（甘肃省）关于金昌市金川区2022年全区财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算（草案）的报告
关于金川区2022年全区财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算（草案）的报告
——2023年1月10日在第九届人民代表大会第二次会议上
各位代表：
受区人民政府的委托，现向大会报告2022年全区财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年全区财政预算执行情况
2022年，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，全面落实习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧紧围绕国务院6个方面33项稳住经济一揽子政策措施及省市相关政策要求，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，严格执行区九届人大一次会议批准的全区财政预算方案，有力统筹疫情防控和经济社会发展大局，沉着应对新一轮疫情和经济下行相互交织的不利局面，积极组织财政收入，不断强化支出管理，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全区财政运行总体平稳。
（一）2022年财政预算执行情况
一般公共预算执行情况。全区一般公共预算收入完成52897万元，占调整预算的99.99%，同比增长9.06%（扣除增值税留抵退税影响同口径增长11.93%）。全区一般公共预算实现支出189243万元，占变动预算的93.51%，同比增长27.73%。全区一般公共预算收入52897万元，加上上级补助收入157695万元，动用预算稳定调节基金245万元，调入资金4817万元，一般债券转贷收入8200万元，收入合计223854万元；全区一般公共预算支出202382万元，上解支出21472万元，支出合计223854万元。收支相抵后，实现收支平衡。
政府性基金预算执行情况。全区政府性基金收入完成892万元，占调整预算的88.23%，同比增长483.01%。全区政府性基金实现支出26475万元，占变动预算的98.76%，同比下降33.03%。全区政府性基金收入892万元，加上上级补助收入1715万元，债券转贷收入24200万元，收入合计26807万元；全区政府性基金支出26807万元。收支相抵后，实现收支平衡。
社会保险基金预算执行情况。全区社会保险基金收入完成17859万元，占年初预算的404.51%，同比增长21%。全区社会保险基金实现支出15249万元，占年初预算的357.29%，同比增长7.27%。全区社会保险基金收入17859万元，加上上年滚存结余3030万元，收入总计20889万元；全区社会保险基金支出15249万元，结转下年支出5640万元。收支相抵后，实现收支平衡。
国有资本经营预算执行情况。全区国有资本经营预算收入0万元，实现支出1325万元，占变动预算的69.52%。全区国有资本经营预算收入0万元，加上上级下达国有资本经营预算转移支付收入754万元，上年结转1152万元，收入合计1906万元；全区国有资本经营预算支出1906万元。收支相抵后，实现收支平衡。
（二）全区政府债务限额及余额情况。根据省财政厅2021年核定金川区政府债务限额142276万元，加上当年已新增债务32400万元，预计金川区2022年政府债务限额174676万元，其中：一般债务限额为79261万元，专项债务限额为95415万元。2021年末，金川区政府债务余额为113964万元，加上当年新增债务32400万元，减去当年化解债务1639万元，预计全年金川区地方政府债务余额144725万元，其中：一般债务69525万元，专项债务75200万元。政府债务率93.77%，政府债务规模在法定限额内，债务风险控制在绿色安全等级以内。
（三）预备费使用情况。年初全区财政安排预备费1000万元，已全部调整用于疫情防控、应急保障、物资储备等不可预见性因素支出。
