（甘肃省）关于酒泉市敦煌市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
敦煌市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月5日在敦煌市第十七届人民代表大会第五次会议上
敦煌市财政局局长 周 东
各位代表：
受市人民政府委托，现将敦煌市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和列席代表提出意见建议。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，财政部门严格执行《预算法》《预算法实施条例》，积极应对新冠疫情和减税降费影响，依法组织财政收入，健全预算管理体制，全面推进财政改革，为全市疫情防控、脱贫攻坚和落实“六稳”“六保”任务，提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入3.77亿元，占调整预算的100.5%，同比下降30.49%；支出17.11亿元，占变动预算的100%，同比下降2.84%。按照权责发生制规定事项列支6694万元。
一般公共预算收入下降的主要原因是：为应对疫情影响，落实惠企利民政策，全市政策性减、免、退税3.07亿元，减少一般公共预算收入9920万元；鸣沙山月牙泉、雅丹、玉门关三大景区受疫情影响，门票收入减收1.02亿元；落实减免房租1021户976万元。以上三项造成一般公共预算收入减收2.02亿元。如剔除以上因素影响，全市财政总收入同口径增长12.4%，一般公共预算收入同口径增长6.8%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入1.99亿元，占调整预算的97.5%，同比增长58%；支出4.47亿元，占变动预算的100%，同比增长113%。按照权责发生制规定事项列支222万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入4.92亿元，支出5.43亿元，当年超支5088万元，累计结余2.46亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入2506万元；支出280万元，调入一般公共预算收入2226万元。
（五）其他相关事项说明
1.上级转移支付执行情况。2020年上级下达各类补助收入13.61亿元，较上年增长20%。其中：返还性收入0.93亿元，一般性转移支付9.54亿元（专项用途3.55亿元），专项转移支付3.11亿元。一般性转移支付补助统筹安排用于政策性增资、民生保障、义务教育、社会保障等方面，专项转移支付补助严格按照规定资金用途拨付使用。
2.政府债务情况。2020年新增政府债券2.2亿元，置换债券0.18亿元。其中：新增专项债券1.6亿元，用于国际空港基础设施、西城区水源地、中医院专业科室、市医院传染病急救能力提升等建设项目；一般债券0.6亿元，用于“智慧课堂”、农村综合改革等项目。年末政府债务余额25.95亿元，控制在核定限额26.09亿元以内。
3.预备费支出情况。2020年预备费预算1800万元，支出1800万元，主要用于新冠疫情防控、储备冷冻猪肉补贴、对口支援舟曲泥石流灾害重建等28项支出。
4.盘活存量资金情况。2020年累计盘活财政存量资金1.25亿元，分别经十七届人大常委会第二十二次、二十六次、二十九次会议批准，安排用于农业扶贫、教育事业、科技发展、基础设施建设、化解民营企业中小企业账款等方面。
5.政府采购执行情况。2020年政府采购预算3.57亿元，采购执行2.1亿元。
6.“三公”经费情况。2020年全市“三公”经费支出735万元，同比减少25万元，下降3.28%。其中：公务接待费290万元，公务用车运行维护费443万元，因公出国（境）经费2万元。
7.教育收费收支情况。实行财政专户管理的教育收费，上年结余311万元，当年收入1210万元，当年支出1300万元，累计结余221万元。
8.水费收支情况。实行财政专户管理的水费，上年结余81万元，当年收入1754万元，当年支出1825万元，累计结余10万元。
9.景区管理机构收支情况。鸣沙山月牙泉景区服务中心，上年结余10724万元，当年收入5780万元，当年支出15750万元，累计结余754万元；雅丹景区服务中心，上年累计超支1835万元，当年收入1620万元，当年支出1465万元，累计超支1680万元；玉门关景区服务中心，上年结余533万元，当年收入416万元，当年支出465万元，累计结余484万元。
