（陕西省）关于榆林市定边县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
定边县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
一、2022年财政预算执行情况
2022年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，全面落实县十九届人大常委会第一次会议关于2022年预算草案的决议和十九届人大常委会第五次会议关于县级预算调整方案的决定，坚持稳中求进总基调和新发展理念，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”决策部署和“积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续”工作要求，全力支持疫情防控，全面落实稳经济一揽子政策措施，全县经济运行稳步提质，财政收入质量不断提高，重点支出保障有力，资金监管精准高效，管理改革稳步提升，为全县经济社会各项事业高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入完成情况
2022年，全县财政总收入完成270461万元，按自然口径计算增长5.3%,扣除留抵退税因素后增长18.73%。其中：地方财政收入完成155276万元，按自然口径计算增长4.59%,扣除留抵退税因素后增长12.72%。
主要收入完成情况是：
各项税收完成123768万元，增长5.23%，其中：增值税27713万元，下降22.18%，主要是加大增值税期末留抵退税政策影响；企业所得税7900万元，增长158.76%；个人所得税1620万元，增长1.44%；资源税29778万元，增长14.13%；城市维护建设税17299万元，增长82.40%，主要是原油价格上涨等因素影响；城镇土地使用税25425万元，增长0.61%；耕地占用税3035万元，下降52.2%；环境保护税114万元，下降5%。
非税收入31508万元，增长2.15%，其中：专项收入17869万元，增长4.6%；行政事业性收费收入3603万元，下降56.96%；罚没收入3618万元，增长101.45%；国有资源(资产)有偿使用收入6418万元，增长101.44%，主要是公路损坏占用补偿费入库较上年大幅增长。
2.上级补助收入完成情况
2022年，上级对我县补助收入401548万元，其中返还性收入5358万元，一般性转移支付收入285649万元（石油开发费纳入基数补助96084万元），专项转移支付收入110541万元。
3.支出完成情况
2022年，一般公共预算支出539584万元，比上年增支56045万元，增长11.59%。
主要支出项目完成情况是：
一般公共服务支出61965万元，下降1.07%，主要是坚持政府过“紧日子”，大力压缩一般性支出；教育支出102896万元，增长5.35%，确保教育投入“两个只增不减”；科学技术支出1061万元，增长129.16%，主要是科技示范与应用推广重点项目投入影响；文化旅游体育与传媒支出5514万元，增长7.28%，主要是加大长城文物保护等专项支出；社会保障和就业支出70174万元，下降2.94%，主要是受疫情影响，相关就业培训无法开展；卫生健康支出53979万元，增长6.24%，主要是保障疫情防控、基本公共卫生等方面投入增加影响；节能环保支出19462万元，增长26.11%，主要是加大对散煤治理、生态效益补偿等方面投入增加影响；城乡社区27512万元，增长40.63%，主要是加大市政基础设施投入影响；农林水支出112372万元，增长13.9%，主要是加大巩衔资金和生态治理投入等方面影响；交通运输支出15868万元，增长107.81%，主要是通过争取一般债券支持贺圈至彭滩迎宾大道等项目投入影响；自然资源海洋气象支出4462万元，增长27.30%，主要是雷达天气系统基础设施建设项目投入影响。
2022年，预算执行情况总体良好，预计当年可实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入完成情况
2022年，全县政府性基金预算收入完成7077万元，下降44.58%，主要收入项目完成情况是：城市基础设施配套费收入1614万元，增长27.29%；国有土地使用权出让收入5463万元，下降52.5%。