以上2022年相关数据待年终决算以及与市财政办理结算后还会有所变动，届时再按程序向区人大常委会报告。
2022年，全区财政主要做了以下几个方面的工作。
——增收快支，财政运行平稳有序。积极协调税务部门加强对重点行业、重点企业的税收监控，及时研究解决收入征管中存在的堵点、难点，确保应收尽收、足额入库。2022年一般公共预算收入完成52897万元，占年初预算的108.48%，同比增长9.06%。积极组织争取上级资金，制定印发对接指南，预计全年向上争取资金达到7.64亿元，占年初任务的152%，同比增长24%。全区一般公共预算预计累计实现支出189243万元，占变动预算的93.51%，同比增长26.73%。加大结余结转资金清理力度，积极盘活存量资金16838万元，其中：原项目下达5565万元，统筹安排11273万元，全部用于经济社会发展和疫情防控等急需支持的领域。完成采购项目443个，采购金额1.1亿元，节约率3.08%；完成政府投资项目评审133项，审定金额11.26亿元，综合审减率15.94%。
——援企稳岗，市场主体运行稳健。印发《分批引导办理退税方案》，建立网格化管理服务责任制，主动引导纳税人错峰有序办理退税，推进留抵退税工作平稳有序实施，全区累计办理留抵退税405户次，涉及税额13902万元，其中：存量留抵退税6455万元，增量留抵退税7447万元。为确保企业特别是小微企业社会保险缴费负担有实质性下降，全区严格落实降低保险费率方案，减征失业保险费、工伤保险费628万元，惠及企事业单位1271户。为确保企业职工各项社会保险待遇不受影响、按时足额支付，为44家符合条件企业缓缴社保费1750万元。推行“免申即享”经办新模式，发放失业保险稳岗返还补助资金497万元，惠及632家企业9054人。加强政策宣传解读，将面向中小企业预留份额、评审优惠等政策细化到具体采购活动中，中小微企业获得政府采购合同金额7636万元，惠及企业161户。支持企业组织职工以工代训，公示符合特困行业的企业108家，发放一次性留工培训补助49万元。
——民生优先，兜牢兜实三保底线。坚持在发展中保障和改善民生，多渠道筹措资金，加大民生投入力度，全区教育、医疗、养老、低保、就业方面支出60269万元，占一般公共预算支出变动预算数202382万元的29.78%，超过投入占比20%的政策要求。牢固树立创新驱动发展的理念，将科学技术发展列为全区财政支出重点领域予以保障，累计实现支出1204万元，占全区一般公共预算支出数的0.64%，同比增长132.43%；牢固树立教育优先发展的理念，积极支持义务教育薄弱环节改造和提升、困难学生补助、班主任津补贴等项目及市区范围内幼儿园教育长效保障机制建设，累计实现支出37319万元，占2021年全年一般公共预算教育支出数33054万元的112.9%；牢固树立“一盘棋”的工作理念，加强农林水支出进度、力度和速度，累计实现支出28332万元，重点用于耕地及农田支持保护、农田水利建设、绿洲边缘经济型生态防护林建设、森林草原生态恢复设等项目，为全区全面推进乡村振兴、加快农业农村现代化进程提供强大推力；牢固树立疫情就是命令、防控就是责任的理念，全力保障常态化疫情防控及应急处置，累计投入疫情防控资金2438万元，为打赢疫情防控阻击战歼灭战提供了坚实的财力支撑。
——筑牢屏障，有力有效防控风险。坚守底线思维，增强忧患意识，提高防控能力，着力防范化解债务风险，不断提高债务管理能力和债券资金使用效益。落实债务风险防控主体责任，指导各项目单位规范开展债务展期重组，强化还本付息预算约束，足额偿还到期债务本息9623万元。持续完善融资担保风险分担机制，2022年新注入特色产业贷款风险补偿金225万元，总规模达到650.5万元，为43户企业及种养大户担保贷款1.43亿元；金昌市国有融资担保公司担保贷款16笔，4280万元；农担公司累计担保贷款68笔，3525.5万元，免担保费贷款27笔，1365万元。深入开展财经秩序专项整治行动，加大审计发现问题整改力度，强化风险防控闭环管理，切实提高资金使用效益。
