（甘肃省）关于武威市凉州区2022年财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算草案的报告
关于凉州区2022年财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算草案的报告
——2022年12月23日在武威市凉州区第九届人民代表大会第二次会议上
凉州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将凉州区2022年财政预算执行情况和2023年全区及区级财政预算草案提请区九届人大二次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导下，在区人大和区政协的监督指导下，全区财政工作始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，认真贯彻习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神以及中央、省市经济工作会议精神，紧紧围绕区九届人大一次会议确定的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，加大财政政策提质增效力度，巩固和拓展减税降费成效，坚持高质量发展要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展。扎实做好稳住经济一揽子政策措施，认真落实积极的财政政策，在减收增支因素增多，收支矛盾异常突出，预算平衡压力加大的情况下，强化财政管理，集中财力保障“三保”和重点领域支出，全区财政运行总体平稳。
（一）全区一般公共预算执行情况
1—11月，全区一般公共预算收入95153万元，占预算的77.36%，同比下降13.24%，同口径增长1.2%，其中：税收收入54674万元，同比下降26.58%，同口径下降5.23%；非税收入40479万元，同比增长14.96%，预计全年一般公共预算收入132830万元，同口径增长7%。全区一般公共预算支出627086万元，占预算的87.57%，同比增长27.17%，预计全年一般公共预算支出658800万元，同比增长10%。
（二）全区政府性基金预算执行情况
1—11月，全区政府性基金预算收入52093万元，占预算的68.87%，同比下降52.93%。政府性基金预算支出652542万元，占预算的97.10%，同比增长282.97%。
（三）全区国有资本经营预算执行情况
1—11月，全区国有资本经营预算收入为1225万元，占预算的89.74%；国有资本经营预算支出为388万元，占预算的23.37%。
（四）全区社会保险基金预算执行情况
1—11月，全区社会保险基金预算收入76872万元，占预算的93%，同比下降18.41%；社会保险基金预算支出126382万元，占预算的134%，同比增长108.36%。
（五）全区财政专户预算执行情况
1—11月，全区纳入财政专户实行“收支两条线”管理的教育收费1069万元，占预算的86.67%。财政专户支出1125万元，占预算的77.99%。
（六）全区财政存量资金盘活使用情况
截止11月底，安排财政存量资金23725万元，其中：原用途使用的资金3024万元，政府统筹安排的资金20701万元。统筹资金重点用于城市道路建设、棚户区改造、征地收储成本、城乡环卫一体化等经济社会发展亟需的领域。
（七）全区政府债务情况
截止11月底，全区政府债务限额1364172万元，全区政府债务余额1311761万元，比2021年末增加577662万元，其中：一般债务余额286599万元（限额309185万元）；专项债务余额1025162万元（限额1054987万元），政府债务余额在政府债务限额范围内，政府债务风险总体可控。2022年全区新增政府债务主要用于兰张三四线、教育、医疗、水利、林业、城市基础设施建设以及棚户区、老旧小区改造等重点项目建设。
二、落实区人大决议和财政重点工作情况
（一）强化收支管理，财政保障能力稳步增强。认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，严格落实各项制度性、结构性税费支持政策，确保应减尽减、应免尽免，落实区级留抵退税16714万元，有效减轻企业压力，增强发展后劲。优化征管方式，积极应对各项减收因素，全力组织收入，做到依法征收、应收尽收，全区一般公共预算收入同口径增长1.2%。深入研究国家宏观经济政策和投资导向，加强上下联动，主动汇报衔接，积极向上争取，争取一般性转移支付资金528240万元、专项转移支付资金49065万元，新增政府专项债券121700万元、一般债券7600万元，为全区重大项目建设提供有力支持。积极盘活财政存量资金，全区共清理盘活存量资金23725万元，统筹用于重点领域事业发展，进一步提高了财政资金使用效益。严格贯彻落实过“紧日子”的要求，坚持以收定支、量入为出，把严把紧预算关口，通过优化财政支出结构，努力实现预算收支平衡。坚决兜牢“三保”底线，共落实“保工资”支出195875万元、“保运转”支出16226万元，“保基本民生”支出41424万元。落实好财政直达机制，用好管好财政直达资金195720万元，更好的发挥财政直达资金直接惠企利民的重要作用。