2022年，政府性基金预算收入完成7077万元，加上上年结余结转收入12011万元、上级补助收入2614万元、调入资金18339万元、债务转贷收入15000万元，全年政府性基金收入总计55041万元。
2.支出完成情况
2022年，政府性基金预算支出45457万元，下降19.67%，主要支出项目完成情况是：城乡社区事务支出23760万元，比上年减支18002万元，下降43.11%，主要是安排道路（机场）征地拆迁补偿、城乡控制性详细规划、土地开发整理项目、市政道路、广场建设等项目支出；其他支出18193万元，比上年增支7657万元，增长72.67%；债务付息支出2688万元，比上年增支967万元，增长56.19%；抗疫特别国债安排的支出799万元,主要用于新区供水加压泵站和进村入户管网改造等项目支出。
2022年，政府性基金预算收支相抵后，年终政府性基金结转9584万元，其中：上级专项2029万元，专项债券7555万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
1.收入完成情况
2022年，国有资本经营预算收入31569万元，主要是延长集团和华北油田公司欠缴的石油开发费。
2022年，国有资本经营预算收入31569万元，加上上年结余结转收入19万元、上级补助收入20万元，全年国有资本经营预算收入总计31608万元。
2.支出完成情况
2022年，国有资本经营预算支出6500万元，主要用于城投公司增加注册资金5400万元；农投实业有限公司注册资金300万元；水务发展有限责任公司注册资金500万元；定庆资源能源管理服务有限公司注册资金100万元；定边街道坚定产业发展中心注册资金100万元；白泥井镇衣食梁明优物业公司100万元。
2022年，国有资本经营预算支出6500万元，加上调出资金25069万元，全年国有资本经营预算支出总计31569万元。
2022年，国有资本经营预算收支相抵后，年终国有资本经营预算结转39万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.收入完成情况
2022年，社会保险基金预算收入41595万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入15814万元，机关事业单位基本养老保险基金收入25781万元。
2022年，社会保险基金预算收入41595万元，加上上年滚存结余51611万元，全年社会保险基金预算收入总计93206万元。
2.支出完成情况
2022年，全县社会保险基金预算支出40873万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出12537万元，机关事业单位基本养老保险基金支出28336万元。
2022年，社会保险基金收支相抵后，年末滚存结余52333万元，其中：城乡居民基本养老保险基金33924万元，机关事业单位基本养老保险18409万元。
（五）政府性债务情况
2022年，市级下达我县债务限额 296227万元，其中：一般债务限额178838万元，专项债务限额117389万元。
2022 年，全县政府性债务余额 246801 万元，其中:一般债务余额 159072 万元 (一般债券 152408 万元，向国际组织借款4902 万元，其他一般债务1762 万元)，专项债务余额 87729 万元(专项债券 87649 万元，其他专项债务 80万元)。全县债务余额未超过债务限额，债务风险总体可控。
目前，全县财政收支正在核实清算中，中央、省、市补助结算对账尚在进行，收支平衡及结余结转等最终数据会有一些变化，待决算会审编出后，再向县人大常委会报告
二、2022年主要财税政策落实和财税改革情况
（一）攻坚破难，财政综合实力显著增强
