人员营造一个舒适温馨的生活环境。五是跟进财政监督检查。在全县组织开展“一卡通”专项治理和财政专项扶贫资金、减税降费实施效果专项检查，对检查发现及各方面反馈的资金问题，及时落实整改措施，进一步完善了管理机制。六是深化国库集中支付改革。加大了对预算单位财务核算的点对点指导培训，在做好上线运行各项配套工作的基础上加强跟踪反馈，确保陕西“财政云”系统平稳运行。七是推进全面实施预算绩效管理。加快建立全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，着力提高财政资源配置效率和使用效益，实现预算和绩效管理一体化。全口径扶贫资金实现了绩效管理全覆盖，部门整体支出绩效评价稳步开展。八是深化财政体制改革。9个镇街财政所（副科建制）挂牌成立，进一步理顺了乡镇财政体制和机构，强化了乡镇财政监督管理，稳固了县乡联动的服务体系。
2020年，全县财政工作虽然经受住了诸多考验和挑战，财政预算执行总体平稳，但也存在一些问题。主要是：我县为典型的资源型经济县份，财政收入受石油产量增长空间收窄、油品市场价格波动影响较大，增速明显放缓，而“三保”支出、“三大攻坚战”、社会保障等民生领域刚性需求不断增加，加之部分单位等靠要思想严重，争取资金的主动性不强，致使收支平衡压力巨大，财政运行十分困难；预算绩效管理全面推进，但广度和深度需要进一步拓展。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
三、2021年预算安排草案
全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，按照县委十三届十次全会部署，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以全市争先进、全省保“十强”为目标，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，推动经济运行保持在合理区间；坚持政府过紧日子，加强财政资源统筹，调整支出结构，优先保障“三保”支出，确保党委和政府重大决策部署落实的资金需要；深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险，促进全县经济社会事业持续健康发展，以优异的成绩迎接建党100周年。
根据上述指导思想，在考虑到收入增长乏力、石油开发费入库不确定和收支矛盾凸显等因素影响的情况下，结合全县国民经济和社会发展计划，2021年财政收支计划为：
（一）一般公共预算
2021年全县一般公共预算收入计划完成20.6亿元,较上年增长5.2%，上划收入计划完成15.8亿元，全县一般公共预算总收入计划完成36.4亿元。上级补助收入预计7.46亿元，从国有资本经营预算调入一般公共预算1.4亿元，计划可安排总财力29.46亿元。
根据财政收入计划和收支平衡原则，安排财政总支出29.46亿元。其中一般预算支出23.82亿元，较上年下降28.2%，包括：人员支出6.8亿元；运转经费0.65亿元；社保配套资金3亿元；专项业务费支出3亿元；集中供暖补贴0.3亿元；会议费0.05亿元；科技三项费0.16亿元；项目支出2亿元（含政府采购资金、工程建设、项目前期费、征迁补偿、产业开发配套、老旧小区改造、生态环境保护、农村人居环境改善，以及化解棚改项目隐性债务等）；上级专项补助支出6.3亿元；扶贫专项（乡村振兴）0.6亿元；预备费及其他支出0.96亿元。
上解支出5.22亿元（其中：体制上解0.27亿元，石油开发费上解4.25亿元，稳定调节基金0.66亿元，其他上解0.04亿元）。
债务还本支出0.42亿元。
（二）政府性基金预算
政府性基金预算收入1.01亿元，上级补助0.1亿元，上年结余0.1亿元；基金预算支出1.21亿元。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入1.4亿元，国有资本经营预算支出1.4亿元。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入3.39亿元，社会保险基金预算支出3.38亿元。
四、2021年工作重点
（一）强化政策落实，推动县域经济持续健康发展
一是持续推进减税降费。全面落实各项减税降费政策，加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理，加大涉企收费检查和违规行为查处力度，防止弱化减税降费政策红利,持续支持助企纾困工作开展。二是支持民营经济发展。充分发挥政府性融资担保机构作用，实行名单制管理，建立风险补偿机制，推动担保机构与银行合作，加快政府性融资担保基金设立运行，大幅提高融资担保规模，切实缓解中小企业融资难融资贵问题。三是管好用好专项债券。紧盯国家支持重点领域，扎实做好债券项目储备及争取前期准备工作，为更多的专项债券项目落地打好基础。加快专项债券支出进度，强化资金使用监管和绩效评价，切实发挥专项债券的投资带动作用。
