（甘肃省）关于兰州市七里河区2022年财政预算（草案）的报告
关于兰州市七里河区2022年财政预算（草案）的报告
区财政局局长 金 瑛
（2022年6月13日）
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，由我向区十九届人大常委会第五次会议报告兰州市七里河区2022年财政预算（草案）。
2022年全区财政预算编制总体思路：根据当前经济发展形势和省、市关于编制2022年财政预算的总体要求，今年财政预算编制总体思路是“以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照区委决策部署，牢固树立过“紧日子”思想，守住“三保”底线，积极应对当前经济发展面临的新形势和新要求，挖掘财政增收潜力，调整收入结构。坚持依法理财，健全厉行节约长效机制，强化零基预算管理，实事求是、科学预算。进一步优化支出结构，加大资金统筹力度，促进资金使用提质增效。从严管控政府债务，积极防范化解债务风险，确保财政可持续、收支可平衡、风险可控制，促进全区经济持续健康发展和社会和谐稳定。”
2022年预算编制的基本原则：一是合法性原则。预算编制必须严格执行以《中华人民共和国预算法》为核心的各项国家法律法规及相关管理办法的要求。二是真实性原则。预算编制基础数据资料要按部门实际情况填报，各项收入预算要结合近几年实际取得的收入并充分考虑增减因素测算，各项支出要符合部门的实际情况，测算要有真实可靠的依据。三是科学性原则。预算编制要本着“统筹兼顾，留有余地”的原则合理安排各项资金，在切实兜牢“三保”底线的同时，根据财力情况，区分轻重缓急，加大对重要政策落实和重点项目支持力度。四是透明性原则。主动接受人大、审计和社会监督，体现公开、透明。五是绩效性原则。突出绩效导向，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资源配置效率和使用效益。
一、2022年财政预算安排草案
（一）区级一般公共预算安排情况
1、收入预算安排情况
根据已经确定的收入增幅目标，2022年，我区一般公共预算收入预算确定为164,544万元，比上年完成数158,214万元增长4%，增加6,330万元。分项目看：税收收入预算126,104万元，比上年完成数增长5%，增加6,005万元；非税收入预算38,440万元，比上年完成数增长0.9%，增加325万元。分征收部门看：税务部门134,273万元，比上年完成数增长5%，增加6,394万元；财政部门30,271万元，比上年完成数下降0.2%，减少64万元。
2、财力测算情况
根据收入预算及上级转移支付情况测算，2022年区级可安排一般公共预算财力为252,115万元(可使用财力：一般公共预算收入164,544万元+省市转移支付补助收入54,265万元-上解省市支出16,694万元+基金结余土地出让金结算补助预计50,000万元)，比上年年初预算财力214,164万元增长17.7%，增加37,951万元（增加的主要原因是今年财力中土地出让金结算补助预计数及一般公共预算收入、省市转移支付较上年有所增加）。
3、支出预算安排情况
根据财政部和上级部门的规定和要求，支出预算安排的原则首先要保障“三保支出”即“保工资、保运转、保基本民生”，在此基础上根据剩余财力状况，安排区级其他重点项目资金。