在疫情影响、减税降费力度空前、地方财政收入承压的形势下，坚持把财政增收作为工作的重中之重，通过采取税收征收一块、非税筹集一块、转移支付申请一块、债券资金争取一块、专项资金申报一块、存量资金盘活一块的“六轮驱动”工作举措，努力做大“财政收入蛋糕”。税收征收方面，建立健全自规、工贸、财政、税务等相关部门分工负责、协调配合的协税护税工作机制，定期召开联动工作会议，多措并举，破难查漏，确保应收尽收。特别是针对城镇土地使用税征收计税数据不准和耕地占用税征收不规范等问题，集中组织开展税源调查，推动计征面积核查，着力解决征收堵点，确保应征尽征。非税筹集方面，按照省市改革要求，及时将水土保持补偿费、国有土地使用权出让收入等非税收入划转由税务部门征收，职能部门负责日常管理，建立了相互监督制约工作机制，有效避免在征收过程中存在的缓交、欠交等现象发生，做到了应收尽收。转移支付申请方面，切实发挥职能，紧紧瞄准各类政策和资金投向，全力争取上级转移支付资金，有效弥补大规模减税降费政策及疫情影响带来的财政运行压力，为全县经济社会发展提供有力保障。全年争取上级转移支付资金40.15亿元。争资总额位列全市第一，争资增量、增幅位列全市第三。债券资金争取方面，抢抓政策“窗口期”，积极储备、申报专项债券项目，共争取专项债券资金2亿元；争取一般债券资金1.45亿元。专项资金申报方面，加强政策研究，牢牢把握政策资金扶持方向，在关键短板领域精准持续发力，有针对性地争取中省市财政专项资金20.15亿元，有效缓解全县财政支出压力。存量资金盘活方面，建立财政存量资金“定期清理、限期使用、超期回收”机制，严格落实部门预算安排与财政支出进度、存量资金规模相挂钩的制度措施，切实加大存量资金管理和统筹力度，全年共盘活存量资金1.36亿元，资金使用效益得到有效提升。
（二）统筹兼顾，支出保障水平有效提升
一是厉行勤俭节约，严控“三公”经费。坚持将勤俭办一切事业内化为一种政治自觉和政治担当，从严从紧控制一般性开支，进一步加大对非刚性、非重点项目支出的压减力度，持续拧紧政府过“紧日子”这根弦，把宝贵资金用在发展紧要处、民生急需上。全年压缩一般性支出3774万元。二是优先足额保障，兜牢兜实“三保”底线。进一步细化预算编制，严格落实“两个优先”要求，将“三保”资金足额列入年初预算。科学制定我县“三保”保障清单、健全预算审核机制，确保“三保”足额优先保障。2022年，全县“三保”支出25.47亿元，其中：保基本民生6.83亿元、保工资17.22亿元、保运转1.42亿元。三是坚持生命至上，守护人民健康。成立资金和物资保障工作专班，建立财政、银行、国库快速联动机制和开通绿色通道，保证疫情防控资金随时调拨、物资随时发放。共安排疫情防控支出1.61亿元，用于核酸检测、防疫设备购置、物资储备、防疫人员补助等疫情防控经费保障，全力支持打赢疫情防控阻击战。四是精细统筹财力，保障重大项目。加强财政资源统筹，保障县委、县政府重大决策部署、重大政策措施落地落实，助力推进重大项目建设，推动经济高质量发展。全年统筹安排重大项目建设资金17.11亿元。
（三）增进福祉，人民生活品质不断提高
坚持尽力而为、量力而行，全面落实落细各项民生政策，加强民生保障。全县民生支出达42.94亿元，占一般公共预算支出的80%，同期增长4.25亿元，增幅10.98%。在支持农业农村方面，全年投入资金11.23亿元，用于农业产业发展、人居环境整治、农村安全饮水、高标准农田建设、通村组水泥路等支出；其中：统筹整合资金3.3亿元，足额保障我县全年巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接推进乡村振兴资金需求。在支持社会保障方面，全年投入资金7.02亿元。其中：安排1.24亿元，用于发放城乡居民养老金及养老参保配套，惠及8.9万人；安排1.85亿元，用于全县1890户居民的城市最低生活保障、6977户农民的农村最低生活保障、60人的社会散居孤儿和事实无人抚养儿童补贴、12682名残疾人的生活及护理补贴和25662人的高龄老人补贴等方面，有效保障了全县低收入和弱势群体的基本生活。在支持卫生健康方面，全年投入资金5.4亿元。其中：安排2471万元，用于基本药物及公立医院综合补偿，着力解决群众“看病贵”问题；安排2277万元，用于全县基本公共卫生服务；安排3933万元，用于城乡基本医疗保险政府补助，惠及33.4万人；安排4173万元，支持公立医院改造和设施设备更新。在支持教育事业方面，全年投入资金10.29亿元，用于启动幼儿园、中小学等新建学校、普通高中搬迁等项目实施，重点支持缓解“入园难、入园贵、义务教育学校薄弱”等问题；在教师原工资的基础上、再增加教师工资总额的15%用于绩效考核，全面落实“十五年”免费教育、义务教育农村学生营养餐改善计划和从学前到中高职家庭经济困难学生资助政策，实现全县乡村教师生活补助全覆盖。在支持生态保护方面，全年投入资金2.97亿元，用于重点区域生态保护和修复工程、植树造林绿化工程和冬季清洁取暖改造项目等。在支持文化事业方面，全年投入资金0.55亿元，重点支持文物保护、文化惠民和旅游发展。在支持住房保障方面，全年投入资金1.33亿元，用于老旧小区改造、廉租房和住房补贴等方面。
