（甘肃省）关于酒泉市肃北县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
肃北县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案的报告
——2021年11月19日在肃北蒙古族自治县第十九届人民代表大会第一次会议上
县财政局局长 姚江涛
各位代表：
受县人民政府委托，我向本次会议报告2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员及其他列席本次会议的同志提出宝贵意见。
2021年财政预算执行情况
今年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年。财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，坚持稳中求进工作总基调，认真贯彻落实积极的财政政策，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，民生等重点领域支出得到了有效保障，全县财政经济运行总体平稳。同时，兼顾“提质增效”和“更可持续”需要，以更大力度调整优化支出结构，加强财政资源统筹，强化地方政府债务管理，确保“十四五”开好局、起好步。
一、财政收支预算调整情况
根据县人大常委会批准的2021年全县财政预算调整的决议（县十八届人大常委会第四十四次会议），一般公共预算收入由年初预算33000万元调整为26000万元；一般公共预算支出由年初预算101540万元调整为96507万元。
二、财政收入预算执行情况
2021年，全县财政总收入预计完成42500万元，同比减少7.70%。其中：税务部门预计完成28500万元，同比增长20.19%；财政部门预计完成14000万元，同比减少37.31%。
一般公共预算收入预计完成26000万元，同比减少13.43%。其中：税务部门预计完成12000万元，同比增长21.21%；财政部门预计完成14000万元，同比减少30.46%。
政府性基金收入预计完成2000万元, 同比增长113.68%。
三、财政支出预算执行情况
2021年，全县财政总支出预计完成106507万元，同比减少29.67%。其中：一般公共预算支出预计完成96507万元，政府性基金支出6000万元（含专项债券4000万元），一般性债券4000万元。
（一）一般公共预算支出预算执行情况
2021年，全县一般公共预算支出预计完成96507万元（含县级支出58964万元，定项一般性转移支付支出11940万元，专项转移支付支出25603万元），较上年减少46247万元，同比减少32.40%。
●一般公共服务支出预计完成12800万元，下降7.90%。
●国防支出预计完成198万元，增长98.00%。
●公共安全支出预计完成4075万元，下降10.32%。
●教育支出预计完成7340万元，增长1.83%。
●科学技术支出预计完成140万元，下降35.78%。
●文化旅游体育与传媒支出预计完成3100万元，下降47.09%。
●社会保障和就业支出预计完成7700万元，增长1.50%。
●卫生健康支出预计完成6405万元，下降12.24%。
●节能环保支出预计完成525万元，下降77.95%。
●城乡社区支出预计完成19254万元，下降24.64%。
●农林水支出预计完成23350万元，下降17.8%。
●交通运输支出预计完成1260万元，下降82.86%。
●资源勘探信息等支出预计完成4300万元，增长176.71%。
●商业服务业等支出预计完成472万元，下降20.54%。
●国土海洋气象等支出预计完成2010万元，下降91.82%。
●住房保障支出预计完成2623万元，增长19.61%。
●粮油物资储备支出预计完成27万元，下降60.87%。
●灾害防治及应急管理支出预计完成928万元，下降17.22%。
（二）政府性基金支出预算执行情况
2021年，全县政府性基金支出预计完成6000万元（其中含专项债券4000万元），较去年减少2675万元，同比减少30.84%。
（三）社会保险基金支出预算执行情况
2021年，全县社会保险基金支出预计完成7526.17万元，比上年增加849.78万元，增长12.73%。
（四）其他财政预算执行情况
1.非税收入预算（一般公共预算）。2021年非税收入预计完成14000万元。其中：专项收入880万元、行政事业性收费收入520万元、罚没收入500万元、国有资源有偿使用收入500万元、政府住房基金收入100万元、其他收入11500万元。
2.地方政府性债务预算。2021年全县地方政府性债务余额预计为77626.63万元（地方政府债务系统余额44069万元、地方政府隐形债务余额33557.63万元）。
3.政府采购预算。2021年政府采购预计完成14215.5万元。按采购形式划分：政府集中采购1022万元，限额以上分散采购13193.5万元（按项目性质划分：货物类4382.41万元、服务类3978.25万元、工程类4832.84万元）。
4.国有资产配置预算。2021年国有资产配置预算预计完成为1354.11万元。其中：通用设备类508.86万元、专用设备类553.44万元、家具用具装具类138.21万元、其他资产153.6万元。
5.“三公”经费预算。2021年“三公”经费预计支出310.33万元，同比减少7.76%。其中：公务接待费23.18万元、公务用车购置及运行维护费287.15万元。
四、财政收支平衡情况