以上数据中结算补助、上解支出等金额在决算审核时会有调整，待省财政厅正式批复2020年度决算后，再向市人大常委会报告年度财政决算数据。
二、2020年财政重点工作
（一）突出重点，全力保障新冠疫情防控。突如其来的新冠疫情，阻断了经济回暖向好的趋势，景区闭园、游客锐减，以旅游业为主的各项税收断崖式下跌，财政收入降至5年来最低点。面对经济下行和政策性减收的不利影响，财政部门积极争取、合理调度抗疫资金1.26亿元，支持建立疫情防控网络，保障“八类”重点人群核酸检测，安排5000人新冠疫苗接种资金，推进市医院传染病救治能力提升、中医院专业科室、郭家堡卫生院、医疗应急物资保障等一批基础医疗项目，全市公共卫生安全与应急保障能力得到全面增强。
（二）统筹财力，落实“六稳”“六保”惠企利民。提前预判分析收入形势，跟踪监控主体税源和重点行业发展趋势，出台税收、非税征管激励措施，确保各项收入应收尽收。全力以赴谋划项目，争取上级各类政策性补助资金13.6亿元，有效缓解了财政收支压力。全面落实政策性减免税、增值税留抵退税、阶段性社保缴费减免、房租减免等政策，涉及金额3.53亿元；发放企业复工复产财政贴息、成品油价格补贴1104万元；统筹资金偿还政府债务、化解民营企业中小企业账款3.41亿元；安排促消费资金1700万元支持市场消费和旅游复苏等。加强管控财政支出，精打细算过“紧日子”，全年压减一般性支出20%，从严盘活存量资金1.25亿元，用于支持脱贫攻坚、乡村振兴和重点建设项目。
（三）优化支出，促进社会民生和谐发展。2020年，全市安排社会保障等13类民生支出13.99亿元，占一般公共预算支出的82%。其中：投入教育资金2.57亿元，足额保障城乡学校运转，落实4941名农村中小学学生营养改善计划、3732名学前幼儿保教费、267名民办教师养老补助和班主任津贴等；投入社会保障和就业资金2.06亿元，落实就业创业、低保五保、困难群体救助等民生政策；投入医疗卫生资金1.45亿元，落实城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、基本药物制度改革等政策，提升基层医疗卫生条件；投入生态环保资金1.04亿元，实施污染治理、造林绿化和生态修复等项目；投入建设资金3.3亿元，实施棚户区和老旧小区改造、城市道路及管网等基础设施项目，提升城市综合承载能力。
（四）务实创新，深化财政领域重点改革。全面推行预算绩效管理，细化绩效评价指标体系，完成了2020年度部门整体和项目支出绩效评价，重点对“智慧课堂”、扶贫专项、重点生态功能区等28个项目、1.2亿元资金开展再评价工作。加强财政预算动态监控，对60项2.27亿元中央直达资金开展常态化监控管理。探索试行预算单位财务集中核算，组建了财务集中核算管理团队和11个财务组，对69个单位财务核算实行分片区集中管理。全面清查盘点国有资产，分类建立数据台账，提高资产利用效率。加大乡镇财政资金监管和绩效考评力度，推进扶持村集体经济试点等农村综合改革工作。优化政府投资项目预算评审机制，全年评审项目125个，审减工程预算0.39亿元。深化政府采购放管服改革，搭建政府采购电子化监管平台，进一步简化流程提高效率。加强财政监督检查，全面整改专项检查、各类审计发现的违规问题，提升财政管理的科学化、精细化水平。
（五）着眼发展，全面启动国企战役布局。以管资本为主推进国有资产监管职能转变，整合优化现有国企，组建成立了莫高鸿杰研学、效谷绿源农业、广至传媒会展、龙勒建设投资4家公司，并梳理全市经营性资产和项目，分阶段注入国有企业。启动实施南关粮仓清算、自来水公司改制、国际大酒店和金地钒业国有股权转让、旅游股份公司退资转股工作；完成了供热公司分立重组，协调化解清洁能源公司债务；实施了市属国有企业财务人员委派制。全市国企布局架构初步搭建完成，国企改革按照市场化方向稳步推进。
在总结成绩的同时，我们也清醒认识到，财政运行和管理中还存在一些困难和挑战。主要是：受新冠疫情和减税降费政策的影响，财政收入大幅下降，预算财力缺口较大；财源税源结构单一，缺少骨干税源，非税收入比重过高，财政收入存在可持续性风险；基层运转、民生保障等刚性支出持续增长，债务还本付息进入高峰，财政收支平衡压力增大；财政资金监管和预算绩效评价还不够规范，财政资金使用效益和效率需进一步提高。这些问题，我们将认真研究分析，进一步深化财政改革，采取积极有力的措施加以解决。