各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些不容忽视的困难和问题，财政收入结构单一、增收基础不牢；刚性支出增长快、收支矛盾突出；重大项目建设、疫情防控、民生保障资金需求量大，保障任务繁重；债务还本付息进入高峰期，防范化解政府债务风险任务艰巨；预算绩效管理体系不够全面，绩效约束力有待增强。对于这些问题我们将高度重视，积极采取有力措施加以改进。
二、2023年全区及区级财政预算（草案）及财政重点工作
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是深入实施“十四五”规划的关键之年，编制好年初预算，统筹谋划好全年财政工作，对贯彻落实党中央、国务院方针政策和省、市、区工作部署，促进全区经济高质量发展和社会稳定大局，具有十分重要的意义。
2023年财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，全面贯彻党中央、国务院决策部署和省、市、区工作要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，紧扣接续推进“138”强县域行动计划，坚持生财有道、用财有方，坚持政府过“紧日子”，坚持改革创新，坚持底线思维，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，有效保障和改善民生，着力推进预算、绩效、资产管理一体化，积极稳妥化解政府债务风险，为全面建设社会主义现代化幸福美好新金川提供坚实的财力支撑。
2023年财政预算编制的基本原则：一是积极稳妥、量力而行。科学研判财政收支形势，合理安排部门年度支出总量，确保预算安排与部门履职需求相协调，与财政可承受能力相适应，做到尽力而为，量力而行。二是优化结构、突出重点。进一步调整优化财政支出结构，优先足额保障人员工资、基本运转、基本民生及政策性支出，加力支持乡村振兴战略，积极稳妥化解政府债务。三是加强统筹、促进发展。强化综合预算及“零基”预算管理，盘活存量、用好增量，打破支出固化安排格局，集中财力支持财源建设和经济发展。四是厉行节约、有保有压。牢固树立过“紧日子”思想，坚持勤俭办一切事业，各部门一般性支出总量只减不增，“三公”经费、会议费、培训费总量严格按零基预算编制，统筹更多资源支持补齐关键短板。五是提升效能、突出绩效。牢固树立预算绩效理念，深入推进全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理工作，对重大支出项目实行事前绩效评估、事中运行监控、事后重点评价的闭环管理。
（一）一般公共预算编制情况。通过与税务部门和非税收入执收部门衔接测算，全区一般公共预算收入56600万元，较2022年实际完成数增长7%左右。加上上级补助收入63277万元，收入总计119877万元，减去上解支出17732万元，全区可用财力102145万元。加上上级提前下达专项转移支付5982万元，收入总计108127万元，相应全区一般公共预算安排支出108127万元，其中：区级支出103294万元，补助镇级支出4833万元。
2023年全区一般公共预算收入结构（万元 占比）
全区一般公共预算支出108127万元，具体支出安排为：
保障基本民生支出16958万元，占预算支出的15.68%，主要包括：
①社会保障及就业方面安排支出5466万元，其中：机关事业单位基本养老金财政补差689万元，机关事业单位职业年金单位部分补记518万元，就业补助资金320万元，城乡居民社会养老保险补助资金340万元，退役士兵一次性经济补助金99万元，义务兵家庭优待金234万元，企业职工养老保险补助资金178万元，困难群众基本生活救助资金1524万元，城市社区日间照料中心和农村互助老人幸福院运行补助资金146万元，其他社会保障及就业方面的支出1418万元。
②教育科技文化方面安排支出3107万元，其中：教育费附加安排支出400万元，科学技术研究与开发资金50万元，“三馆一站”免费开放资金16万元，文化旅游事业发展专项资金35万元，学生资助补助资金45万元，家庭困难学生生活补助资金17万元，课后服务津贴800万元，教育强基础补短板PPP项目政府资本金89万元，校车补助经费60万元，其他教育科技文化支出1595万元。