2021年，全县一般公共预算收入预计完成26000万元，上级财力性转移支付收入预计31500万元，上级定向一般性转移支付收入和专项转移支付收入预计37543万元，政府性基金收入预计2000万元，新增地方政府性债券收入预计8000万元，全县总财力预计达到105043万元。财政总支出预计106507万元，实现收支平衡缺口资金1464万元，通过存量资金调入一般公共预算，实现财政收支平衡。
需要说明的是，上述预算执行情况与决算数据均为预计数，根据年底实际完成数,待省、市批复2021年财政决算后,再依法向县人大常委会报告确定的财政决算数据。
2022年财政预算草案
一、预算编制指导思想与基本原则
（一）指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，严格执行《预算法》及《预算法实施条例》。坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，认真贯彻落实积极的财政政策，围绕县十三次党代会提出的目标和高质量发展的要求，进一步深化预算管理改革，全力支持乡村振兴发展，加快推进财政一体化平台建设，做好抗疫常态化形势下的财政资金预算管理，发挥财政职能，为我县经济社会健康、稳定发展提供强有力保障。
（二）基本原则
坚持“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、确保重点、盘活存量、效益优先”的原则，综合考虑县域发展实际现状和各部门需求等因素，实事求是地编制2022年部门预算。
1.优化财政支出。节用裕民，将过“紧日子”思想贯穿全年财政管理始终。建立健全常态化过“紧日子”的长效机制，从严从紧控制一般性支出和项目支出，优先保障基层运转、民生急需、生态必须项目，以及政府存量债务和隐性债务的化解。
2.兜牢三保底线。坚决保障“三保”和落实“六稳”“六保”任务，落实“三保”支出在各类支出中的优先顺序，兜住民生底线，增添发展后劲。
3.盘活存量资金。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，及时收回财政资金统筹用于重点支出，避免闲置和沉淀。强化部门单位结余结转资金管理，加快结转资金消化进度。
4.硬化预算约束。严格执行人代会批准的财政预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出；严禁出台涉及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出；出台相关民生政策要与县级财政可承受能力相适应，既要尽力而为，强化公共财政，也要量力而行，更可持续保障民生。
5.助力乡村振兴。充分发挥财政职能作用，着力完善财政支农政策，积极创新财政支农机制，加快推进巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，将更多财政资金向“三农”倾斜。
6.强化绩效管理。推进预算管理改革，深化部门预算绩效改革，构建全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系，加强绩效评价结果应用，切实发挥财政资金使用效益。
二、全县预算草案编制情况
2022年,全县财政总收入预期目标为48000万元，增长12.9%。一般公共预算收入预期目标为27500万元（税务部门14000万元，财政部门13500万元），增长6%；政府性基金预算收入预期目标为4000万元。
2022年，全县财政总支出预算预期目标为114211万元。其中：基本支出预算预期目标为52076万元；项目支出预算预期目标为49134万元（含上级专项转移17127万元，县本级项目支出32007万元）；定向一般性转移支付收入（国家重点生态功能区及边境转移支付收入）9001万元；政府性基金支出预期目标为4000万元。
（一）一般公共预算支出预算
2022年，全县一般公共预算支出预期目标为110211万元。其中：基本支出预算预期目标为52076万元，项目支出预算预期目标为58135万元。
●一般公共服务支出预算为31918万元。其中：基本支出15819万元，项目支出16099万元。
●国防支出预算为22万元。其中：项目支出22万元。
●公共安全支出预算为4212万元。其中：基本支出3948万元，项目支出264万元。
●教育支出预算为7795万元。其中：基本支出5068万元，项目支出2727万元。
●科学技术支出预算为98万元。其中：基本支出62万元，项目支出36万元。
●文化旅游体育与传媒支出预算为3442万元。其中：基本支出2573万元，项目支出869万元。
●社会保障和就业支出预算8754万元。其中：基本支出4988万元，项目支出3766万元。
●卫生健康支出预算为7768万元。其中：基本支出5428万元，项目支出2340万元。
●节能环保支出预算为66万元。其中：基本支出1万元，项目支出65万元。
●城乡社区支出预算为18045万元。其中：基本支出2870万元，项目支出15175万元。
●农林水支出预算为15879万元。其中：基本支出3769万元，项目支出12110万元。
●交通运输支出预算为809万元。其中：基本支出708万元，项目支出101万元。
●资源勘探信息等支出预算为384万元。其中：基本支出313万元，项目支出71万元。
●商业服务业支出预算为372万元。其中：基本支出311万元，项目支出61万元。
●自然资源海洋气象等支出预算为2265万元。其中：基本支出2023万元，项目支出242万元。
●住房保障支出预算为3398万元。其中：基本支出3085万元，项目支出313万元。
●粮油物资储备支出预算为32万元。其中：项目支出32万元。
●灾害防治及应急管理支出1452万元。其中：基本支出1110万元，项目支出342万元。
●预备费1500万元。
●债务还本付息支出预算为2000万元。
（二）政府性基金支出预算