三、“十三五”财政工作成效及“十四五”预期目标
2020年是“十三五”规划的收官之年。五年来，我市财政工作主动适应经济发展新常态，在提升综合财力、调整经济结构、维护社会稳定、推进改革创新、改善民生保障等方面取得了较好的成效。
一是财政运行总体稳定。“十三五”期间，全市财政总收入累计完成62.28亿元，较“十二五”期间增加23.65亿元，增长61%；财政总支出累计完成117.83亿元，较“十二五”期间增加39.19亿元，增长62%。财政运行始终坚持政策扶持和资金引导协同发力，分年度精准编制政策性资金争取计划，五年累计争取中央、省市专项资金62.8亿元，有效提升了对经济社会发展的财政保障能力。
二是民生投入只增不减。“十三五”期间，公共财政的民生取向更加显明，全市社会事业和民生投入比重达到70%以上。五年来，全市教育支出13.08亿元，比“十二五”期间增加3亿元，义务教育经费保障机制、教育布局调整等改革任务全面落实；社会保障和医疗卫生支出19.46亿元，比“十二五”期间总量增加6.66亿元，城乡居民医疗保险报销比例达75%，最高报销限额提高到8万元，60岁以上城乡居民基础养老金达到183元/月，城市和农村低保最高标准提高到589元/月、369元/月，基本公共卫生补助标准提高到74元。投入资金24.95亿元，支持住房保障、环境治理、城市绿化、道路建设等，持续改善城乡居民生活环境。
三是重点任务保障有力。“十三五”期间，共争取政府债券16.56亿元，化解政府债务25.3亿元；累计投入脱贫攻坚财政专项资金3845万元，改善贫困户生活条件，扶持设施农业、规模养殖等扶贫产业；投入资金2135万元，扶持壮大村集体经济发展；累计投放精准扶贫小额贷款2674万元、再就业小额担保贷款1.25亿元，拨付财政贴息资金2023万元，助力全市贫困户和创业者增收致富；投入生态环保资金5.58亿元，推进大气、水、土壤污染防治工作，加快“厕所革命”，“三无”改造、污水处理等环保项目建设。
四是财税改革持续推进。“十三五”期间，以“四本预算”为主体，政府采购预算、项目投资预算、债务预算为补充的政府预算体系初步形成，部门预算和财政中期规划编制信息系统启动运行，财政预算编制、执行、监管更加科学规范。完成金财一体化系统改造升级，动态监控、财政专户、非税收缴、财务云平台全部实现上线运行。财政预决算信息依法常态化公开，政府投资项目“双评审”机制全面落实，财政预算绩效管理制度体系基本建立，绩效评价实现财政资金全覆盖。持续深化国企改革，优化国有资本投资方向和领域，国企布局结构逐步完善，资本监管更加规范。
“十四五”时期，全市财政工作将严格执行《预算法》及《预算法实施条例》，坚持稳中求进、提质增效，坚定“两突破两提升”发展思路，以保基层运转和基本民生为底线，保持定力、补齐短板、加快节奏，健全财政管理机制，用足用活资源资金，做好“六稳”“六保”，深化现代财税体制改革，全力推进敦煌经济社会高质量发展。根据我市经济社会发展目标和收入形势预测，“十四五”期间，全市一般公共预算收入预期目标年均增长6%。
四、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年，也是实现第一个百年目标、迈向第二个百年目标进程中具有特殊重要性的一年，做好财政工作意义重大。中央经济工作会议指出：2021年坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。中央财政将进一步扩大财政直达资金范围，中央基建投资、地方政府债券资金重点支持补齐农业农村、生态环保、物资储备、防灾减灾、民生保障等领域短板，推进“两新一重”等重大工程建设。我市推动敦煌文化服务共建“一带一路”、“两突破两提升”、“三区一基地”建设的发展思路和谋划的重点项目，符合经济社会高质量发展导向和中央财政支持范围。2021年，市财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕疫情防控、文化旅游、农业农村、生态保护、民生保障等重点领域，主动谋划对接，争取政策支持，深挖节支潜力，突出绩效管理，不断强化财政综合保障能力。
全市财政预算编制坚持“艰苦奋斗、勤俭节约、零基预算、绩效优先、有保有压、量力而行”的原则，科学预测税收收入和非税收入，优先保障“三保”支出和债务偿还，统筹财力支持“三区一基地”建设，打造敦煌艺术生态文明城市。按照《预算法》要求，一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济分类编列到款；政府性基金预算、社会保险基金预算支出，按功能分类编列到项。
