（陕西省）关于商洛市商州区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于商州区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年3月24日在商州区第十八届人民代表大会第五次会议上
商州区财政局局长 张 宏
各位代表：
受区人民政府委托，现将全区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案报告如下，请予审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记来陕考察重要讲话精神，认真落实区十八届四次人代会的各项决议，狠抓收入组织，强化支出管理，深化财政改革，全面落实“六稳”“六保”任务，为全区经济社会发展提供了有力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全区财政一般公共预算收入实现3.36亿元，完成预算3.185亿元的105.5%，增长2%。一般公共预算收入中，税收收入2.3亿元，占比为68.5%；非税收入1.06亿元，占比31.5%，税收收入占比回落8.8个百分点。加上上级各项补助30.6亿元，地方政府债券收入5.01亿元，上年结余0.15亿元，收入总计39.12亿元。全区地方财政一般预算支出完成33.37亿元，地方政府债券还本支出3.7亿元，上解支出1.47亿元，安排预算稳定调节基金0.18亿元，支出总计38.72亿元。收支相抵后，当年结余0.4亿元。
2020年，为确保预算收支平衡，我们按照《预算法实施条例》相关规定，对年终单位结余的养老保险、职业年金等社保缴费预算资金，以及部分区级安排的项目结余资金共计0.52亿元予以收回。全区财政一般公共预算支出完成33.37亿元，较上年下降19.3%，主要是上级下达的一般政府债券及专项转移支付补助减少所致。一般预算主要支出项目情况是：一般公共服务2.6亿元，下降2.33%；国防0.03亿元，下降2.7%；公共安全0.15亿元，下降67.02%；教育7.4亿元，增长0.84%；科学技术0.07亿元，增长137.62%；文化体育与传媒0.7亿元，增长25.02%；社会保障和就业8.2亿元，增长55.87%；卫生健康2.96亿元，下降30.78%；环境保护0.7亿元，下降46.02 %；城乡社区事务1.3亿元，下降71.92%；农林水事务6.04亿元，下降47.17%；交通运输0.43亿元，下降52.77%；资源勘探电力信息事务0.9亿元，增长1098.35%；商业服务业等事务0.05亿元，下降75.15%；住房保障支出0.95亿元，下降29.71% ；债务付息支出1.1亿元，增长32.28%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全区政府性基金预算收入1.2亿元。主要是：2019年土地指标收入尾款0.52亿元，土地出让金收入0.68亿元。2020年，上级下达了抗疫特别国债资金1.42亿元，纳入基金预算管理。
2020年，全区政府性基金预算支出2.55亿元。主要安排用于商州区高级中学建设项目0.62亿元，绣球菌项目0.4亿元，润科食用菌项目0.2亿元，数字化菊芋制造中心建设项目0.2亿元，重点项目建设1亿元，困难群众生活补助0.13亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，全区国有资本经营收入0.144亿元，主要是区城投公司上缴企业经营收益。安排国有资本经营支出0.143亿元，结余资金0.001亿元调入一般公共预算统筹安排使用。
（四）地方政府债券收支情况
2019年末全区系统内政府债务余额为31.98亿元，2020年省政府代发我区地方政府债券5.01亿元（其中，新增一般债券2.42亿元，新增再融资债券2.59亿元），加上2016年易地扶贫搬迁债券调整增加的0.25亿元，2020年全年系统内债务共增加了5.26亿元；2020年共化解系统内政府债务为3.79亿元，截止2020年末全区系统内政府债务余额33.45亿元，没有超过市上核定的我区政府债务限额36.48亿元。另外，涉及棚户区改造、建档立卡贫困村基础设施建设和易地扶贫搬迁等项目贷款形成的政府隐性债务，我区已经争取纳入了财政部建制县隐性债务风险化解试点县区，将通过发行政府一般债券妥善进行置换。
