（陕西省）关于延安市延长县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
延长县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
（在延长县第十九届人民代表大会第一次会议上的书面报告）
延长县财政局局长 赵华伟
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会书面报告2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请参加会议的县政协委员和列席同志提出意见。
2021年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，县人大及其常委会的监督支持下，紧紧围绕保基本、防风险、促发展的核心要求，努力挖掘财源，积极组织财政收入，强化税收征管，狠抓增收节支，全力应对受疫情影响和经济下行压力的困难挑战，全面落实“六保”任务，保障了疫情防控资金足额及时拨付、必要民生项目顺利实施，全年财政运行和预算执行情况总体良好。
一、2021年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全年地方财政收入完成24722万元，完成年初预算的71.04%，同比下降23.28%（下降的原因是非税收入中石油开发费10397万元以国有资本经营收入缴库，地方财政实际总收入35119万元，高于年初预算34800万元及上年收入32223万元），其中：税收收入完成18850万元，完成预算的145%，同比增长74.42%；非税收入完成5872万元，完成预算的26.94%，同比下降72.58%。
2021年，全县一般公共预算总财力239071万元，其中：地方财政收入24722万元，上级补助收入173067万元（返还性收入3188万元，一般转移支付90312万元，专项转移支付79567万元），转贷新增债券收入5073万元，转贷再融资债券收入13420万元，调入资金20427万元（政府性基金调入10000万元，国有资本经营预算调入10427万元），加上年结余2362万元，剔除上解上级支出8375万元，再融资债券还本支出13420万元，当年可用总财力217276万元。
2021年，全县一般公共预算支出213126万元，较上年增长0.11%。按支出功能分类科目完成情况为：一般公共服务支出24248万元，公共安全支出6259万元，教育支出35864万元，科学技术支出221万元，文化体育与传媒支出1915万元，社会保障和就业支出29543万元，医疗卫生与计划生育支出16677万元，节能环保支出4350万元，城乡社区支出18005万元，农林水支出46962万元，交通运输支出6778万元，资源勘探信息等支出511万元，商业服务业等支出1530万元，自然资源海洋气象等支出4624万元，住房保障支出7889万元，粮油物资储备支出702万元，灾害防治及应急管理支出1440万元，其他支出2586万元，债务付息支出3002万元，债务发行费用支出20万元。年终结余4150万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年政府性基金收入26361万元，其中：国有土地使用权出让收入25813万元，城市基础设施配套费收入338万元，污水处理费210万元，较年初预算20000万元增长31.81%。
2021年政府性基金总财力31855万元，其中：本级收入26361万元，上级补助收入211万元，专项债券4500万元，转贷再融资债券收入595万元，上年结余188万元。减去调出资金10000万元，置换专项债券安排的还本支出595万元，当年可用总财力21260万元。
2021年政府性基金支出17551万元，按支出功能分类科目完成情况为：文化旅游体育与传媒支出1万元，社会保障和就业支出42万元，城乡社区支出16476万元，其他支出958万元，债务付息支出68万元，债券发行费用支出6万元。年终结余3709万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年全县国有资本经营收入10427万元，其中：石油开发费收入10397万元，上级补助收入30万元，当年将10427万元收入全部调入一般公共预算统筹安排。
（四）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金实行市级统筹，由市级统一编制。我县财政2021年安排机关事业单位基本养老保险基金6883万元，在一般公共预算中予以列支。
二、2021年主要工作
回顾2021年全县财政工作，我们以“三保”工作为主线，抓收入、控支出、促改革、强监管，推进了财政工作高质量发展。主要措施如下：
（一）强化收入征管，实现收入量质提升。一是夯实部门责任。按照县人大通过的2021年预算草案，建立责任清单、任务清单，将收入任务分解落实到财政、税务部门，确保了把年初收入预算落到实处。二是强化税收稽查和纳税评估管控，密切关注重点企业尤其是石油和天然气企业的生产经营情况，分析市场变化和政策因素对财政收入的影响程度，为组织收入提供可靠的信息依据。三是坚持抓大不放小，在征收工作中，既抓重点税源，又不放松对小税种征收，严防跑、冒、漏、滴，做到应收尽收。