（一）一般公共预算
2021年，一般公共预算本级收入预计5.68亿元，较2020年完成数增长50.7%，加省级补助收入5.73亿元，减上解支出4529万元，预计可用财力为10.96亿元。相应安排一般公共预算支出10.96亿元，其中基本支出8.58亿元，项目支出2.38亿元。
1.一般公共预算支出功能分类
一般公共服务支出19475万元。其中：基本支出18149万元，包括：工资福利支出13073万元，商品和服务支出4706万元（专项业务经费2277万元），对个人和家庭补助370万元；项目支出1326万元。
国防支出108万元。其中：基本支出60万元，包括：商品和服务支出60万元（专项业务经费60万元）；项目支出48万元。
公共安全支出5775万元。其中：基本支出5643万元，包括：工资福利支出4276万元，商品和服务支出1276万元（专项业务经费407万元），对个人和家庭补助91万元；项目支出132万元。
教育支出26125万元。其中：基本支出24355万元，包括：工资福利支出22228万元，商品和服务支出1519万元（专项业务经费572万元），对个人和家庭补助608万元；项目支出1770万元。
科学技术支出224万元。其中：基本支出124万元，包括：工资福利支出100万元，商品和服务支出18万元，对个人和家庭补助6万元；项目支出100万元。
文化旅游体育与传媒支出3028万元。其中：基本支出2780万元，包括：工资福利支出2073万元，商品和服务支出627万元（专项业务经费381万元），对个人和家庭补助80万元；项目支出248万元。
社会保障和就业支出12744万元。其中：基本支出9606万元，包括：工资福利支出8016万元，商品和服务支出712万元（专项业务经费443万元），对个人和家庭补助878万元；项目支出3138万元。
卫生健康支出10724万元。其中：基本支出8265万元，包括：工资福利支出7637万元，商品和服务支出533万元（专项业务经费383万元），对个人和家庭补助95万元；项目支出2459万元。
节能环保支出7247万元。其中：基本支出7万元，包括：商品和服务支出7万元（专项业务经费7万元）；项目支出7240万元。
城乡社区支出3502万元。其中：基本支出2670万元，包括：工资福利支出1992万元，商品和服务支出643万元（专项业务经费475万元），对个人和家庭补助35万元；项目支出832万元。
农林水支出6694万元。其中：基本支出5833万元，包括：工资福利支出5184万元，商品和服务支出557万元（专项业务经费361万元），对个人和家庭补助92万元；项目支出861万元。
交通运输支出1433万元。其中：基本支出638万元，包括：工资福利支出556万元，商品和服务支出65万元（专项业务经费1万元），对个人和家庭补助17万元；项目支出795万元。
资源勘探工业信息等支出668万元。其中：基本支出487万元，包括：工资福利支出389万元，商品和服务支出78万元（专项业务经费12万元），对个人和家庭补助20万元；项目支出181万元。
商业服务业等支出125万元。其中：基本支出125万元，包括：工资福利支出102万元，商品和服务支出13万元，对个人和家庭补助10万元。
援助其他地区支出170万元。项目支出170万元，为援藏经费。
自然资源海洋气象等支出1378万元。其中：基本支出1268万元，包括：工资福利支出1095万元，商品和服务支出146万元（专项业务经费17万元），对个人和家庭补助27万元；项目支出110万元。
住房保障支出4689万元。基本支出4689万元，为全市行政事业单位住房公积金单位缴纳部分。
粮油物资储备支出124万元。项目支出124万元，为县级储备粮油利费补贴。
灾害防治及应急管理支出1151万元。其中：基本支出1075万元，包括：工资福利支出262万元，商品和服务支出809万元（专项业务经费785万元），对个人和家庭补助4万元；项目支出76万元。
预备费1800万元。占一般公共预算支出的1.3%，符合《预算法》规定1%－3%要求。主要用于预算执行中自然灾害等突发事件处置支出及其他不可预见支出。
债务付息支出2400万元。用于一般债券付息支出。
债务发行费用支出16万元。用于支付一般债券发行费用。
2.一般公共预算基本支出经济分类