（四）精准施策，市场主体活力持续激发
一是落实减税降费，释放政策红利。会同税务等相关部门，加快留抵退税政策的实施进度，直接为企业增加现金流，真金白银帮助企业减负纾困，增强发展内生动力。全县累计留抵退税3.59亿元，涉及468户企业；新增减税降费10076万元，其中：小型微利企业所得税减免1452万元，增值税减免5128万元，六税两费减免2420万元。二是创新工作举措，精准靶向施策。创新开展财政助企纾困大遍访活动，选取我县农业、工业和服务业等领域有代表性的60家中小微企业，通过深入企业开展实地走访、政策宣传、座谈调研等方式，了解企业在减税降费、财政政策扶持和融资担保等方面的意见建议。梳理汇总企业反馈问题和困难共涉及82项，通过建立问题、责任、帮扶清单，以“钉钉子”精神持续推进反馈问题和困难的解决，真心实意帮助企业提振信心、纾难解困。累计为我县140家中小企业申报各级各类项目和发展奖励资金5627万元；将6家企业生产用水用电困难问题纳入2023年产业基础配套设施项目，涉及资金497万元；先后向税务、自然资源规划、工贸等相关部门制发建议函15份，已协调推动解决问题8项。三是依托政府采购，支持中小企业。全面落实政府采购支持中小企业发展政策措施，通过大幅提高政府采购面向中小企业预留份额、鼓励取消投标保证金和履约保证金以及集中采购机构采购项目不再收取投标保证金等有效举措，切实减轻中小企业负担，助力企业纾困发展。在政府采购项目中，中小企业合同授予比例达89%。四是落实缓缴政策，加大稳岗支持。全面落实社保费缓缴政策，缓缴社会保险费9万元；继续实施失业保险稳岗返还政策，提高返还比例，推行“免申即享”服务，累计向58家企业返还稳岗社会保险费436万元，惠及职工7391人。五是提升消费能力，积极扩大内需。按照“政府补贴、企业让利、群众受益”原则，完成财政补助资金200万电子消费券发放工作；支持重点限额以上商贸流通企业和大个体打折让利4144万元，带动市场经济消费4344万元，持续激发居民消费动能。
（五）锐意改革，财政治理效能有效发挥
一是强化财政资金监管。针对财政资金审批程序环节多、效率低、廉政风险大等问题，研究制定《关于进一步规范财政资金管理工作的实施意见》、《定边县政府投资项目预算评审管理办法》、《关于进一步规范政府采购管理工作的实施意见》等制度，简化审批流程、提升工作效能、加强风险管控，着力规范财政资金使用程序，强化财政统筹保障能力。二是全面实施绩效评价。完成全县314家行政事业单位预算绩效目标审核和巩衔资金事前绩效评估工作；对10个项目实施绩效监控，并对发现问题及时纠偏；对使用巩衔资金的18个重点项目和51家部门（单位）开展绩效评价和结果应用，全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系基本建成。三是深入推进预算评审。牢固树立“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，全面推行限时办结制，全年完成评审项目141个，评审资金总额18.15亿元，评定资金总额16.67亿元，净审减资金1.48亿元，平均审减率达8.2％，保证了财政建设项目资金使用的科学性和精准性。四是不断规范政府采购。全年采购预算资金 6.75亿元，审核预算资金 6.3亿元，节约预算资金 0.45亿元，节支率6.7%。通过“政府采购电子卖场”共完成交易 44笔342万元。五是稳步推进国企改革。研究起草《定边县县属国有企业改革工作方案》、《定边县县属国有企业监督管理暂行办法》，明确改革重点内容、推进步骤、类型划分和“一企一策”方案等，为改革有序推进、取得实效奠定基础；全年完成15家县属国有企业资产评估、清产核资财务审计工作。六是积极拓展担保业务。通过创新开展“县域振兴批量贷”，构建“政担”合作新模式并成立陕西农担定边办事处，将更多的财政、金融活水引流至中小微企业和“三农”等实体领域，先后为7家有融资需求企业和84家“三农”经济体提供融资担保2651万元。七是打造会计服务平台。倾力打造“会计人才信息库、经济专家工作站、会计人员服务平台”即“一库一站一平台”财政监管服务体系，有效解决我县会计事务工作中存在的监管不到位、会计人才作用发挥不充分、单位企业聘用会计难、会计人员就业难等突出问题，实现对全县会计行业发展状况的实时动态分析，发挥智库作用，服务财政改革和发展需求。