根据财力和汇总的各部门预算，2022年区级一般公共预算支出安排252,115万元，比上年预算增长17.7%，增加37,951万元。其中：(1)正常人员经费153,136万元，占本级支出的60.7%，比上年增长35.5%，增加40,094万元(增加的主要原因是：过渡性奖金、车补、增资、晋升晋级及退休人员取暖费等项目预留增加;公益性岗位绩效工资及社保补贴、公务员医疗的3%部分、临聘及移交幼儿园工资去年在区级专项中安排，今年新系统调入正常人员经费等增加）。(2)正常运转经费7,750万元，占本级支出的3.1%，比上年下降1.2%，减少97万元。(3)解决历史遗留及疫情防控预留9,000万元（其中解决历史遗留问题5,000万元，疫情防控4,000万元），占支出的3.6%。(4)区级专项经费79,707万元，占本级支出的31.6%，比上年下降12.5%，减少11,426万元。(5)预备费2,522万元，占本级支出的1%，比上年增加380万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年区级政府性基金预算收入安排1,765万元（全部为单位上缴的专项债券对应项目收入），政府性基金补助收入51,808万元。据此测算，当年区级政府性基金预算支出安排3,573万元（为专项债券付息支出）,基金预算预计结余50,000万元（为土地出让金结算补助预计，全部调入一般公共预算用于安排支出）。
（三）提前下达转移支付安排情况
2022年，上级财政部门提前下达我区明确规定用途的转移支付资金共计30,139万元，其中：一般性转移支付29,959万元，专项转移支付180万元，以上资金已经全部按省市下达的具体支出用途安排。
（四）社会保险基金安排情况
2022年，社会保险基金收入预计37,583万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5,563万元,机关事业单位基本养老保险基金32,020万元；社会保险基金支出37,510万元，其中：城乡居民基本养老保险基金5,498万元、机关事业单位基本养老保险基金32,012万元；社保基金上年结余2,826万元，年末滚存结余2,899万元。
（五）地方政府债务情况
截止2021年底，我区地方政府债务限额为146,479 万元，其中：一般债务限额 19,264万元，专项债务限额 127,215万元。我区地方政府债务余额为99,273万元，其中：一般债务余额 12,673万元，专项债务余额 86,600 万元。2021年新增政府债券36,300万元，其中：新增一般债券6,300万元，新增专项债券30,000万元。
二、重点支出安排情况
年初各单位申报区级专项资金20.93亿元，我们按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，充分考虑我区财力相对不足的情况，进一步调整和优化支出结构，把过紧日子的要求贯彻和落实到财政工作的全过程和各方面。加强对全区各项开支的科学分析和精细测算，区分轻重缓急，从紧、从严、从细安排支出。社会保障、教育、乡村振兴是必保项目，必须要足额保障，我们按照“保主、保重”的原则，严格按照中央、省市相关规定，保障“三保”支出优先安排，从紧、从细安排各项支出，资金重点用于乡村振兴、落实教育“同工同酬”及学生资助政策、支持教育及医疗卫生事业发展、疫情防控、社会保障等方面。经过反复审核压减，最终安排区级专项支出79,707万元，与区级专项可用财力持平，实现收支平衡。
一是支持乡村振兴事业发展。进一步巩固脱贫成果，推进乡村振兴，助力全区农业、林业、水利事业发展。主要安排：乡村振兴衔接专项资金11,687万元，村组道路养护维修、安全饮水、村容美化亮化等村级公益事业项目配套资金450万元，农业保险区级财政补贴23万元，农村共管共享及农村改厕经费382万元，三大灌区及上水站人员、电费及运转维护等经费3,588万元，河洪道治理维护经费360万元，山洪灾害防治、河长制等保障项目经费351万元。