工资福利支出71672万元。主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、年终奖金、社保缴费及预留科学发展业绩考核奖、晋级增资和公车改革补贴支出。
商品和服务支出11768万元。主要包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公用取暖费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费和对企事业单位补贴支出。
对个人和家庭补助支出2334万元。主要包括抚恤金、救济费、医疗费、生活补助、住房公积金、退休人员采暖补贴和其他对个人和家庭的补助支出。
3.提前下达专项资金
根据《预算法》要求，提前下达专项转移支付资金1.94亿元一并编入2021年本级预算，严格按照功能科目及指定用途安排支出。分别是：
一般公共服务支出103万元；公共安全支出596万元；教育支出1872万元；文化旅游体育与传媒支出1042万元；社会保障和就业支出7790万元；卫生健康支出2086万元；节能环保支出451万元；农林水支出3521万元；交通运输支出1772万元；商业服务业等支出58万元；住房保障支出89万元；粮油物资储备支出20万元。
（二）政府性基金预算
2021年，全市地方政府性基金收入预计3.45亿元。按照《预算法》基金预算编制“以收定支”的原则，相应安排地方政府性基金预算支出3.45亿元。
1.地方政府性基金支出功能分类
城乡社区支出30604万元。重点安排抗疫应急专项、政府债务还本付息、人防地面应急指挥中心信息系统建设项目、敦煌艺术城市建设项目、农业生产发展资金、城市管网及基础设施改造提升、公共视频租赁费、职业教育发展专项资金、污水处理厂运行经费、公共租赁住房提升改造工程等项目。
债务付息支出3869万元。重点安排地方政府专项债务付息支出等项目。
债务发行费用支出27万元。重点安排地方政府专项债务发行费支出等项目。
2.提前下达专项资金
根据《预算法》要求，提前下达专项转移支付资金68万元一并编入2021年本级预算，严格按照功能科目及指定用途安排支出。分别是：
社会保障和就业支出51万元；其他支出17万元。
（三）社会保险基金预算
2021年，预计社会保险基金收入2.87亿元，支出3.12亿元，当年超支0.25亿元，年末滚存结余1.93亿元。
1.机关事业单位基本养老保险。预计收入1.12亿元，支出1.51亿元，当年超支3873万元，年末滚存结余175万元。
2.城乡居民基本养老保险。预计收入6770万元，支出7322万元，当年超支553万元，年末滚存结余2634万元。
3.城镇职工基本医疗保险（含生育保险）。预计收入1.07亿元，支出8800万元，当年结余1913万元，年末滚存结余1.65亿元。
（四）国有资本经营预算
2021年，国有资本经营收入预计500万元，主要是市属国有企业股权转让收入。安排国有资本经营支出500万元。当年收支平衡。
五、其他预算情况说明
（一）非税收入预算。非税收入预计2.18亿元，支出全部纳入财政预算统筹安排。
（二）地方政府性债务。全市政府性债务系统中存量债务25.95亿元，其中：一般债务15.75亿元（包括置换债券8.61亿元）、专项债务10.2亿元。2021年如下达新增地方政府债券，按规定程序调整预算。
（三）政府采购预算。2021年政府采购预算为3.95亿元。按资金来源分：财政性资金2.89亿元、自筹及上级补助等其他资金1.06亿元。
（四）“三公”经费及会议费、培训费预算。2021年“三公”经费预算715万元，较上年预算数下降3%。其中：公务接待费266万元，公务用车运行维护费443万元，因公出国（境）费6万元。会议费为109万元。培训费为297万元。
（五）教育收费收支预算。实行财政专户管理的教育收费收入预计893万元，支出相应安排893万元。其中：基本支出632万元，项目支出261万元。
（六）生态功能区转移支付提前告知数。按照预下达金额7218万元安排支出项目。其中：城市主要路段绿化项目400万元，城区再生水回用管网建设工程300万元，城市园林绿化管护费700万元，黄斑星天牛防治经费110万元，绿化带管护项目246万元，农村污水处理站运行费用40万元，生活垃圾收集处理项目2450万元，工业园区污水处理厂运行经费25万元，生活垃圾填埋场环境监测服务项目18万元，阳关镇垃圾处理站基础设施配套项目14万元，医疗废弃物处理项目运营补贴231万元，阳关林场生态保护与发展项目1500万元，其他生态环保项目1184万元。