八是提升服务功能质效。为转变工作作风，提升服务效能，在“定边县财政局微信公众号”开通线上预约服务功能，面向办事人员提供工作日预约和双休日预约服务，实现全天候、全时段、全周期的便捷化、人性化服务，畅通服务群众“最后一公里”，便民服务创新举措获得了群众的一致认可与好评。同时，设立人大代表联络站，全力畅通与选民的交流互通渠道，倾心帮助解决群众和企业的急难愁盼事，通过认真落实接待选民制度，使联络站真正成为听人民呼声、解人民忧患、替人民进言、为人民尽职的“暖心站”。2022年，市县人大代表紧扣财政职能开展接访活动3次，解决民生实事3件，办理回复代表议案1件、建议1件。
（六）坚守底线，风险防控能力持续增强
一是加强财政运行分析。统筹分析财政收支结构、财力变化趋势、国库库款运行等因素，按季度对财政经济形势、减税退费政策实施等进行重点研判，对发现问题及时提出解决方案，抓实财政运行风险防范，助力财政可持续发展。二是积极防范债务风险。压实部门偿债责任，持续加大督促力度，超额完成全年隐性债务化解任务。我县政府债务负债率、债务率不高，偿债金额在财政收入占比低，偿还压力较小，债务余额严格控制在限额范围内，风险可控。三是严肃整饬财经秩序。坚持高标准推进、高质量落实，扎实有序开展财经秩序专项整治行动，先后研究制定《定边县财经秩序专项整治行动工作方案》、《关于开展“落实政府过紧日子”领域专项整治行动方案》和《定边县兜牢兜实“三保”底线领域专项整治行动工作方案》，成立七个工作专班对部门、乡镇自查自纠情况进行抽查核查，共抽查核查28个单位，核查率32%。针对部分单位存在的突出问题，通过建立“三清单一台账”，实行限期整改、销号闭环管理等有力举措，确保专项整治行动不走过场，取得实效。四是缜密开展专项清查。联合县计生协会组织开展全县机关事业单位财政供养人员独生子女保健费专项清查工作，共清查出应终止而未终止发放独生子女保健费对象1328人，每年节约财政资金40万元。
2022年，全县财政预算执行总体良好，但仍然存在一些困难和问题，一是受疫情反复、经济下行、国家减税降费政策等多方面因素影响，财政稳定增收基础还不牢固，兜牢“三保”底线的压力较大，政府债务还本付息、生态环保等刚性重点支出有增无减，财政收支矛盾十分突出，财政运行将长期处于紧平衡状态。二是在推进财政治理现代化上仍有短板，财政预算管理水平仍有不足，资金绩效管理发力不够，财政资金效益和政策效能有待提高。三是国资国企改革不彻底，现代企业管理制度尚未建立，企业管理能力有待提升。针对这些问题，我们将高度重视，认真分析，努力加以解决。
三、2023年财政预算安排草案
（一）财政收支形势分析
从积极的因素看，一是中央经济工作会议提出，继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，加大中央对地方的转移支付力度，推动财力下沉，将为县域经济的可持续发展提供财力保障。二是党中央、国务院出台扎实稳住经济等一揽子政策措施、黄河流域生态保护和高质量发展、新时代西部大开发等重大国家战略红利叠加释放，定边在国家能源安全战略中的保供作用更加重要、更加凸显，油价高位运行，全球能源供应短缺为定边石油经济转型发展留下了更长的窗口期，高质量发展需要大力发展新能源，为我们创新转型提供了难得的机遇期，以资源换产业的不断落地，九大产业工程发力提效，这将为财政增收奠定良好基础。三是全县经济逐步回暖向好，发展势头强劲，上年留抵退税政策实施后回补效应不断显现；特别是新能源企业税费优惠政策逐步到期，其必将成为我县财政收入新的重要增长点。
从面临的挑战看，更好统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，兜牢兜实“三保”底线、乡村振兴、城市更新、生态环保、教育医疗等重大项目和重大产业发展都对财政保障能力提出了新的更高要求，稳增长、稳就业、稳物价、保民生压力持续加大。
（二）2023年预算安排的总体思路