二、2020年财政主要工作
（一）全面落实积极的财政政策。一是积极落实减税降费有关政策，为3037户企业减免税费1.75亿元，对承租行政事业单位房屋的78户中小微企业及个体工商户减免房租0.005亿元，拨付复工复产奖补资金0.07亿元，助力企业复工复产。二是强化财政收入管理，积极挖掘税收增收潜力，全面清理清收各项非税收入，超额完成了全年收入任务。三是大力盘活财政存量资金，清理盘活财政专户各项存量资金1.9亿元，清收镇办卫生院及区级部门以前年度结余资金0.3亿元，统筹安排用于易地搬迁基础设施及土坯房改造等项目，把有限的资金用在刀刃上。四是加大向上级争取资金力度，全年共争取专项转移支付资金15.12亿元，其中特殊转移支付及抗疫特别国债资金3.29亿元，有力保障了重点支出需求。
（二）倾力支持打赢三大攻坚战。一是切实防范化解地方政府债务风险。制定《落实贫困县约束机制防止奢侈浪费若干规定》，规范政府投资项目管理，强化政府债务风险监测，积极筹措资金清偿民营企业欠账以及棚改等债务本息，全年共化解政府隐性债务4.4亿元，超额完成隐性债务化解任务。二是全力支持脱贫攻坚。建立了扶贫资金投入“一事一会商”制度，统筹安排各类扶贫资金13.5亿元，补齐了脱贫攻坚“三排查三清零”发现的各项短板。聚焦扶贫资金绩效评价考核重点目标，全年组织开展了两次扶贫资金专项检查，对2016年至2020年全区扶贫资金使用情况进行了全面审计，确保扶贫项目资金问题同步清零。三是支持打好污染防治攻坚战。安排秦岭生态环境保护专项资金0.16亿元，支持秦岭生态环保“五乱”治理、矿山生态修复及二龙山水源地保护等工作。安排污染防治资金0.35亿元，支持农村生活垃圾、农村污水治理，推进“厕所革命”。
（三）坚定不移保障改善民生。一是把疫情防控作为最大的民生全力予以保障。建立疫情防控物资采购和资金拨付绿色通道，与卫健、医保、市场监管和银行部门无缝对接，及时拨付资金0.29亿元，用于医疗救治、防疫物资设备采购、药品物资储备、发热门诊和PCR实验室改造等，着力提升应急救治软硬件水平。二是扎实做好“六稳”“六保”工作。认真分析财政改革新的变化趋势，坚持过“紧日子”思想，从严管理财政资金，按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序拨付资金，切实做好保基层运转工作。三是支持教育优先发展。筹措资金0.58亿元落实了教师工资待遇不低于公务员水平的要求，足额发放了镇办教师的工作补贴和边远津贴，按标准落实了幼儿教育至高中阶段公用经费，全年教育支出7.4亿元，有力促进了教育优质均衡发展。四是巩固底线民生保障水平。安排资金3.8亿元，支持农村低保扩面提标，及时足额落实特困供养、残疾补贴、高龄补贴、城乡居民养老金、临时生活救助等资金，兜实兜牢脱贫攻坚底线。
（四）支持推动经济高质量发展。一是落实《促进经济平稳健康发展十条措施》《稳增长九条奖励激励措施》优惠政策，安排奖补资金0.25亿元，支持康城药业、众合森工智能家居等招商引资项目迅速建成投产。二是支持重点项目建设，统筹各类资金3.2亿元，确保商州区高级中学如期开学，润科食用菌、森弗数字化菊芋制造和绣球菌产业提质增效，带动农民持续增收。三是支持园区建设，安排资金0.62亿元，加快产业脱贫园区、荆河工业园区等基础设施建设，提升工业园区发展水平，支持培育高端制造、智能家居、医疗健康等产业，推动制造业高质量发展。
（五）加力补齐“三农”突出短板。全面建成小康社会，最突出的短板在“三农”。一是支持农业产业加快发展。认真落实“31条应对疫情政策”，投入资金0.65亿元，全力扶持食用菌产业，扩大菊芋种植规模，支持中药材种植和养殖业稳步发展。二是支持壮大村集体经济。拨付村集体经济发展资金1.57亿元，引导村集体入股数字化菊芋、绣球菌等稳定增收项目，全区累计投入贫困村集体经济资金每村不低于200万元、非贫困村不低于50万元，提升了村集体经济组织收入水平。三是支持完善农村基础设施管护。开展了扶贫资产确权登记，落实了扶贫资产管护职责，对农村最为关注的安全饮水和通村通组路安排了维修养护专项资金，建立了长效的管护运行机制。四是提高村干部待遇标准。村党组织书记、村委会主任“一肩挑”干部补贴由每人每年3万元提高到每人每年3.6万元，其他村干部提高到每人每年2.4万元，切实解决村干部的后顾之忧，调动了干事创业的积极性。
