（甘肃省）关于酒泉市肃北县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
肃北县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告
——2021年1月9日在肃北蒙古族自治县第十八届人民代表大会第五次会议上
肃北县财政局局长 姚江涛
各位代表：
受县人民政府委托，我向本次会议报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员及其他列席本次会议的同志提出宝贵意见。
2020年财政预算执行情况
2020年，财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，聚焦市委“两大增长极”、培育“四大增长点”区域经济发展新战略，全面落实积极的财政政策，统筹新冠疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，抓细抓实县委、县政府“135+”经济工作部署，坚持稳中求进的工作总基调，着力提升财政运行质量和效率，各重点领域支出得到了较好保障，全县财政运行健康平稳，预算执行总体良好。
一、财政收入预算调整情况
根据县人大常委会批准的2020年全县财政预算调整的决议（县十八届人大常委会第三十三次会议），一般公共预算收入由年初的33100万元调整为30000万元；一般公共预算支出由年初预算84778万元调整为139677万元。
二、财政收入预算执行情况
全县财政总收入预计完成46044万元，同比增长24%。其中：税务部门预计完成23712万元，同比增长8%；财政部门预计完成22332万元，同比增长47%。
一般公共预算收入预计完成30033万元，完成调整预算的100.11%，同比增长30%。其中：税务部门预计完成9900万元，同比增长7%；财政部门预计完成20133万元，同比增长46%。
政府性基金收入预计完成936万元, 同比增长2%。上年结余420万元。争取专项债券2500万元、抗疫特别国债专项资金4690万元。
国有资本经营预算预计完成0.28万元，同比增长100%。
三、财政支出预算执行情况
全县财政总支出预计完成151429万元，增支46303万元，同比增长44%。其中包含一般性转移支付和专项转移支付82085万元，新增债券5000万元，专项债券2500万元。
（一）一般公共预算支出预算执行情况
全县一般公共预算支出预计完成142754万元（含定项一般性转移支付和专项转移支付82085万元，新增一般性债券5000万元），完成调整预算的102.2%，比上年增支41978万元，增长42%。
●一般公共服务支出预计完成13898万元，增长18.87%。
●国防支出预计完成100万元，增长233%。
●公共安全支出预计完成4544万元，下降15.65%。
●教育支出预计完成7208万元，增长11.32%。
●科学技术支出预计完成218万元，增长67.69%。
●文化体育与传媒支出预计完成5859万元，下降11.21%。
●社会保障和就业支出预计完成7586万元，下降1.34%。
●卫生健康支出预计完成7298万元，增长28.05%。
●节能环保支出预计完成2381万元，下降51.13%。
●城乡社区支出预计完成25549万元，增长81.54%。
●农林水支出预计完成28408万元，增长25.38%。
●交通运输支出预计完成7351万元，下降10.91%。
●资源勘探信息等支出预计完成1554万元，增长193.76%。
●商业服务业等支出预计完成594万元，增长560%。
●国土海洋气象等支出预计完成24586万元，增长1159.53%。
●住房保障支出预计完成2193万元，下降42.92%。
●粮油物资储备支出预计完成69万元，增长72.5%。
●灾害防治及应急管理支出预计完成1121万元，增长20.15%
●债务付息支出预计完成872万元，增长22.3%
●债务发行费用支出预计完成5万元，下降44.44%
●其他支出预计完成1360万元，增长137.35%。
（二）政府性基金支出预算执行情况
全县政府性基金支出预计完成8675万元（其中专项债券2500万元、抗疫国债4690万元），增支4325万元，增长99.42%。
（三）国有资本经营支出预算执行情况
国有资本经营支出预计完成0.28万元，同比增长100%。
（四）社会保险基金支出预算执行情况
全县社会保险基金支出预计完成6676.39万元，比上年增加619.16万元，增长10.22%。
（五）2020年其他预算执行情况
1.非税收入。2020年非税收入预计完成20846万元，其中：行政事业性收费收入1442万元、专项收入714万元、罚没收入621万元、国有资源有偿使用收入1961万元，政府住房基金收入121万元，其他收入15900万元。
2.地方政府性债务。2020年底全县地方政府性债务余额为73977.74万元（地方政府债务系统余额39306.3万元，地方政府隐形债务余额34671.44万元）。
3.政府采购。2020年政府采购预计完成数13974.57万元。截止目前，政府集中采购金额1055.82万元。共实施限额以上分散采购项目57次，其中公开招标37次、竞争性磋商17次、单一来源3次。实际成交金额12918.75万元，节约资金407.38万元，节资率3%。
4.国有资产配置。2020年国有资产配置预算为1074.36万元，其中：通用设备类726.07万元、专用设备类129.3万元、家具用具装具类218.99万元。
5.“三公”经费。2020年三公经费预计完成336.28万元，其中：因公出国0.16万元、公务接待费60.92万元、公务用车购置及运行维护费275.36万元，同比减少18.95%。