③医疗卫生方面安排支出514万元，其中：重点保健对象体检费88万元，城乡居民医疗保险补助资金77万元，计划生育事业资金180万元，基本公共卫生服务补助资金70万元，城乡医疗救助资金26万元，其他医疗卫生支出73万元。
④基层党建和社区治理方面安排支出875万元，其中：社区党建、纪检、禁毒、扫黑除恶等工作经费111万元，专职社区工作者、临聘人员工资、社保缴费等支出754万元，街道社工站建设10万元。
⑤乡村振兴和农业产业发展方面安排支出6996万元，其中：衔接推进乡村振兴资金4114万元，共享农庄扶持资金100万元，景区管护费资金190万元，新建农村户厕缺口奖补资金69万元，扶贫帮扶救助基金60万元，老旧农宅改造补助资金及贷款贴息52万元，其他农业农村支出2411万元。
保工资支出66150万元，占预算支出的61.18%，主要包括：人员正常工资、机关事业单位工作人员绩效工资、养老保险、医疗保险、取暖补贴、公务交通补贴、住房公积金等工资性支出64150万元，增人增资预留2000万元。
保运转支出7608万元，占预算支出的7.04%，主要包括：按照单位类别及人员职务分类核定的办公费、印刷费、会议费、培训费、差旅费、公用取暖费等公用经费5629万元，保障部门履行职能、开展专项业务且持续发生的定向业务经费1979万元。
防范化解政府债务风险支出2322万元，占预算支出的2.15%，主要包括：兑付债务利息1758万元，偿还债券还本支出544万元，债券发行费20万元。
社会事业发展专项支出13989万元，占预算支出的12.93%，主要包括：项目前期费1000万元，城市维护费1673万元，县域工业经济发展专项资金200万元，税收事务经费750万元，消防事务经费1025万元，创建全国文明典范城市工作经费200万元，宣传工作经费100万元，春节灯展及文艺汇演专项资金300万元，PPP项目可行性缺口补助1500万元，环卫社会化购买服务2056万元，城市老旧住宅加装电梯专项经费100万元，其他社会事业发展支出5085万元。
预备费1100万元，占预算支出的1.02%。
按照政府支出分类科目分别安排为：
一般公共服务支出17732万元，较上年预算（下同）增长5.45%。
国防支出50万元，增长51.52%。
公共安全支出1050万元，增长37.8%。
教育支出24157万元，增长6.88%。
科学技术支出922万元，增长439.18%。
文化旅游体育与传媒支出577万元，增长12.48%。
社会保障和就业支出15295万元，增长15.08%。
卫生健康支出7282万元，增长173.55%。
节能环保支出83万元，下降2.35%。
城乡社区支出16999万元，下降6.68%。
农林水支出8955万元，增长118.9%。
交通运输支出905万元，增长43.88%。
资源勘探工业信息等支出201万元，下降67.68%。
商业服务业等支出409万元，增长32.36%。
自然资源海洋气象等支出26万元，增长160%。
住房保障支出3968万元，增长6.7%。
粮油物资储备支出593万元，增长26.71%。
灾害防治及应急管理支出1195万元，增长240.46%。
预备费1100万元，增长10%。
债务还本支出544万元，增长0.74%。
债务付息支出1758万元，下降18.16%。
债务发行费用支出20万元。
其他支出4306万元，增长48.07%。
以上全区预算主要保障了人员工资、机构运转和基本民生支出。因财力所限，预算编制严格控制了新增项目支出，部分建设类和奖励类的支出没有足额安排，主要包括：农村污水收集处理等五个PPP项目财政可行性缺口补助、区城区绿化管理所和区“紫金花城”景区管理处城维费、环卫社会化购买服务项目资金、课后服务津贴、机关事业单位工作人员绩效工资、各类项目规划编制经费以及偿还政府债券到期本息、消化财政暂付款项等。总之，2023年预算收支矛盾十分突出，平衡难度很大，运行过程中还存在许多难以预见的困难，需要及时分析研判财政形势，跟进政策要求，通过积极争取上级补助和加大结余结转资金清理盘活力度予以解决。
（二）政府性基金预算编制情况。经与市财政和农商银行反复对接，全区政府性基金收入预算1000万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入650万元，国有土地使用权出让收入350万元。相应政府性基金预算安排支出1000万元，执行过程中按程序计提教育资金、农业土地开发资金后，全部用于专项债付息支出。