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入学习习近平总书记来陕考察重要讲话重要指示，认真落实全国、全省、全市财政工作会议和县委十九届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；落实减税降费政策，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，做好县委、县政府重大决策部署和重点工作任务的财力保障；坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和政府债务风险可控；健全现代预算制度，进一步深化财税体制改革，增强财政宏观调控效能，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为我县经济社会高质量发展提供有力支持。
（三）一般公共预算安排草案
1.收入预算
2023年一般公共预算收入预期目标为16亿元，较上年增长3.04%。其中：税收收入13.4亿元，增长8.27%；非税收入2.6亿元，下降17.48%。
2023年，一般公共预算收入160000万元，加上中央、省、市提前下达的各项补助178427万元、上年结余结转收入15644万元、债务转贷收入6204万元、动用预算稳定调节基金155900万元，调入资金60000万元，收入预算总计576175万元。
2.支出预算
2023年，一般公共预算支出557547万元,加上上解上级支出9829万元、地方一般债务还本支出8799万元，支出总计为576175万元。
主要项目支出预算情况：
教育支出106307万元，确保教育支出“两个只增不减”。主要用于：落实义务教育、特殊教育、学前、高中、中职等阶段生均经费补助，落实贫困生资助政策，实施十五年免费教育及特殊教育、学前教育、义务教育农村学生营养餐改善计划，支持学前、特殊教育、义务教育、普通高中、职业教育等基础设施建设，推动义务教育优质均衡发展；落实“双减”工作要求，保障中小学课后服务经费；落实高中质量提升和教师工作量化课时费等补助，逐步提高教师待遇、壮大中小学教师队伍，确保教师的平均工资水平应当不低于当地公务员的平均工资水平。
科学技术支出1187万元，主要用于：落实创新驱动发展战略，开展科技示范与应用推广项目和科学技术普及等方面。
文化旅游体育与传媒支出12517万元，主要用于：落实基本公共文化服务标准，完善公共文化服务设施，开展群众文化活动；支持盐场堡长城遗址文化公园、鼓楼等重点文物保护利用工程；开展春节文娱活动；培育打造田园花海、盐湖等一批精品旅游文化景点，促进文化旅游产业发展等方面。
社会保障和就业支出67039万元，主要用于：落实城乡居民养老、城乡低保待遇；支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体和就业困难人员多渠道就业创业；落实各类社保对象待遇，保障机关事业单位养老保险、职业年金补助等方面。
卫生健康支出48845万元，主要用于：新冠病毒疫情防控工作；保障城乡居民基本医疗保险补助、高龄老人补贴、基本公共卫生服务、疾病预防控制体系建设、人口和计划生育事业发展、妇幼保健、卫生应急体系、中医药发展等方面；支持县医院整体搬迁、中医院国医馆、乡镇卫生院、村卫生室等项目建设。
节能环保支出16891万元，主要用于：黄土高原综合治理、白于山区国家储备林、退耕还林、天然林保护、冬季清洁取暖等方面；支持铁腕治污攻坚行动，保障污水处理站、垃圾填埋场运行经费。
农林水支出103501万元，主要用于：支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接（安排县级专项资金6500 万元）；支持现代农业发展、防汛抗旱、政策性农业保险、农村公益事业、村级运转、水利工程建设等方面。
交通运输支出18821万元, 主要用于：贺圈至彭滩迎宾大道项目、通村组水泥路建设项目、机场连接线建设项目、全县公路建设和养护、城市客运市场整治、通村客运发展等方面。
资源勘探信息等支出14456万元，主要用于：支持民营经济和中小企业发展，实施企业技术改造奖励，产业园区基础设施建设等方面。
商业服务业等支出1681万元，主要用于：商贸物流、供销“三位一体”综合合作试点、碘盐配给补贴等方面。
住房保障支出15111万元，主要用于：老旧小区改造、住房公积金等方面。
债务付息支出4790万元，主要用于：地方政府一般债券利息支出。
2023年预算安排县本级“三保”支出226243万元，其中：保基本民生40461万元，保工资173255万元，保运转12527万元。同时，预算安排就业补助、教育优质均衡发展、医疗卫生、乡村振兴和城镇运转等刚性支出43959万元。