四、财政收支平衡情况
全县一般公共预算收入30033万元，上年结转39万元，省市各类补助收入116015万元，新增地方政府债券收入5000万元，政府性基金收入936万元，专项债券收入2500万元，减去上解支出3390万元，全县总财力达到151133万元。与财政总支出151429万元相抵后,通过调入上年预算稳定调节基金296万元，当年财政收支实现平衡。
需要说明的是，上述预算执行情况与决算数据可能有变化,待省、市批复2020年财政决算后,再依法向县人大常委会报告确定的财政决算数据。
2021年财政预算草案
一、预算编制指导思想与基本原则
（一）指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大、十九届五中全会、中央经济工作会议和省市县委经济工作会议精神，严格执行《预算法》及新修订的《预算法实施条例》。坚持稳中求进工作总基调，围绕高质量发展，按照建立现代财政制度要求，创新制度供给，推进预算管理改革，在“十四五”规划的开局之年、抗疫常态化的大形势下做好财政资金预算管理，为我县经济社会健康、稳定发展提供强有力保障。
（二）基本原则
谋长远抓当前，统筹研究“十四五”时期财政规划，同时综合考虑实际现状、部门需求和发展目标等因素，实事求是地编制2021年部门预算及部门财政三年规划，切实提高财政资金使用绩效，促进经济社会高质量发展。
1.优化财政支出。进一步强化厉行节约意识，牢固树立过“紧日子”的思想，建立健全常态化过“紧日子”的长效机制，从严从紧控制一般性支出和项目支出，优先保障政府日常基本运转、民生急需、生态必须项目，以及政府存量债务和隐性债务的化解。
2.兜牢三保底线。坚决保障“三保”和落实“六稳”“六保”任务，落实“三保”支出在各类支出中的优先顺序，兜住民生底线，增添发展后劲。
3.盘活存量资金。加大各类资金统筹力度，有效盘活存量资金，及时收回财政资金统筹用于重点支出，避免闲置和沉淀。强化部门单位结余结转资金的管理，加快结转资金消化进度。
4.硬化预算约束。严格执行人代会批准的财政预算，强化预算执行刚性约束力，严禁超预算或无预算支出，严禁随意变更或调整预算项目，规范财税秩序，严肃财经纪律，努力构建全面规范、公开透明的财政预算制度。
5.强化绩效管理。推进预算管理改革，深化部门预算绩效改革，构建全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系，加强绩效评价结果应用，切实发挥财政资金使用效益。
二、全县预算草案编制情况
2021年,全县财政总收入预期目标为49500万元，增长7.5%，其中：一般公共预算收入预期目标为33000万元（税务部门12000万元，财政部门21000万元），增长10%；政府性基金预算收入预期目标为8000万元。
2021年，全县财政总支出预算预期目标为109540万元，其中：基本支出预算预期目标为51010万元；项目支出预算预期目标为41431万元（含专项转移17426万元，重点项目及单位项目24005万元）；定向一般性转移支付收入（国家重点生态功能区及边境转移支付收入）9099万元；政府性基金支出预期目标为8000万元。
（一）一般公共预算支出预算
2021年，全县一般公共预算支出预期目标为101540万元，其中：基本支出预算预期目标为51010万元，项目支出预算预期目标为50530万元。
●一般公共服务支出预算为27174万元。其中：基本支出14595万元，项目支出12579万元。
●公共安全支出预算为4976万元。其中：基本支出4493万元，项目支出483万元。
●教育支出预算为5622万元。其中：基本支出5141万元，项目支出481万元。
●科学技术支出预算为43万元。其中：基本支出43万元。
●文化旅游体育与传媒支出预算为3333万元。其中：基本支出2475万元，项目支出858万元。
●社会保障和就业支出预算8200万元。其中：基本支出5491万元，项目支出2709万元。
●卫生健康支出预算为6741万元。其中：基本支出5359万元，项目支出1382万元。
●节能环保支出预算为2518万元。其中：项目支出2518万元。
●城乡社区支出预算为16313万元。其中：基本支出2470万元，项目支出13843万元。
●农林水支出预算为15766万元。其中：基本支出3872万元，项目支出11894万元。
●交通运输支出预算为513万元。其中：基本支出412万元，项目支出101万元。
●资源勘探信息等支出预算为263万元。其中：基本支出196万元，项目支出67万元。
●商业服务业支出预算为712万元。其中：基本支出194万元，项目支出518万元
●自然资源海洋气象等支出预算为2198万元。其中：基本支出1966万元，项目支出232万元。
●住房保障支出预算为3303万元。其中：基本支出2990万元，项目支出313万元。
●粮油物资储备支出预算为27万元。其中：项目支出27万元
●灾害防治及应急管理支出1378万元。其中：基本支出1313万元，项目支出65万元。
●预备费600万元。
●债务还本付息支出预算为1860万元。
（二）政府性基金支出预算
2021年，全县政府性基金支出预编为8000万元，全部用于对应的基金项目支出。
（三）2021年社会保险基金收支预算
2021年，社会保险基金预算总收入为7526.17万元，总支出为7651.40万元，当年收支结余-125.23万元，年末滚存结余1292.09万元。
1.机关事业单位基本养老保险
2021年，机关事业单位基本养老保险预计参保2719人，总收入预计4342.76万元,总支出4710.29万元,当年收支结余-367.53万元，年末滚存结余5353.87万元。2.城乡居民基本养老保险