二是持续保障教育文化科技投入。进一步支持教育改革，持续推进办好公平优质教育，支持城乡义务教育发展及全区文化旅游事业发展。主要安排：教育专项配套经费保障、落实各类学生资助和减免学费等政策、落实“热饭工程”及“学生营养餐”工程、学校基础设施改造等教育费附加专项支出3,037万元，安排解决聘用制教师工资待遇落实“同工同酬”政策及特岗教师社保补助等专项6,347万元，学前教育补助1,606万元，义务教育阶段学生课后服务经费200万元，安排党校技术业务培训、教学楼维修改造等专项132万，安排文化旅游宣传、旅游规划编制、“三馆一站”免费开放等文化旅游专项129万元，安排双创及科技计划项目评审管理、落实科技创新若干措施等科技专项154万元。
三是加强医疗卫生和社会保障体系建设。进一步保障各项医疗、社会保障及民政抚恤政策的落实，保障困难群众基本生活。主要安排：城市、农村低保及取暖费498万元，城市、农村特困供养、孤儿生活费和临时救助等514万元，残疾人两项补贴192万元，街属企业职工及阿干沉陷区低保核退人员生活补助2,815万元，城乡居民及村干部养老保险区级配套745万元，机关事业单位养老保险及职业年金18,000万元，企业职工养老保险基金缺口区级分担资金429万元，城乡居民医疗保险和医疗救助262万元，机关事业单位健康体检经费208万元，落实基本公共卫生服务、计生奖励及扶助等卫生健康及计生专项经费1,235万元，公益性岗位转临聘人员工资、社保缴费及大学生进企业补助等就业专项1,065万元，安排残疾儿童康复救助及残疾人慰问等残疾人专项经费174万元，退役士兵安置、义务兵家庭优待补助、病故军人一次性抚恤金、优抚对象医疗救助等双拥专项经费1,613万元，行政事业单位临聘人员劳务派遣服务费73万元，公务员继续教育培训费48万元，应急周转金100万元，从业人员免费健康体检经费120万元，区中医院过渡租赁费367万元，卫生监督监测费、美沙酮门诊免费服药、两癌检查等其他项目经费460万元。
四是强化城乡社区建设及社会综合治理。进一步改善辖区市容市貌，提升城区形象，进一步深入解决影响社会和谐稳定的问题，创造良好的社会治安环境。主要安排：公路日常养护150万元，执法工作保障、数字指挥中心及渣土场运行费等城管专项807万元，环卫工人保险及高温补贴、垃圾清运及洒水降尘、环卫作业车运行及环境卫生服务外包等环境卫生专项4,949万元，直管公房维修80万元，城市供热保障金80万元，基础设施维修改造项目500万元，化解债务408万元，消防装备购置、应急救援及专职消防员等消防专项734万元，偿还市建投资金1,450万元，重大项目前期经费、应急物资储备和粮食储备资金260万元，城市绿化经费121万元，清真寺维修改造、巩固提升民族团结示范区成果等统战专项经费520万元，纪检办案、巡查及廉政建设等专项经费556万元，精神病监控以奖代补、社会治安防控及综合治理等政法专项经费972万元，禁毒、视频监控及更换移动警务终端、法律援助等专项经费891万元，阿干镇临时危房过渡429万元，“恒大足球小镇”征迁过渡费210万元，西站街道紧急避险搬迁710万元。
五是保障历史遗留及疫情突发需求。为保障解决历史遗留问题预留专项资金5,000万元。同时，预留防疫物资采购、疫情限上限下酒店费用、疫情期间餐饮企业餐费、核酸检测应急信息采集设备及采样器流量卡费等疫情防控专项经费4,000万元，为解决历史遗留及突发疫情提供资金保障。
三、2022年财政形势分析
深入分析我区2022年财政形势，面临的困难空前增多，对财政收支影响较大，形势仍然十分严峻。一方面，受城市规划、城市建设的影响，部分优势产业流失后，接续产业培育尚未形成规模，造成税源不足，税收减少；疫情对税收的影响还在持续，同时贯彻落实制造业中小微企业缓税政策、增值税留抵退税及其他减税降费政策，对财政收入也造成了一定影响；受房地产调控、疫情突发等因素影响，土地出让收益减少。财政收入结构仍不合理，非税收入又存在很大不确定性，一次性税收及非税造成基数偏高的现实存在，财政增收难度非常大。另一方面，近年受经济下行、新冠疫情、政策性减税及一次性收入减收等因素影响，我区财政收入持续下滑，今年收入预算规模仅相当于2016年的水平，比最高时减少6.3亿元。而政府承担的公共事务逐年增加，应急保障性支出加大，同时到期债务还本付息越来越多，再加上疫情防控的严峻形势，疫情防控等应保资金激增，财政支出压力越来越大。今年区级可安排财力主要用于安排人员工资、机构运转、社会保障及乡村振兴等民生项目刚性支出，所剩财力远不能满足各类资金需求，预算安排缺口较大，财政刚性支出基数不断攀高，收支矛盾异常尖锐。