（二）主动担当作为，切实增强财政统筹保障能力
一是扎实组织收入。聚焦年度收入目标，细化收入任务，夯实征管责任，科学研判经济运行形势，进一步完善财税库运行机制，加强重点税源管控，确保做到应收尽收。优化石油开发费征缴机制，在力争按期征缴的基础上，尽力清缴以前年度欠款。及时分析新冠肺炎疫情、石油价格变动对财政收入的影响，不断提高财政运行的稳定性和可持续性。二是严格管控支出。牢固树立过“紧日子”思想，坚持“以收定支”原则，持续做好非刚性、非重点项目和一般性支出管控。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，预算列入“三保”支出15.37亿元，确保兜住“三保”底线，同时强化对重大项目及政策的财政承受能力评估，切实做到以收定支、量力而行、尽力而为。三是强化资金争取。紧盯国家“一带一路”、黄河流域生态保护和高质量发展、支持革命老区振兴发展、陕北高端能源化工基地等战略布局，财政列支1000万元用于奖励、列支500万元用于经费保障，精准策划包装一批大项目，积极主动与国家部委、省市对接，力争挤进盘子、纳入计划。
（三）注重结构调整，不断满足人民美好生活需求
一是支持巩固脱贫攻坚成果。保持财政支持政策和资金规模总体稳定，坚持落实产业扶贫、就业扶贫政策，支持因地制宜发展特色产业，加强消费扶贫组织协调，不断巩固提升脱贫攻坚成效。及时做好财政专项扶贫资金政策调整优化及制度建设，建立行之有效的政策体系，支持生态文明和城镇化建设，推动区域协调发展，确保巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二是支持优化生态环境质量。坚持不懈巩固提升退耕还林成果，深入实施天然林保护、退化林分修复等生态建设工程，持续加大造林绿化和荒山荒坡治理力度，统筹推进山水林田湖草系统治理。支持集中供热锅炉“煤改气”工程，不断提升城区空气质量。支持雨污分流项目和污水处理站建设，完善污水处理设施，支持垃圾填埋场和垃圾处理站建设，促使生态环境质量持续好转。三是支持完善社会保障体系。落实就业优先政策，统筹用好就业补助资金、职业技能提升行动资金和失业保险基金。继续支持为残疾人办好“十件实事”，统筹推进公益慈善、妇女儿童、优抚等事业发展。支持实施全民参保计划，适时提高退休人员基本养老金水平，适当提高城乡居民基本医疗保险筹资标准，继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，做到尽力而为、量力而行。四是支持社会事业稳步发展。全面落实财政教育投入政策，加大对普惠性幼儿园投入力度，加快补齐农村办学条件短板，扩大城区教育资源供给，支持办好人民满意的教育。支持完善重大疫情预防控制、医疗救治、应急物资保障体系，支持深化医药卫生体制改革，提高应对突发公共卫生事件能力。支持发展文化事业产业、文化旅游融合发展和革命文物集中连片保护利用，支持办好各类民生实事，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要。
（四）深化管理改革，着力改善提升财政治理能力
一是深入推进绩效管理改革。对重大政策和项目实行全周期跟踪问效，建立动态评价和清理机制。强化预算绩效一体化管理，健全绩效评价结果与预算安排、改进管理、政策调整的挂钩机制，切实做到“花钱必问效，无效必问责”。二是抓好政府债务管理。严格落实政府举债融资负面清单，常态化做好债务风险监测和预警，坚决遏制新增隐性债务。充分运用财政部建制县区风险化解政策，持续推进风险化解工作。做好拖欠中小企业民营企业账款清理工作，大力支持融资平台整合升级和推动市场化融资，促进经济稳健有序运行。三是规范“一卡通”管理。把惠民财政补贴资金“一卡通”管理作为政治任务和严肃财经纪律的刚性约束，全面贯彻落实各项管理要求，将应纳入发放范围的资金全部纳入“一卡通”管理，及时准确做好信息采集、信息审核、资金发放、公示公告等各项工作。四是加强财政法治建设。全面贯彻落实《预算法实施条例》，坚持预算安排与执行、资金与资产管理并重，压实预算单位主体责任，建立长效约束机制，持续做好预决算公开、预算评审、资金清理、政府采购、资产管理、财政监督等工作，确保将习近平法治思想贯彻落实到财政工作全过程和各方面。五是加强财政信息公开管理。认真落实《政府信息公开条例》，按照决策、执行、管理、服务、结果“五公开”要求，全面做好政府预决算、部门预决算、“三公”经费使用情况、财政收支情况、政府债务情况等信息公开，探索开展绩效评价结果公开，提升公开效能。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻中省市对财政工作的要求，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和社会各界的监督下，紧紧围绕全县工作大局，大力发扬“三牛”精神，笃行实干、开拓创新、奋发有为，全力谱写新时代追赶超越新篇章，以优异的成绩迎接建党100周年。