（六）推动财政管理更加精细。一是推进“财政云”集中应用。将财政预算管理、预算执行、动态监控、绩效评价等应用统一整合到“财政云”平台运行，推动单位实行了电子化支付，“智慧财政”迈出了新的步伐。二是严格“直达资金”管理。将特殊转移支付和抗疫特别国债资金“直通车”拨付到最终收款人，提升了预算安排和资金拨付的时效性和精细化水平。三是加大政府项目投资评审力度。对区高级中学室外工程、区城管局标准化公厕工程等122个政府投资项目进行了评审，送审金额10.23亿元，审定金额8.01亿元，审减资金2.22亿元，审减率为21.7%，有效规范了政府投资项目管理。四是严格财政资金专户管理。结合经济责任审计问题整改，对改革过程中不需使用的财政账户和超财政业务边界开设的服务性账户全面清理，共撤销8个财政专户和2个惠民补贴资金代发账户。
各位代表，过去的一年，我区财政运行基本稳定。但我们也清醒认识到，财政运行中还存在着突出的困难和问题。一是受经济下行和减税降费因素影响，地方财政收入增速趋缓，上级补助财力增长非常有限；二是一些重点领域和涉及个人的刚性支出增长较快，财政收支矛盾突出，财政风险问题需要重点关注；三是预算绩效管理还处于起步阶段，财政资金使用监管还不够严格。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等措施，努力加以解决。
三、2021年财政预算安排草案
（一）一般公共预算安排草案
1.财政收入：结合全区的税源情况及经济发展情况，2021年全区一般公共预算收入计划安排3.5亿元，较2020年增长5%。其中：税收收入2.65亿元，非税收入0.85亿元。
2.全年财力：按照3.5亿元的一般公共预算收入和现行体制计算，加上一般转移支付补助15.22亿元，上年结转结余0.4亿元，调入稳定调节基金0.17亿元（2020年财政超收资金），减去上解支出1.4亿元，2021年全区年初可安排财力为17.89亿元，加上预期上级专项转移支付补助11.63亿元，2021年全区年初总财力为29.52亿元。与2020年初预算总财力30.5亿元相比，减少0.98亿元，下降3.2%。
3.财政支出：按照预算收支平衡的原则，2021年全区一般公共财政预算支出安排29.52亿元，比上年预算下降3.2%。主要项目是：
（1）基本支出预算安排12.87亿元。其中：当年干部职工工资、养老保险、医疗生育保险、工伤保险、失业保险和住房公积金等人员经费11.12亿元；2020年度干部职工零星增资、公务员第十三个月工资、乡镇工作津贴提高标准部分等0.47亿元；保基本运转的公用经费1.28亿元（含村干部报酬）。
（2）区级财力安排的项目支出5.02亿元。主要包括：总预备费和应急救灾资金0.03亿元；区级单位项目经费1.16亿元；巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴资金1.73亿元，主要用于产业发展0.8亿元、农村人居环境整治0.1亿元、农村低保区级财政配套0.08亿元、特困供养补助0.02亿元、残疾人两项补贴0.05亿元、建档立卡贫困人口参保缴费补助0.2亿元、贫困大学生资助0.09亿元、大病救助0.1亿元、其他扶贫及乡村振兴项目支出0.29亿元；秦岭生态环保及环境监测能力建设资金0.16亿元；重点项目前期费0.15亿元；解决信访疑难问题及司法救助资金0.05亿元；人才专项经费0.05亿元；三项机制奖励资金0.03亿元；偿债准备金0.5亿元。
（3）预期中省财政专项补助支出11.63亿元。
（二）政府性基金预算安排草案
2021年，全区政府性基金预算收入计划安排1.5亿元，主要是增减挂钩土地指标收入。全区政府性基金预算支出安排1.5亿元，主要用于城镇化基础设施建设和三岔河流域乡村振兴投入。
（三）国有资本经营预算安排草案
