（陕西省）关于商洛市商州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于商州区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2023年2月14日在商州区第十九届人民代表大会第二次会议上
商州区财政局局长 郭斌辉
各位代表：
受区政府委托，现将全区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案报告如下，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们紧紧围绕区第十九届人大一次会议批准的财政预算和各项工作目标，努力克服疫情不利影响，强化政策落实和预算约束，千方百计抓收入、强调度、促支出，优化结构保障重点，加快改革提升效能，全力保障财政平稳运行。
（一）一般公共预算
2022年，全区扣除留抵退税一般公共预算收入44278万元，完成年预算44200万元的100.2%，同口径增长5.4%。其中：税收收入35337万元，税收占比为79.8%；非税收入8941万元，非税占比20.2%。
2022年，全区一般公共预算支出395095万元，较上年增长19.6%，主要支出项目情况是：一般公共服务46737万元，增长109.37%；国防381万元，增长172.14%；公共安全4413万元，增长82.28%；教育85878万元，增长15.75%；科学技术544万元，增长111.67%；文化体育与传媒4178万元，下降27.74%；社会保障和就业84020万元，下降2.77%；卫生健康29663万元，增长34.63%；环境保护9427万元，增长7.57%；城乡社区事务23566万元，增长180.01%；农林水事务53394万元，下降7.25%；交通运输5398万元，增长209.7%；资源勘探工业信息1615万元，下降33.26%；商业服务业等事务898万元，下降34.16%；自然资源海洋气象支出2564万元，下降42.42%；住房保障10383万元，下降14.65%；粮油物资储备1086万元，下降13.33%；灾害防治及应急救援4222万元，下降6.09%，债务付息支出22530万元，增长75.88%；债务发行支出35万元，下降91%，其他支出4163万元，增长408.92%。
预算平衡情况是：一般公共预算收入打入财力34883万元，加上上级补助收入382066万元、政府一般债券收入7929万元、上年结余4826万元、调入预算稳定调节基金7017万元，收入总量436721万元。一般公共预算支出加上债券还本支出3635万元、上解支出17938万元，支出总量为416668万元。收支相抵后年终结余20053万元，按规定结转下年继续使用。
（二）政府性基金预算
2022年，全区政府性基金收入7920万元，完成调整预算的138.2%，同比增长213.4%。区级政府性基金收入加上上级补助6931万元、政府专项债券收入38950万元、上年结转27081万元，收入总量为80882万元。当年政府性基金支出42058万元，政府债券还本支出1907万元，支出总量为43965万元。收支相抵后年终结余36917万元，按规定结转下年继续使用。
（三）国有资本经营预算
2022年，全区国有资本经营预算收入5200万元，完成调整预算的100%。国有资本经营预算支出5200万元，主要用于补充区城投公司注册资本金，引导支持国有企业转型升级。
（四）社会保险基金预算
2022年，全区社会保险基金预算收入49016万元，完成预算的107.3%，增长12.18%。全区社会保险基金预算支出46855万元，增长0.2%。收支相抵后年终结余2161万元。
（五）政府债务情况
2022年，上级核定下达我区政府债务限额为784695万元，其中：一般债务限额696476万元，专项债务限额88219万元。
2022年，我区新增政府一般债券7929万元、政府专项债券53950万元，偿还政府债务5542万元，年末政府债务余额为750818.52万元。其中：一般债务余额667927.52万元，专项债务余额82891万元。
一年来，我们认真落实区十九届人大一次会议预算审查决议要求，主动作为、迎难而上，为高效统筹疫情防控和经济社会发展提供了有力支撑，预算执行取得了新成效。
一是聚焦增收节支，增强财政保障能力。深入分析收入形势，深挖增收潜力，剔除留抵退税因素后，一般公共预算收入同口径增长5.4%，完成年初预期目标，收入总量、收入质量位居全市第一位。坚持把争取资金工作放在重中之重，各部门主动对接、加大力度争取上级资金支持，全年争取资金23.03亿元（其中：政府一般债券0.79亿元、专项债券5.4亿元、专项资金16.84亿元），较上年增长36%，为全区经济社会发展提供有力保障。严格落实政府过紧日子要求，严控“三公”经费、会议费和资产配置，行政事业单位一般性支出得到有效管控。