（二）强化财政支出，提高群众幸福指数。一是严格执行《预算法》，牢固树立“过紧日子”思想。大力压减一般性支出，严格控制无预算、超预算支出，保证重点支出要求。在预算中优先安排基本支出，确保个人部分和单位正常运转。二是实行零基预算，在年初预算中将部门经费、人员公务经费和事业费一次性核定，确保预算的严肃性和约束力。三是坚持将巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接、污染防治、教育、公共卫生作为支出重点，着力改善民生。2021年共投入涉农资金29113万元，其中：中央资金9246万元，省级资金4983万元，市级资金6066万元，县级资金8818万元。整合后用于农业产业发展投入17776万元，农村基础设施建设11337万元，有力地保障我县脱贫巩固成果。
（三）强化债务管理，着力降低债务风险。截至2021年12月底，我县累计债务25.55亿元，其中：系统内政府债务10.63亿元，系统内隐性债务14.92亿元。按照中省市防范债务风险文件精神要求，摸清了底子，制定了《延长县政府债务风险化解方案》，坚持“谁举债、谁偿还”和“制止新债，逐步化解”的原则，债券再融资14015万元，县财政还本付息22540万元。
（四）强化财政改革，提升财政管理水平。一是贯彻落实《预算法》中关于各部门要按照功能分类和经济分类编制预算的规定，改进预算编制方法。二是推进预算管理制度改革，实行预决算公开全覆盖，公开内容在部门预决算按功能分类要求到位的基础上，经济分类内容也细化到款级科目，及时在政府门户网站实行公开，主动接受人民群众和社会各界监督。三是全面推行预算绩效管理，规范预算绩效目标管理，加强绩效运行跟踪监控，提升绩效评价质量，强化绩效评价结果应用。部门预算编制实行绩效目标全覆盖，各预算单位在编制预算时，同时编制预算绩效目标，财政局审核后进行批复。四是按照财政部预算管理一体化工作部署及要求，启动财政云“预算管理一体化规范”对标工作，目前对标后的财政云已正式上线运行。
过去的一年，我县财政运行总体平稳，财政预算执行情况总体较好，这是县委县政府科学决策、坚强领导的结果，是人大、政协及代表委员们的监督指导、大力支持的结果，也是社会各界齐心协力、团结拼搏的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行中仍面临一些突出问题和困难挑战，主要表现为：经济基础薄弱的状况尚未根本转变，再加上新冠肺炎疫情防控工作、实施积极的财政政策、推进更大规模减税降费等，财政增收形势不容乐观；民生及各项改革政策性支出的刚性需求不断增大，保平衡的压力仍然很大；资金使用绩效有待进一步提高等等。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措切实加以解决。
三、2022年财政预算草案
根据全县工作总体要求和社会发展预期情况，结合我县财政工作实际，现将2022年全县财政预算安排如下：
（一）一般公共财政收支预算
1.2022年财政收入预算情况
2022年全县计划安排地方财政收入26000万元，较上年增长5.2%，其中：税收收入14000万元，非税收入12000万元。
2.2022年预算财力情况
2022年全县预算地方财政收入26000万元，加预计上级各项补助171429万元（返还性收入3188万元，均衡性转移支付补助61090万元，重点生态功能区转移支付补助459万元，县级基本财力保障机制奖补资金11462万元，固定数额补助9883万元，结算补助7191万元，革命老区转移支付1156万元，专项转移支付77000万元），加上年结余4150万元、调入资金（国有资本经营收入）5316万元，预算总财力206895万元，剔除上解上级支出6585万元。2022年预计全县财政可安排财力200310万元。
3.一般公共财政支出预算情况
2022年全县财政总支出预算200310万元，具体支出分项目预算如下：
（1）个人部分66231万元。
（2）公用经费支出3068万元。
（3）专项业务费支出10427万元。
（4）农村税费改革转移支付3041万元。
（5）本级项目支出安排38443万元。
（6）上级专款支出预计77000万元。
（7）总预备费安排2100万元。
2022年总支出200310万元与可安排财力200310万元相抵后，当年收支预算持平。
（二）政府性基金收支预算
1.政府性基金收入预算情况
2022年政府性基金预算收入20000万元，较上年下降24.13%，全部为国有土地使用权出让收入。
2022年政府性基金预算总财力23709万元，其中本级收入20000万元，上年结余3709万元。
2.政府性基金支出预算情况
2022年政府性基金支出预算23709万元，其中城乡社区支出20000万元，其他支出3709万元。
（三）国有资本经营收支预算
2022年全县国有资本经营预算收入5316万元，全部调入一般公共预算。
（四）社会保险基金收支预算