2022年，全县政府性基金支出预期目标为4000万元，全部用于对应的基金项目支出。
（三）社会保险基金收支预算
1.机关事业单位基本养老保险。2022年机关事业单位基本养老保险预计参保2719人，总收入预计4578万元,总支出预计4912万元,当年收支结余-334万元，年末滚存结余5383万元。
2.城乡居民基本养老保险。2022年城乡居民基本养老保险预计参保2600人，总收入预计928万元。其中：养老保险缴费收入150万元、政府补贴收入778万元；总支出预计857万元,当年收支结余71万元，年末滚存结余403万元。
3.城镇职工基本医疗保险。2022年城镇职工医疗保险预计参保4024人，总收入预计2178万元。其中：医疗保险缴费收入2167万元、利息收入11万元；总支出预计1951万元,当年收支结余227万元，年末滚存结余7124万元。
（四）其他财政预算情况
1.非税收入预算（一般公共预算）。2022年非税收入预算为13500万元。其中：专项收入808万元、行政事业性收费收入1032万元、罚没收入582万元、国有资源（资产）有偿使用收入1286万元、政府住房基金收入102万元、其他收入9690万元。
2.地方政府性债务预算。2022年全县地方政府性债务余额预计为87626.63万元（地方政府债务系统余额54069万元，地方政府隐形债务余额33557.63万元）。
3.政府采购预算。2022年政府采购预算为18078.20万元。其中：货物类项目5613.35万元、工程类项目5720万元、服务类项目6744.85万元。
4.国有资产配置预算。2022年国有资产配置预算为765.11万元。其中：通用设备类433.91万元，占56.71%、专用设备类232.94万元，占30.45%、家具用具类98.26万元，占12.84%。
5.“三公”经费预算。2022年三公经费预算为697万元。其中：公务接待费151万元、公务用车购置及运行维护费546万元。
6.国家重点生态功能区转移支付资金及边境转移支付资金预算。2022年国家重点生态功能区转移支付资金预计6001万元，边境转移支付资金预计3000万元，重点用于民生、环保、边境等重点领域。
三、财政收支平衡情况
2022年，一般公共预算收入预计27500万元，财力性转移支付收入预计53155万元（边境县补助资金15000万元），上级专项转移支付收入预计17127万元，安排预算稳定调节基金预计3075万元，定项一般性转移支付收入预计9001万元，基金结余收入预计353万元，政府性基金收入预计4000万元。一般公共预算支出预计110211万元（含上解支出3450万元），政府性基金支出4000万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。
需要说明的是2022年还需支付马鬃山供水工程、肃沙公路两个ppp项目缺口补助资金5400万元，柳马铁路项目资本金6500万元，肃沙路项目资本金3800万元，以上都是政府承担的财政支出责任，由于县级财力十分有限，未列入预算。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨，使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，深入贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神，自觉接受县人大的法律监督和县政协的民主监督，在财政收支紧平衡日趋常态化的形势下，将进一步贯彻落实好中央、省市县委各项决策部署，紧紧围绕县委“六抓六促”中心工作，坚定信心、振奋精神，努力在组织财政收入、推进财政改革、防范财政风险、统筹各项事业发展等方面，担当作为、拼搏奋进，为推动县域经济高质量发展做出新的更大的贡献。
主要名词解释
1.财政总收入：指某地区行政区划内各项财政性收入总和。主要内容包括：税务部门征收的增值税、消费税、企业所得税、企业所得税、个人所得税等各项税收及附加收入；财政部门征收的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金预算收入等。按现行财政体制划分，财政总收入由一般公共预算收入、政府性基金预算收入、上解省级收入、上解中央收入构成。
2.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
3.非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。
4.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
5.社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
6.一般性转移支付：指政府间财政关系的重要组成部分，目的是缩小地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力均等化。此类转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主安排使用。
7.专项转移支付：指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金。
8.“三公”经费支出：指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费三项经费支出。
9.预算稳定调节基金：指由政府设立，从规定范围内筹集的，用于调节财政预算平稳运行的预算储备资金。
10.地方政府债券：指有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。