二是聚焦政策落实，增强经济发展后劲。积极落实组合式税费支持政策，全年减税降费5.3亿元，有力减轻了企业税费负担。严格落实惠企政策，及时兑现产业扶持政策资金0.49亿元，帮助市场主体减负输血、纾困解难。加快推进融资平台整合升级，划转注入行政事业单位经营性资产5.86亿元，安排注册资本金0.52亿元，支持区城投公司实现市场化融资5.3亿元。加快5.4亿元新增专项债券使用，助推园区标准化厂房、老旧小区、医疗卫生综合能力、全域旅游建设提档升级，稳投资、稳预期效果明显增强。
三是聚焦资金统筹，强化基本民生保障。践行以人民为中心的发展思想，集中财力保障民生改善，全年民生支出32.4亿元，占财政支出的比重达到83%。支持常态化疫情防控投入1.2亿元，为全力支持打赢疫情防控阻击战提供坚实保障。教育经费支出8.59亿元，同比增长15.75%，确保教育投入“两个增长”落实到位。统筹调度资金9.6亿元，保障各项惠民补贴及时发放。多方筹措资金1.5亿元，支持公有产权村卫生室、全域旅游创建、环城南路建设、人居环境整治等项目建设，提升群众的获得感和幸福感。统筹整合涉农资金2.82亿元、苏陕协作资金0.82亿元，支持脱贫攻坚成果巩固及乡村振兴重点建设。
四是聚焦改革创新，提升财政管理水平。以预算管理一体化改革和系统上线运行为契机，推动预算编制到预算执行、核算、内控、绩效、监督全面系统化管理，提升预算管理水平。建立绩效管理运行制度体系，对区直56个一级预算部门、30个重点项目同步编制批复绩效目标，组织开展绩效运行监控，强化了单位资金使用的绩效意识。强化全流程预算管理，对重点项目工程、物资及服务采购事项，实行政府采购、投资评审和预算评审联动管理，以最小的财政投入实现最优的社会资源配置。
五是聚焦机制建设，防范化解财政风险。建立“三保”支出预算执行监测机制，年初单独编制“三保”项目预算，执行中优先“三保”支出，按月监测支出进度，牢牢守住“三保”支持底线。建立库款运行动态监测机制，科学预测库款流入、流出额度，每月月初测算收支计划，加强用款计划审批和大额用款调节，提高库款运行的整体把控能力，有效防范财政支付风险。建立政府债务风险预警监测机制，妥善处置化解隐性债务风险，综合运用做大分母做小分子的方式，确保全区政府综合债务率不上升，风险事件不发生。
过去的一年，我们团结奋进、攻坚克难，取得了一定的成绩，但也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题：财政收入空间有待进一步拓展，税源经济还需厚植培优；财政收支矛盾仍然突出，政府债务负担沉重；财政监督和资产管理水平还需进一步提高等等。对此，我们将采取有效措施，努力加以解决。
二、2023年财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真落实中央决策部署和省委、市委、区委工作要求，坚持稳中求进工作总基调，充分认识财政缺口扩大的“紧平衡”新形势，科学处理当前与长远、统筹与精准、开源与节流的关系，牢固树立“过紧日子”思想，强化争资筹资融资，统筹调度财政资源，集中财力办大事，保障财政支出强度，加强财政风险防控，以财政“收支稳定、平衡稳固、运行稳健”，促进经济行稳致远、社会和谐稳定。
（一）一般公共预算
1.收入计划安排。结合全区税源状况及经济发展预期，2023年一般公共预算收入计划安排46500万元，较2022年增长5%。其中：税收收入计划35000万元，非税收入计划11500万元。
2.可用财力情况。2023年上级预算财力下达口径调整为“一般转移支付按90%比例下达、专项转移支付按70%比例下达”，预下我区一般转移支付补助182235万元、专项转移支付补助112000万元，加上我区一般公共预算收入46500万元、上年结余20053万元，减去上解支出16400万元、政府债务还本支出10000万元后，年初预算可安排财力为334388万元，较上年增长7%（需要说明的是：预计2023年度上级增加我区一般转移支付和一般债券约27800万元，可用于追加预算安排。增加的专项转移支付用于调整增加预算支出）。
3.一般公共预算支出安排。继续坚持政府“过紧日子”的思想，守牢“三保”和债务风险两个底线，重点保障巩固脱贫攻坚成果与衔接推进乡村振兴、污染防治、安全稳定以及区委、区政府重大决策部署方面支出。
（1）安排民生项目区级配套34582万元。其中：机关事业单位养老保险财政补差12000万元，村社区干部补贴4950万元，高龄老人生活补贴1900万元，困难残疾人补贴1380万元，义务教育经费保障5000万元，困难群众救助补助资金2000万元，城乡居民养老保险3477万元，城乡居民基本医疗保险财政补助2885万元，义务兵家属优待金1350万元。
（2）安排财政供养范围保障在职干部工资、养老保险、职业年金、住房公积金、医疗保险、乡镇补贴、岗位补贴等支出118360万元。
（3）区级单位、镇办及村（社区）公用经费按上年标准安排6253万元。其中：区级部门公用经费依据编内在职人数与预算定额标准核定安排；镇办按大镇65万元、中等镇办58万元、小镇50万元左右包干安排；每个村按2.5万元、社区按15万元标准安排。