（二）加大民生投入，公共服务水平不断提升。全面落实民生领域财政投入政策，全区教育、社保就业、卫生健康、城乡事务、住房保障等11项民生支出535117万元，增长27.60%，占全区一般公共预算支出的85%，全年民生支出预计559980万元，占全区一般公共预算支出的85%以上。坚持教育优先发展战略，投入教育资金138869万元，重点支持义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村中小学营养餐、学生资助补助、落实教师待遇、推进职业教育发展等。全力提升社会保障水平，投入社保资金70206万元，保障企业离退休人员、城乡居民养老金按时足额发放，夯实医疗救助托底保障，落实困难群众基本生活救助补助、各项抚恤优待政策。城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准由580元提高到610元，城乡居民低保年人均财政补助标准分别增加600元、480元，城乡特困供养人员年人均财政补助标准分别增加768元、636元，城乡居民基本养老保险基础养老金标准每人每月增加10元。投入就业专项资金23495万元，开展促进就业、创业培训，支持就业困难群体和高校毕业生就业创业。持续加大财政科技投入，投入科技资金2627万元，落实实施“强科技”行动，支持重大科技研发项目，推动科技创新发展。全力推动文化旅游融合发展，投入文化体育与传媒资金3885万元，支持文化旅游基础设施和公共服务设施建设，助力文化产业升级，促进文化旅游业发展和重点项目建设。推进健康凉州建设，着力助推医疗体制改革，投入卫生健康资金46289万元，重点用于医疗卫生服务体系建设，全面提升医疗卫生服务保障水平。坚持特事特办、急事急办，加强资金调度，统筹落实资金15628万元，全力支持常态化疫情防控工作。
（三）服务发展大局，重点领域支出保障有力。贯彻新发展理念，强化资金调度，创新财政支持方式，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，保障重点领域支出。聚焦支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴，落实财政衔接推进乡村振兴补助资金30767万元，统筹整合财政涉农资金7890万元，重点支持农业产业发展和农村基础设施建设，夯实农业发展基础。投入资金59353万元，深入实施国家节水行动，推动高标准农田建设、西营五干片区调蓄水池工程、西营水库除险加固、供水管网维修改造等项目顺利实施，坚持节水减排和再生水利用，确保国家各项节水措施落到实处。持续支持生态环境保护，投入资金92670万元，推进污染防治和生态保护与修复，开展国土绿化、河湖治理，全力保障生态环境持续向好。投入资金16629万元，深入实施环卫一体化项目，开展人居环境整治提升五年行动，集中清理整治城乡环境卫生，全面改善城乡居民生活条件。投入资金4708万元，加快推进工业园区基础设施建设，支持企业开展科技创新、技术改造，促进提质增效，增强企业市场竞争力，加快形成新的税收增长点。围绕创建全国文明城市，大力实施城市更新行动，投入资金109994万元，支持提升城市市容环境，保障性安居工程、老旧小区提升改造、城区绿化、市政道路、地下管网等城市基础设施建设项目稳步推进，城市形象品位进一步提升。
（四）坚持底线思维，财政运行风险有效防范。统筹发展和安全，把握好保运转、促发展和防风险的关系，确保财政平稳可持续运行。通过预算安排和争取再融资债券等多渠道筹集资金，逐笔落实化债资金来源，足额偿还到期政府债务3.56亿元，政府债务控制在省政府核定限额之内，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。严格落实隐性债务年度化解计划，靠实主体责任，多渠道筹措资金，积极化解存量隐性债务4.11亿元。坚决兜牢“三保”底线，始终坚持两个“优先”，足额安排“三保”支出，全面开展“三保”预算自查，确保预算不留缺口，制定应急预案，有效防范“三保”支出风险。扎实深入开展财经秩序专项整治行动，全面排查资金安全管理风险，落实整改举措，建立长效机制，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金管理风险。强化监督管理，对人大监督、审计检查等方面反馈的问题逐项研究对策措施，及时整改销号，完善管理机制、强化民生领域财政资金监管、防范财经廉政风险，财政运行总体健康平稳。
（五）深化体制改革，财政管理水平持续提高。严格贯彻国务院《进一步深化预算管理制度改革的意见》，在改革重点领域和关键环节上发力，加快构建现代财税体制。深化预算体制改革，不断加强全口径预算管理。全面实施零基预算，预算编制不断细化，采购预算全面落实，预算管理一体化改革顺利推进。硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，严控经费追加事项。加强预决算公开，细化公开内容，做到及时全面公开预决算信息，主动接受社会监督，提高预决算透明度。稳步推进财政体制改革，健全财政事权和支出责任划分机制，明确支出责任，推动各项改革任务落实落细。强化预算绩效管理，加强源头管控，夯实基础工作，制定完善全过程绩效管理机制，推动绩效管理全面实施。