2021年，城乡居民基本养老保险预计参保2200人，总收入预计905.97万元，其中：养老保险缴费收入206.80万元、利息收入11.17万元、政府补贴收入688万元；总支出768.03万元,当年收支结余-62.06万元，年末滚存结余330.38万元。3.城镇职工基本医疗保险
2021年，城镇职工医疗保险预计参保4026人，总收入预计2277.44万元，其中：医疗保险缴费收入2167.4万元、利息收入11.00万元；总支出1973.08万元,当年收支结余304.36万元，年末滚存结余7236.63万元。
（四）2021年其他预算情况
1.非税收入预算。2021非税收入预算为25000万元，其中：行政事业性收费收入1200万元、罚没收入800万元、国有资源（资产）有偿使用收入1800万元、政府住房基金收入120万元，其他收入21080万元。
2.地方政府性债务预算。至2021年底，全县地方政府性债务余额预计为85674万元（地方政府债务系统余额28569万元，地方政府隐形债务余额57105万元）。
3.政府采购预算。2021年政府采购预算为14888.82万元，其中：货物类项目6200.35万元、工程类项目3050.09万元、服务类项目5638.38万元。
4.国有资产配置预算。2021年国有资产配置预算为1344.56万元，其中：通用设备类499.31万元、专用设备类553.44万元、家具用具装具类138.21万元、其他资产153.6万元。
5.“三公”经费预算。2021年三公经费预算为636万元，其中：公务接待费133万元、公务用车购置及运行维护费503万元。
6.国家重点生态功能区转移支付资金及边境转移支付资金预算。2021年国家重点生态功能区转移支付资金提前下达6099万元，边境转移支付资金提前下达3000万元，重点用于民生、环保、边境等重点领域。
7.直达资金预算。2021年提前下达我县直达资金1030万元。
三、财政收支平衡情况
2021年一般公共预算收入预计33000万元，提前告知财力性转移支付38882万元，专项转移支付17426万元，安排预算稳定调节基金2736万元，定项一般性转移支付9099万元。基金结余收入397万元，政府性基金收入预计8000万元。一般公共预算支出预计101540万元（含上解支出3390万元），政府性基金支出8000万元，收支相抵后，当年财政收支平衡。
各位代表，2021年是全面建成小康社会后顺势推进全面建设社会主义现代化的关键之年，我们将在县委的坚强领导下，深化预算管理制度改革，加强财政资金统筹力度，继续坚持稳中求进工作总基调，狠抓财政收支预算执行管理提质增效，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，聚焦新发展理念，坚定信心，奋发进取，积极作为，在全县经济高质量发展建设中争先锋、做表率。
主要名词解释
1．财政总收入：指某地区行政区划内各项财政性收入总和。主要内容包括：税务部门征收的增值税、消费税、企业所得税、企业所得税、个人所得税等各项税收及附加收入；财政部门征收的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、政府性基金预算收入等。按现行财政体制划分，财政总收入由一般公共预算收入、政府性基金预算收入、上划省级收入、上划中央收入构成。
2．一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
3.非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。
4．政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。
5．社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
6.一般性转移支付：指政府间财政关系的重要组成部分，目的是缩小地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力均等化。此类转移支付不规定具体用途，由接受拨款的政府自主安排使用。
7.专项转移支付：指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金。
8．“三公”经费支出：指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费三项经费支出。
9. 预算稳定调节基金：指由政府设立，从规定范围内筹集的，用于调节财政预算平稳运行的预算储备资金。
10.地方政府债券：指有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。
11.抗疫特别国债：2020年抗疫特别国债是为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债。该国债不计入财政赤字，新增资金全部转给地方，建立特殊转移支付机制，资金直达市县基层、直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，包括支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等。
12.直达资金：一般是政府拨款直接到达地方的资金，资金下达“提速”，建立特殊转移支付机制，将新增财政资金通过增加中央对地方转移支付、安排政府性基金转移支付等方式，第一时间全部下达市县，避免了资金层层审批、下达耗时，有利于迅速发挥资金效益、迅速惠企利民。