社会保险基金实行市级统筹，由市级统一编制。我县财政2022年年初预算机关事业单位基本养老保险基金6720万元，在一般公共预算中予以列支。
四、完成2022年财政预算主要措施
（一）持续抓好财政收支，推动经济高质量可持续发展。紧扣县委、县政府发展战略、实行积极财政政策，着力壮大主体财源，夯实征收基础，提高收入质量，做到应收尽收。一是夯实征收部门责任，按照县人大通过的2022年预算草案，将收入任务细化落实。二是加强税收征管，落实税务、国库、人行部门税收保证职责。建立综合治税长效机制，密切关注重点企业尤其是石油和天然气液化企业的生产经营情况，分析市场变化和政策因素对财政收入的影响程度，为组织收入提供可靠的信息依据，充分实现涉税信息共享、工作有机衔接，全力推进税费征收保障工作。三是实行领导抓收入包联责任制，包抓领导定时到企业调研指导，现场解决征收问题，加快税费征收进度。四是加强开源聚财，扶持培育新财源。支持实施一批带动行业发展、引领产业升级、补齐发展短板项目企业，形成多点支撑的产业格局，夯实财政增收基础。五是紧抓积极财政政策加力提效机遇，积极向上争取资金。会同有关部门，认真谋划项目，把握好中央增加地方政府专项债券规模、增加重点领域和薄弱环节投入的机遇，提前抓好项目储备，争取纳入中省市支持范围，支持重大在建项目建设和补短板，支持我县交通、水利、能源、生态环保、农业农村等建设，扩大有效投资。
（二）持续加强债务管理，打好防范化解重大风险攻坚战。一是抓好政府债务管理，增加风险防控强度，坚决贯彻中央关于打好防范化解重大风险，落实中省市关于债务管理的总体要求，加大债务监管力度，规范融资平台公司，坚决制止政府违规担保行为，严控债务规模、健全政府性债务风险预警、化解和应急处置机制，杜绝新增政府性债务发生。我们按照“谁举债，谁偿还”和“制止新债，逐步化解”的原则，向上争取地方政府债券转贷资金缓解财政压力，化解政府债务到期债券本金12984万元，完成2022年政府债务化解目标。
（三）持续改善民生，不断增强群众获得感和幸福感。一是突出财政的公共性、公平性、普惠性，强化民生支出保障。坚持民生优先，持续加大民生投入，确保民生支出达到双80%以上，继续支持教育、医卫、就业、社保、文化事业和平安延长建设的发展。二是抓好巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接战略实施。进一步深化涉农资金统筹整合，争取一般债券用于乡村建设行动，支持农村基础设施提档升级，加强农村人居环境整治，集中财力支持迫切需要解决的薄弱和关键环节，加大投入，不断提升财政支农政策效果和支农资金使用效益，促进农民增收和农业发展，推动城乡融合发展。三是抓好污染防治工作。认真学习贯彻习近平生态文明思想，坚持污染治理与保护修复并举，支持大气、水、土壤污染防治，让延长的天更蓝、水更清、地更绿。切实加大污染治理资金需求，及时调度污染防治资金，坚决打好污染防治攻坚战，不断增强人民获得感和幸福感。
（四）持续深化财政改革。认真落实中省全面实施预算绩效管理的实施意见，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，创新预算管理方式，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效益，提高预算管理水平和政策实施效果。一是继续深化预算管理制度改革。强化预算绩效目标管理，优化绩效 目标设置。深化部门预算改革，严格政府采购预算编制，推进支出标准体系建设，强化项目库管理，健全预算编制与评审结果、预算执行、存量资金使用、绩效评价情况挂钩机制，将考核评价结果作为部门预算安排的重要依据。继续深入推进专项资金管理改革，加大清理整合力度，实行动态调整。进一步加大预决算公开力度，拓展公开范围和内容。二是严格执行“以收定支”控制一般性支出，强化“三公”经费管理，按照国务院进一步加强“三公经费”支出管理要求，严格落实中央八项规定精神和省市县具体规定。三是继续全面加强国有资产管理。按照中央和省委要求，统筹建立全面的国有资产管理体系，管好用好国有资产。推进行政事业单位资产与财务管理有机衔接，不断完善资产从“入口”到“出口”的全周期管理。2022年所有资产配置必须在部门预算中进行编列，未经批准不得列入购置预算，着力解决资产配置超标准及单位之间不均衡的问题，解决预算和资产“两张皮”的问题，确保国有资产完整保值和增值。四是推进预算管理一体化。以“陕西财政云”系统为核心，健全财政资金安全高效运行管理新机制，有序推进国库集中支付“电子化”管理、“无纸化”支付。通过云系统模块集成，优化预算单位、财政、代理银行全方位、全业务流程，建立审核、支付、监管一体化管理体制，进一步规范政府支出行为，确保财政资金在各个环节安全高效使用。
2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，县人大及其常委会的监督支持下，以稳字当头、稳中求进、继续做好“六稳”“六保”工作，努力完成全县财政目标任务，全面推进县域经济高质量发展，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。