深入推进国企改革三年行动，重点改革任务加快推进，经营管理更加规范，优化经济布局，新设国有企业8个，注册资本金8959万元，推动国有企业高质量发展。加大政府投资评审，最大限度节约财政资金，完成评审项目147项，净审减资金7303万元。不断加强政府采购监督管理，全面推进采购意向公开，持续优化政府采购营商环境，完成政府采购招标项目112个，节约资金210万元。加大财政监督检查，修订完善内控制度、考核评价办法等，加强财政内部管理，确保资金安全运行。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，全区财政运行中还存在一些困难和问题，主要是：全区财源基础薄弱，加上受经济下行、减税降费政策等因素影响，全区财政收入增长困难；随着地方政府债券的大幅增加，政府债务规模持续扩大，政府债务还本付息进入高峰期，财政化解债务压力较大；兜牢“三保”底线、基础设施建设、民生领域补短板等刚性支出逐年增加，收支矛盾突出，财政处于紧平衡状态；部门预算绩效管理主体责任意识需进一步增强，国资国企管理水平有待提升。针对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施，努力加以解决。
三、2023年全区及区级财政预算草案
2023年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要指示要求，认真贯彻落实中央和省委、市委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，准确把握“三新一高”要求，把高质量发展作为现代化建设首要任务，实施“提升效能，更加注重精准、可持续”的积极财政政策，全面落实减税降费政策，牢固树立长期过“紧日子”的思想，硬化预算约束，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线，防范化解财政风险，深化预算管理制度改革。为加快建设经济强区、生态大区、文化旅游名区，全力打造生态美、产业优、文化兴、百姓富的幸福美好新凉州，努力打造全省高质量发展先行区、城乡融合发展示范区和丝绸之路经济带甘肃段黄金节点城市，奋力谱写全面建设社会主义现代化凉州新篇章提供坚实的财力保障。
2023年预算编制的总体思路是：收入预算坚持实事求是、积极稳妥，与经济社会发展新情况相适应、与积极的财政政策相衔接，充分考虑落实各项减税降费政策以及新冠肺炎疫情防控常态化影响等因素，科学预测收入增长目标。支出预算坚持统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为，运用零基预算理念，牢固树立过“紧日子”的思想，严格控制和压减一般性支出，在确保兜牢兜实“三保”底线的基础上，全力保障乡村振兴、民生改善、生态环保、产业发展等重点领域和关键环节支出，兜底线、抓重点、补短板，支持经济社会事业发展，确保区委决策部署落实到位。
按照上述编制思路，提出2023年财政预算草案，全区财政预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，具体预算情况如下：
（一）全区及区级一般公共预算草案
全区一般公共预算收入130649万元，增长5%，返还性收入17813万元，一般性转移支付收入297895万元，专项转移支付收入2794万元，预计上年结转6659万元，总收入455810万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出455810万元，其中：一般公共预算支出437515万元，上解支出5354万元，债务还本支出12941万元。
全区一般公共预算总收入扣除镇级一般公共预算支出53460万元后，区级一般公共预算总收入402350万元。按照收支平衡的原则，建议安排区级支出384055万元，上解支出5354万元，债务还本支出12941万元。
（二）全区及区级政府性基金预算草案
全区政府性基金预算收入188035万元，上级补助收入2106万元，预计上年结转205万元，总收入190346万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出190346万元，其中：政府性基金预算支出110346万元，债务还本支出80000万元。
区级政府性基金预算与全区政府性基金预算一致。
（三）全区国有资本经营预算草案
全区国有资本经营预算收入1042万元，为国有企业利润收入，总收入1042万元。按照收支平衡的原则，建议安排支出1042万元，主要用于区属国有企业资本金注入。
（四）全区社会保险基金预算草案
全区社会保险基金预算收入94592万元，建议安排全区社会保险基金预算支出100248万元。收支相抵后，加上预计上年结余20120万元，年末滚存结余14464万元。
需要说明的是：按照“量入为出、收支平衡”的原则编制预算，同时受财力所限，还有部分刚性支出无法列入预算。在预算执行中，我们将通过积极向上争取新增转移支付和政府债券资金、盘活存量、动用预备费等措施，积极筹措资金，努力加以解决。同时，预算执行中的变动情况，我们将按程序及时提交预算调整报告。
四、2023年重点工作