2023年，“三公”经费预算1418万元，较上年预算执行下降1.53%，其中：公务接待费201万元，较上年下降5.19%；公务用车运行维护费990万元，较上年下降1.1%; 公务用车购置费227万元，与上年持平。“三公”经费预算下降的原因主要是，县级部门认真贯彻落实中央八项规定要求，从严控制“三公”经费，严格按照支出标准核定预算，做到“三公”经费只减不增。
（四）政府性基金预算安排草案
1.收入预算
2023年，政府性基金预算收入8000万元，主要是国有土地出让收入6000万元，城市设施配套费2000万元。
2023年，政府性基金预算收入8000万元，加上上年结余结转收入9584万元，全县政府性基金收入总计17584万元。
2.支出预算
2023年，政府性基金预算安排支出17584万元，其中：社会保障和就业支出301万元，城乡社区支出2550万元，其他支出8783万元，债务还本付息支出5950万元。
政府性基金预算收支相抵后，实现平衡。
（五）国有资本经营预算安排草案
1.收入预算
2023年，国有资本经营预算收入60000万元，主要是清缴延长集团欠缴的石油开发费收入。
2023年，国有资本经营预算收入60000万元，加上上年结余结转收入39万元，全县国有资本经营预算收入总计60039万元。
2.支出预算
2023年，国有资本经营预算安排支出60039万元，其中：调入一般公共预算统筹使用60000万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出39万元。
国有资本经营预算收支相抵后，实现平衡。
（六）社会保险基金预算安排草案
1.收入预算
2023年，社会保险基金预算收入45035万元，主要是城乡居民基本养老保险基金收入16991万元，机关事业单位基本养老保险基金收入28044万元。
2.支出预算
2023年，全县社会保险基金预算支出44677万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出13492万元，机关事业单位基本养老保险基金支出31185万元。
社会保险基金收支相抵后结余358万元，加上年基金滚存结余52333万元，预计年末滚存结余52691万元。
四、2023年财政主要工作
（一）加强收入征管，不断壮大财政实力
一是突出联动共治。加强与税务、自规、工贸等部门的信息互通、协作联动，全方位健全协税护税工作常态长效机制，牢牢把握组织收入的主动权，全力打造税费精诚共治的新格局。二是突出“破难查漏”。在认真执行好国家减税降费政策的前提下，持续加强对城镇土地使用税、耕地占用税、土地出让金、森林植被恢复费、城市基础设施配套费等税费的征收，做到锱铢必较，应收尽收。三是突出争资争项。把握政策方向，密切部门协作，全力向上争取专项债券、各类专项资金、转移支付资金和政策性金融资金，持续壮大财政实力。四是突出培植财源。紧紧围绕县委、县政府提出的清洁油气扩产、新能源倍增等“九大产业提升工程”，大抓招商引资和产业项目，通过政府奖补、税收优惠、项目支持等财税政策红利“活水”，为市场主体赋能添利，释放活力、涵养税源、培植财源。
（二）强化预算约束，科学优化支出结构
一是坚持政府过紧日子。把政府过紧日子作为预算编制长期坚持的基本原则，建立健全节约型财政保障机制，加强一般性支出和“三公”经费管理，进一步加大预算执行监控力度。节俭办一切事业，严控党政机关事业单位维修改造支出，杜绝低效无效支出，将宝贵的财政资金用到紧要处、关键点。二是持续激发市场主体活力。切实落实“两个毫不动摇”，顶格落实减税降费政策，不断扩大政府性融资担保业务，切实缓解融资难融资贵问题。优化民营经济发展环境，在财政补贴、税费优惠、政府采购、融资担保等方面对各类市场主体一视同仁、平等对待。三是全面推进乡村振兴。严格落实“四不摘”要求，保持财政支出政策和资金规模总体稳定，重点向巩固拓展脱贫攻坚成果任务重、乡村振兴底子差的乡镇倾斜；继续提高土地出让收入用于乡村振兴战略的比例。夯实粮食安全根基，加快高标准农田、农田水利建设，落实好耕地地力保护和农机购置补贴等政策，提升粮食生产能力；支持农业良种培育和种业发展；落实农业保险政策，推进扩面提标增品等工作。推动乡村基础设施提档升级，补齐乡村公共服务短板，改善农村人居环境；深入推进农村综合改革，加强村级组织运转经费保障。四是持续加强生态保护力度。统筹财力资源，保障“山水林田湖草沙坝”一体化保护和修复、国土绿化五年行动、铁腕治污攻坚行动等资金需求，努力让绿色成为定边最亮眼的底色。五是增加重点决策财力保障。通过加强“四本”预算统筹，存量资金和资产统筹，集中财力办大事，全力推动民用机场、盐场堡长城遗址公园、贺圈至彭滩迎宾大道、市政道路管网建设等重点项目落地见效和统筹保障好民生十件实事的资金落实。