2021年，全区国有资本经营预算收入计划安排0.026亿元，主要是区城投公司经营收益。全区国有资本经营预算支出安排0.026亿元，用于偿还政府债务本金。
四、2021年财政重点工作
2021年全区财政工作思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来陕考察重要讲话精神为指导，坚决贯彻中央经济工作会议、全国财政工作会议和区委十八届九次全会精神，坚定不移贯彻新发展理念，牢固树立政府过“紧日子”的思想，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效益，扎实落实“六稳”“六保”任务，为全区经济社会发展提供有效的财力保障。重点做好以下工作：
（一）把抓收入放在首位，不断壮大地方财政实力。收入是财政之本，坚持把组织收入作为财政工作的重头戏，集中精力抓紧抓实。一是加强收入征管，把握好组织收入的节奏和进度，坚持依法征收、应收尽收，确保财政收入与经济发展同步增长。二是加大资金争取力度，紧盯上级投资方向和重点，做好项目谋划、项目申报和项目争取工作，最大限度争取上级专项资金支持。三是继续盘活存量资金，做好财政涉农资金统筹整合使用，进一步挖掘内部潜力，解决发展资金不足难题。
（二）认真落实新发展理念，支持经济高质量发展。一是紧紧围绕“一区五园”建设，采取基础设施补助及资本金注入等措施增加投入，支持实施一批打基础、利长远的重大项目，积极培育新兴产业，带动经济快速增长。二是要继续落实减税降费以及支持企业发展等优惠政策，加大“五上企业”培育力度，积极支持招商引资，扩大市场主体规模，助推县域经济步入高质量发展的轨道。三是加快融资平台整合升级步伐，通过整合资产资源要素注入、剥离政府性债务等措施，支持将城投公司转型成为具有较强市场化融资能力和运营能力、承担政府公益性和准公益性项目综合性国有资本运营公司，为服务地方经济发展发挥重要作用。
（三）坚持以人民为中心，切实保障基本民生需要。一是继续落实“两个80%”的目标，足额落实城乡低保、医疗保险、养老保险、残疾人补贴、高龄补贴、困难救助等各项资金，切实兜住民生底线。二是支持教育事业优先发展，足额落实各学段生均公用经费、营养餐改善资金、乡村教师生活补贴等基本教育保障投入，统筹资金推动十五小、十三幼项目建设。三是支持卫生健康事业发展，加大疫情防控物资储备和设施设备的投入力度，切实补齐疾控和公共卫生领域短板，提升基本公共服务能力。四是支持就业保障和各项社会事业发展，加大稳定就业、健康养老、科技文化等投入，落实秦岭文化旅游节和“十四运”所需经费。
（四）聚焦重点持续攻坚，巩固好攻坚战成果。一是打好防范化解政府债务风险的主动仗。做好建制县债务化解试点工作，《落实贫困县约束机制防止奢侈浪费若干规定》，加强政府投资项目管控，坚决遏制隐性债务增量。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，严格落实“四个不摘”要求，保持中省专项扶贫资金、区级扶贫资金投入力度不减，在政策范围内做好资金统筹使用，确保巩固脱贫成果与实施乡村振兴战略有充分的财力保障。三是持续加大秦岭生态环境保护和污染防治投入。继续设立秦岭生态环境保护专项资金，全力支持“五乱”治理、重点生态保护和污染防治等各项工作，切实担负起秦岭生态卫士的政治责任，坚决守护好秦岭生态环境屏障。
（五）努力深化财政改革，加快财政管理创新。一是推进预算绩效评价管理工作。选取一批重点的财政预算项目资金，对项目实行事前绩效评估、事中监督检查、事后评价结果公开，并与下年度预算安排相挂钩，切实增强预算安排的精准性。二是做好“直达资金”管理。研究建立全区直达资金支出协调制度，确保专项资金项目快速下达、快速实施、快速支出，充分发挥资金使用效益。三是强化扶贫资金动态监控管理。将所有扶贫资金纳入动态监控系统管理，实时监测资金拨付使用情况，提升扶贫资金监管水平。四是强化政府投资评审和政府采购管理工作，严格政府投资项目预算控制和预算审核，规范政府采购行为。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会监督指导，虚心听取人民政协意见建议，认真落实本次大会各项决议，只争朝夕，迎难而上，凝心聚力，开拓奋进，为推动商州经济高质量发展作出更大贡献！