（三）国有资本经营收益预算编制情况。因金川区国有企业处于起步阶段，经反复对接核实，预计2023年无收益可缴，故未编制国有资本收益预算。
（四）社会保险基金预算编制情况。2023年全区社会保险基金收入预算17685万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3563万元，机关事业单位基本养老保险基金收入14122万元。加上上年滚存结余5715万元（其中：城乡居民基本养老保险2012万元，机关事业单位基本养老保险3703万元），收入总计23400万元。全区社会保险基金预算安排支出17502万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3426万元，机关事业单位基本养老保险基金支出14076万元。收支相抵后，滚存结余5898万元。
围绕上述预算安排，2023年，我们将进一步解放思想、坚定信心，主要抓好以下几项重点工作。
——全力以赴“稳”财政运行。加大税源培育力度，在不折不扣落实减税降费政策的基础上，培育税源经济，做好税源谋划，稳定税源、拓展财源，为财政增收提供源头活水。抓好重点行业和重点企业税收征管，做到依法征收、应收尽收。统筹做好“三资”管理，加大公租房商业门面、国有企业股权等优质资产和资源的盘活力度，从存量政府资产中挖掘潜力，充分发挥区属国有企业投融资作用。厘清政府和市场的边界，充分发挥财政资金的引导撬动作用，吸引金融和社会资本增加重点领域投入，缓解财政增支压力。
——全力以赴“保”经济大盘。牢固树立过“紧日子”思想，努力降低行政运行成本，用政府的“紧日子”换来人民和市场的好日子。更好统筹疫情防控和经济社会发展，强化经济运行的监测调度，充分发挥积极的财政政策效能，坚定不移执行新的减税降费政策，落实好激励性财政政策，用好政府性融资担保政策，加快推动各项政策举措落地见效，全力以赴做好稳增长、稳物价和保市场主体、保就业、保民生等各项工作，确保全区经济运行在合理区间。
——全力以赴“推”财政改革。以全面推进省以下财政管理体制改革为统领，加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。落实市与区财政事权和支出责任划分改革方案，进一步明确市与区政府事权和支出责任。完善市与区转移支付制度，促进财政事权、支出责任与财力相适应。加强基本支出定员定额管理，加快项目支出标准体系建设，推进财政支出标准化。加强财政内控制度建设，强化自身约束。加快预算管理一体化3.0系统建设，提高财政管理信息化水平。持续抓好政府采购制度改革工作。
——全力以赴“抓”绩效管理。从预算编审开始，就将全区财政资金全部纳入绩效评价范围，组织全区各镇、区级各预算单位推动绩效自评全覆盖，切实做到“支出必问效，无效必问责”。加强财政政策的评估评价，增强政策的可行性和财政的可持续性。聚焦重点领域和重点项目，构建重点审查监督体系和管理格局。完善预算安排与绩效结果的挂钩，强化绩效管理跟踪监督及结果运用。
——全力以赴“守”债务风险。严格执行政府债务限额管理和预算管理制度。完善债券项目安排协调机制，提高项目储备质量，优化新增债券资金投向，加快政府债券发行使用，加大对国家重大发展战略项目和省市确定的重点领域项目支持力度。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，健全政府债务风险等级评定制度，加强风险评估预警结果应用。大力推进政府债务信息公开透明，以公开促规范、防风险，坚决遏制隐性债务增量。
各位代表，2023年，我们将在区委的坚强领导下，坚决贯彻党中央、国务院决策部署，全面落实省、市、区工作要求，严格执行本次会议决议及批准的预算，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，主动接受社会监督，以收入质量更高、支出绩效更优、统筹能力更强、保障力度更大、体制机制更全、风险防控更严为目标，全面做好各项财政工作，为全面建设社会主义现代化幸福美好新金川提供坚强的财力保障！