（三）秉持为民宗旨，倾力打造“幸福定边”
一是稳定和扩大就业。落实落细就业优先政策，促进城镇登记失业人员、农村转移劳动力、退役军人等重点群体创业就业，把促进青年特别是高校毕业生就业工作摆在更加突出的位置；继续实施阶段性降低社保费率政策，延续实施普惠性失业保险稳岗返还等政策。二是支持教育高质量发展。持续加大教育投入，全面助力“两创建一振兴”，加快推进十二幼、十一小、十二小新建项目和五中六小迁建、九幼五小扩建项目，有序提升改造重点乡镇农村学校，实施高中振兴计划，推进职业教育特色发展、义务教育均衡发展、学前教育普惠发展，全力办好高质量、有温度的教育。三是完善社会保障体系。提高退休人员养老金水平，落实城乡居民养老待遇正常调整机制，提高城乡居民基本医疗保险政府补助标准和个人缴费水平，稳步提高城乡低保标准。加强养老服务体系建设，提高养老服务质量，应对人口老龄化。四是推进健康定边建设。围绕“保健康、防重症”目标，全面落实新阶段疫情防控举措，支持县乡两级医院加强医疗资源储备，保障好群众的就医用药，支持做好老年人和患基础性疾病群体的医疗救治。落实基本公共卫生服务人均财政补助标准，完善公共卫生基础设施建设，支持开展爱国卫生运动。继续深化医药卫生体制改革，完善基本药物制度，推进公立医院综合改革，加强全科医生队伍建设。五是保障公共文化服务建设。落实文化惠民各项政策，保障文化下乡、送书送戏送展览下基层等文化活动，继续推进博物馆、纪念馆、文化馆、体育馆等公益设施免费开放，加大对长城、历史遗址等保护力度，完善产业链条，提振旅游消费，擦亮文化定边名片。
（四）深化财税改革，持续提升治理能力
一是抓好省以下财政体制改革。认真研究吃透政策，准确把握改革的重点内容，找准政策切入点和改革关键处，围绕税收划分、财政事权与支出责任划分、转移支付测算等影响县级财力的重点因素，主动对接，精准测算，全力争取省市支持，赢得改革利益最大化。二是用好财政资金绩效评价“指挥棒”。加快健全全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全额预算绩效管理制度，不断提高财政资源配置效率和使用效益。要用活用好绩效评价结果运用，将其作为部门单位来年预算资金安排、项目支持的重要依据。前置源头监管，试点开展事前绩效评估，切实做到“花钱必问效、低效必压减、无效必问责”。三是积极稳妥推进国有企业改革。建立健全现代企业管理制度，因企施策，分类分步有序推进县属国有企业薪酬改革、劳动用工改革和收入分配改革等事项，进一步规范国有资产资金管理，更好履行出资人职责。
（五）坚持底线思维，防范化解重大风险
一是全力防范债务风险。严格依法规范政府举债融资行为，切实将举债规模控制在人大批准的债务限额之内。按照严格控制增量、逐步消化存量的原则，强化政府债务“借、用、管、还”全链条监管。加强债券项目前期论证，做好用地、环评等要素供给保障，做到科学决策、有效投资，提升债券资金使用效益。加大对政府债务审计监督力度，及时发现问题，严肃整改严格问责，牢牢守住不发生系统性风险的底线。二是坚决兜住“三保”底线。切实扛起主体责任，将“三保”支出足额纳入预算安排，在执行中予以重点保障，坚决兜住“三保”底线，确保不出问题。
（六）严肃财经纪律，不断提升监督效能
认真学习《中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步加强财会监督工作的意见》精神，进一步健全财会监督体系，加强财会监督工作，推动财会监督与其他监督贯通协调，形成监督合力。要重点在非税收入专项检查、防范债务风险、财经秩序专项整治和乡镇财政存量资金清查盘活等工作上协同发力，有效维护财经纪律，真正使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
2023年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，自觉接受县人大监督，以奋发有为的精神状态和“时时放心不下”的责任意识，自信自强、守正创新，踔厉奋发、勇毅前行，为加快推进“两区一中心”建设、全力打造“五个定边”、奋力谱写定边高质量发展新篇章贡献财政智慧和力量！