四、2022年主要工作措施
（一）采取有力措施，努力增加财力总量
在财政减收因素叠加、组织收入难度加大的情况下，把补缺口、保财力放在突出位置。一是注重培植财源，推动培育新兴财源，涵养税源。充分发挥财政资金引导作用，重点挖掘和培育税源，夯实财政基础。二是强化财政收入征管。积极应对财税运行中出现的新情况，充分调动相关部门协税护税积极性，充分挖掘税收增长潜力。强化对重点行业税种的跟踪管理，加强稽查力度，做到应收尽收。对在建项目全部对接核实，详细掌握在本地登记的重点税源企业，对外出施工企业进行摸查。跟踪我区大宗土地征收、出让及拍卖转让情况，确保土地收储过程中的税款及时入库。加强对行政事业单位国有资产有偿使用管理，更大程度盘活国有资产资源。通过加强票据管理、对执收单位及重点项目进行检查督促，做到应缴尽缴。三是全面盘活财政存量资金。对以前年度专项指标及区级预算资金进行全面清理，按照相关政策规定清理盘活财政存量资金。四是积极向上争取资金。及时掌握中央、省市财政投资信息，协调相关部门最大限度的争取上级补助资金，有效缓解区级财政支出保障压力。
（二）优化支出结构，兜牢“三保”底线
坚决贯彻党中央、国务院关于过“紧日子”的部署要求，增强大局意识，将厉行节约作为财政工作的一项基本要求，切实贯彻和体现到财政工作的全过程。坚持底线思维，坚持优先原则，坚持足额原则，在预算安排和库款拨付等方面优先保障工资发放、机构运转和基本民生支出，坚持“三保”支出在财政支出中优先顺序。大力调整优化支出结构，坚持量入为出、有保有压、可压尽压，压缩一般性支出、“三公”经费支出，降低行政运行成本，严把各个关口，对每一笔支出都精打细算、讲求绩效，把有限的资金用在刀刃上，对需重点关注的问题做到早发现、早介入、早处理，全面提高财政资金使用效益。
（三）抓好预算执行管理，提高预算执行质量
严格按照人大批准的预算组织执行，强化预算约束，严格预算追加，执行中确需进行预算调整的，将严格按规定程序报批，坚持依法依规推进财政预决算公开，主动接受有关部门和社会各界的监督。高度重视审计、检查等反映的问题，注重从体制机制入手抓好整改落实，切实保障财政资金使用的规范性、有效性。进一步深化预算管理制度改革，规范预算管理流程，统一数据存储，推进数据共享，按照省市要求,实现全省预算管理一体化系统(2.0版)与全国预算管理数据汇总系统对接，动态反应预算安排和执行情况，推动预算管理规范化、科学化、标准化建设。
（四）健全监管机制，提高财政管理水平
一是进一步健全财政监管机制。积极顺应新形势下财政监督检查工作新要求，不断完善财政监督机制，创新财政监督的方式方法，充分发挥财政监督的职能作用，将日常监督和专项检查相结合，在对部门预算执行、会计核算、内部控制运行等进行监督的同时，重点关注乡村振兴、社会保障、科学教育、医疗卫生等财政资金管理使用情况，坚决防止和避免财政领域乱象发生。二是加强政府债务风险防控。着力加强风险源头管控，严格项目审核，坚决杜绝新增隐性债务上新项目、铺新摊子。规范政府收支行为，加强财政承受能力论证和预算评审，禁止脱离预算约束在法定限额外违法违规或变相举债。按照权、责、利要求，加大宣传力度，增强相关部门和责任主体对债务潜在风险的危害性和防范性的认识程度，自觉抵御债务风险，按照制定的隐性债务化解方案，落实责任主体，加强协调督促，及时筹措资金，按计划完成化解任务。
以上报告，请予审议。