（4）结合上级考核规定和各部门经济社会事业发展基本要求，安排各部门项目资金16799万元。
（5）安排区级重点领域项目资金19110万元。其中：区级衔接资金7300万元，秦岭生态环保专项资金1600万元，重点项目前期经费1500万元，“产业链”发展资金500万元，“人盯人+”社会治理经费1500万元，信访疑难问题化解及司法救助经费500万元，人才及科技工作经费600万元，常态化疫情防控经费500万元，乡村建设行动资金500万元，驻村第一书记及工作队经费410万元，政府债务付息4200万元。
（6）安排预备费7231万元。用于当年预算执行中的难以预见的开支及自然灾害救灾支出等。
（7）上年结余20053万元按照原用途继续使用。
（8）预列中省专项转移支付支出112000万元。
以上共计安排334388万元。安排后，涉及2021年度绩效奖金（原目标责任考核奖）、疫情防控等方面支出，在预算执行中可使用增加的财力以及盘活存量资金、资产等方式逐步予以解决。
（二）政府性基金预算
2023年，全区政府性基金预算收入计划安排25000万元，主要为辖区土地出让收入。政府性基金预算支出安排25000万元，主要用于土地出让相关成本费用、重点项目建设以及倾斜支持乡村振兴方面支出。
（三）国有资本经营预算
2023年，全区国有资本经营收入计划安排3000万元。国有资本经营支出安排3000万元，主要用于补充国有企业资本金以及调入一般公共预算统筹使用。
（四）社会保险基金预算
2023年，全区社会保险基金收入计划安排54606万元（其中：城乡居民养老保险、机关事业养老保险缴费收入23282万元，利息及转移性收入2411万元，中央和省市财政补助13436万元，区级财政补助15477万元）。安排社会保险基金支出50620万元。收支相抵后当年结余3986万元，累计滚存结余为64675万元。
三、2023年财政重点工作
（一）坚持开源节流，确保财政平稳运行。一是强化财税征管，深入研判分析经济运行、收入征管形势，加强对重点行业、重点企业的跟踪服务和政策帮扶，切实把政策落实到位、把税收征收到位。二是做大财力蛋糕，谋实土地出让等非税收入措施，盘活财政存量资源、资产，加大专项债券、专项资金争取力度，增加政府可用财力。三是严格支出管理，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口，压减一般性支出，降低行政运行成本，把有限的财政资金用在刀刃上。
（二）强化政策协同，支持经济高质量发展。一是以项目建设为重点，管好用好专项资金和专项债券资金，重点支持区级项目建设，确保资金尽快形成实物工作量，更好发挥投资的拉动作用。二是坚决落实中央和省、市、区出台的惠企利民政策，完善财政资金直达机制，加快各类产业扶持资金的拨付进度，持续释放政策红利。三是加强财政资源统筹，优化组合专项债券、政府与社会资本合作、财政贴息等工具，适度扩大财政支出规模,为落实全区重点工作任务提供财力保障。
（三）坚持精准施策，切实保障和改善民生。一是坚持“保基本民生、保工资、保运转”的财政支出顺序，合理调度资金，优先保障困难群众、教育、医疗、养老等民生政策落实到位。二是着力保障改善民生，加快推进全区教育资源优质均衡发展、完善医疗卫生体系建设，支持城乡公共文化、公共安全、社会治理等服务体系建设。三是稳定区级财政衔接资金投入，坚持土地出让收益用于农业农村达到25%以上，保障农村人居环境整治和乡村建设行动等各项重点工作，稳步推进乡村振兴。
（四）深化财政改革，提升财政管理水平。一是推进预算管理一体化进程，将往来资金纳入财政云管理，实现财政资金全领域、全过程可监控、可追溯，依托数字化提升财政管理效能，简便单位办理财政业务。二是强化预算执行管理，建立直达资金、专项债券支出通报机制，加快资金支出进度。三是加强绩效管理，做好专项资金、政府专项债券、重点项目支出预算绩效管理，提升资金使用绩效。四是盘活存量资金、资产，加强行政事业单位资产、物资统筹调配管理。
（五）坚持底线思维，积极防范财政风险。一是切实兜牢“三保”底线，足额编制“三保”预算，执行中优先拨付“三保”支出，每月进行监测分析，确保“三保”不出问题。二是积极防范政府债务风险，加强财政承受能力评估和债务风险监测预警，严格审核政府投资项目资金来源，强化政府融资平台监管，牢牢守住不发生系统性风险底线。三是严肃财经纪律，加强财政资金使用监督检查和财会业务监督，认真落实审计反馈问题整改，切实筑牢财政资金安全防线。
各位代表，做好2023年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大依法监督和区政协民主监督下，认真落实区十九届人大二次会议决议要求，虚心听取各方面意见和建议，坚定信心、锚定目标、踔厉奋发、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为全区经济社会发展提供财力支持，为推进“五区”建设和高质量发展而努力奋斗！