（七）景区管理机构收支预算。
1.鸣沙山月牙泉景区服务中心。本年收入预算20000万元；本年支出预算20000万元。其中：基本支出869万元，包括工资福利支出603万元，商品服务支出266万元；项目支出19131万元。
2.雅丹景区服务中心。本年收入预算3200万元；本年支出预算3200万元。其中：基本支出435万元，包括工资福利支出339万元，商品服务支出96万元；项目支出2765万元。
3.玉门关景区服务中心。本年收入预算800万元；本年支出预算800万元。其中：基本支出94万元，包括工资福利支出69万元，商品服务支出25万元；项目支出706万元。
（八）水费收支预算。水费收入预算1700万元。支出预算1700万元。其中：基本支出1425万元，包括工资福利支出1347万元，商品服务支出78万元；项目支出275万元，主要是渠道维修和末级渠系水费及智能水表维修养护。
六、2021年财政工作重点
（一）努力开源节流，提升财政保障能力。适时研究分析税制改革、减税降费对地方收入的影响，加强税收收入和非税收入管理，落实征收激励政策，优化财政收入结构。及时研究分析中央、省、市财政支持政策，结合敦煌产业规划和重点项目，梳理确定申报争取重点，围绕中央基建投资、地方政府债券资金和各行业专项补助资金，协同争取农业农村、生态环保、物资储备、民生保障等领域资金。坚持把预算管理作为过“紧日子”的重要抓手，科学核定预算，强化预算约束，除疫情防控、应急救灾外，严控预算追加事项。压实预算单位过“紧日子”的主体责任，监督各单位在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面做到厉行节约。
（二）坚持尽力而为，兜牢基本民生底线。持续加大扶贫资金投入，巩固脱贫攻坚成果。健全完善突发公共事件财政应急保障机制，按照“特事特办、急事急办”原则，对应急物资采购开通“绿色通道”。积极推进新型城镇化与乡村振兴统筹发展，补齐高质量发展短板，促进农业增效农民增收。坚持生态保护和污染治理统筹推进，坚决打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。强化教育、医疗、卫生、养老等各项民生事业的财政兜底保障功能，全面落实城乡医保、社会救助、抚恤优待等发放标准，提高城乡群众的获得感和幸福感。
（三）防范化解风险，确保财政可持续运行。牢固树立底线思维，将“三保”作为财政运行的重要政治任务，突出“三保”支出在财政支出中的优先地位，将“三保”作为年度预算安排的重点，足额编列、不留缺口，确保“三保”不出风险。严格执行地方政府债务限额管理，健全政府债务监管体系，压实债务管理主体责任，稳妥有序化解存量。进一步规范政府举债担保行为，依法依规管理好、使用好债券资金，坚决遏制新增隐性债务。
（四）统筹财政资源，支持敦煌高质量发展。加强财政资源统筹，集中财力办好大事，是财政支持高质量发展的有效措施。要进一步增强财政资源配置的完整性，把政府各类收入全面纳入预算管理，实现全市政策集成和资金协同。提高财政资源跨期配置效率，从更长周期、更广范围谋划政策和预算安排，加强中期财政规划管理，完善跨年度预算平衡机制，统筹保障民生政策、项目建设、债务偿还等中长期任务，实现以丰补歉、削峰填谷。健全完善国资国企监管机制，积极盘活整合存量资产资源，实现国有资本合理流动和保值增值，支持国有企业做大做强，充分发挥国企在产业培育、城市建设中的主力军作用。
（五）注重提质增效，强化财政管理和监督。严格执行《预算法》及其实施条例，强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控。加快预算管理一体化建设，按要求尽快完成系统建设，实现与全国预算管理汇总系统对接。加强财政资金运行监督，加大对直达资金、民生政策落实、重点项目建设等领域的监督检查力度，强化对预算单位财务管理、政府采购、国有资产、会计核算的监督检查，推进行政事业单位内控制度建设，努力提高财政资金管理水平。全面实施绩效管理，健全完善预算项目库，实现预算安排与绩效管理的深度融合，着力改变政策碎片化、资金零散化现象。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，主动接受市人大监督，认真听取市政协意见，坚定信心，奋力前行，力争完成年度预算目标，为开启“十四五”发展新征程，推动敦煌文化服务共建“一带一路”努力奋斗！