（一）加强收入征管，提升财政保障水平。坚持开源与节流并重，抓大不放小，采取有效措施，做到应收尽收，努力完成全年收入目标。一是积极培育涵养税源。充分发挥财政资金引导、集聚、放大效应，靠前发力，全面落实各项减税降费政策，支持经济平稳较快发展，大力招商引资，全力支持优质项目落地建设。挖掘潜在税源，开发增量税源，统管存量税源，把经济发展的成果转化为财政增收的动力。二是严格依法治税。坚持依法征管，严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。完善征管措施，继续加强重点税源监管，确保重点税源按期入库，增进财政收入。三是强化非税收入管理。提升非税收入征管能力，加大国有资产处置力度，严格“收支两条线”管理，确保非税收入依法征收、应收尽收。四是积极争取上级资金。准确把握国家产业政策、投资方向，争取各类上级补助资金，着力做大财力规模。积极谋划储备，做实项目前期，主动汇报衔接，全力争取政府债券额度以及各领域专项资金，不断增强财政实力和公共服务保障能力。
（二）优化资金调度，保障重点领域支出。持续树牢过“紧日子”要求，优化支出结构，保障重点领域和关键环节支出。一是坚持两个“优先”，足额安排“三保”支出，兜牢兜实“三保底线，保障财政平稳运行。二是持续增加民生投入，坚持尽力而为、量力而行，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，聚焦民生短板，强化资金保障，大力支持教育、养老、卫生健康、社会保障等民生事业发展。三是积极支持实施乡村振兴战略，严格落实“四个不摘”要求，全力推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的各项工作。全面开展乡村建设行动，全力保障示范镇、示范村建设。四是支持做好全国文明城市创建，确保城市基础设施项目落地见效，全力保障城市老旧小区、棚户区改造、城市基础设施等项目建设，补齐公共服务短板，提升城市品质和人居环境质量。五是持续改善生态环境，支持打好蓝天碧水净土保卫战，扩大造林绿化，推进全区“双碳”工作，筑牢西部生态安全屏障。
（三）统筹财政资源，推动经济高质量发展。坚持把产业链发展作为财政保障重点，支持做大做强产业集群。一是做强工业企业。统筹财政资金，积极支持招商引资，优化营商环境，落实工业企业奖补政策，做好直达资金常态化监管管理，促进实体经济做大做强。加大对区属国有企业支持力度，激发企业发展活力。二是支持现代农业发展。继续加大财政支农资金投入，支持实施现代寒旱农业优势特色产业三年倍增行动，持续建设沿山沿川沿沙“三大特色产业带”，大力发展“10+N”特色优势产业，推进高标准农田、现代农业产业园等项目建设，做大做强现代农业。三是加强文化旅游产业投入。围绕“一核、两轴、四区”文化旅游产业总体布局，培育壮大文化旅游产业，提升凉州形象，扩大对外知名度。四是支持产业结构调整。积极培育发展新兴产业，推进传统产业改造升级，支持生态产业、商贸流通等现代服务业发展，做大做强服务支柱产业。五是优化资金支持方式。紧扣“三新一高”总要求，破解资金筹措难题，不断改进财政资金投入方式，采取贷款贴息、PPP模式、政府购买服务等形式，支持一批重大项目储备及建设运营，有效扩大政府投资，推动全区经济社会高质量发展。
（四）强化风险管控，促进财政平稳运行。统筹发展和安全，把握好保运转、促发展和防风险的关系，确保财政平稳可持续运行。一是管好用好专项债券资金。加强专项债券绩效管理、开展穿透式监测、规范用途调整、加强信息公开，提高专项债券管理水平。严格落实偿债主体责任，按时上缴项目收益，足额落实还本付息资金，坚决杜绝发生违约行为。二是加强政府债务风险管控。健全政府债务管理制度体系，压实债务单位的偿还责任，通过预算安排、压减支出规模、收回存量、处置资产等方式，多渠道筹集资金，着力消化存量债务，防范政府债务风险。三是强化隐性债务管理。准确把握政策要求，严格落实主体责任，按照既定化解方案，落实年度化解任务。坚决遏制政府隐性债务增量，提高政府投资效益和项目管理水平，坚决杜绝违法违规举债搞建设，防止形成新的隐性债务。四是健全地方政府债务风险评估和预警机制。规范隐性债务变动统计，做好政府债务信息公开工作，强化监督问责，加大对违法违规举债行为的查处问责力度，坚决防止违规举债情况的发生。
（五）突出财政改革，全面提升理财水平。统筹推进各项财政体制改革，努力构建统一完整、公开透明、运行高效的现代财政制度。一是深化预算管理改革。进一步加大四本预算统筹衔接力度，加强存量资金清理盘活，有效化解财政收支矛盾。积极推行零基预算管理方式，建立完善预算分配机制。继续抓好预决算公开，细化公开内容，推进信息公开常态化。二是推进财政体制改革。持续做好财政事权和支出责任划分改革，逐步形成科学合理、职责明确的财政事权和支出责任划分体系。三是深化预算绩效管理。进一步完善“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化评价结果应用，建立健全预算绩效管理信息公开机制。四是加强内控制度建设。规范资金管理办法，加大政府投资评审力度，严格落实重大项目可承受能力评估，加强对财政资金的风险管控，确保财政资金安全高效运行。五是深化国资国企改革。全面贯彻落实国企改革各项举措，做强做优做大国有企业。加强国有资产管理，推进国有资产管理公开透明。六是加强财政监督管理。严格执行人大批准的预算，落实重大事项向人大报告制度，强化预算监督，自觉接受各级各类监督检查，严肃财经纪律，全力推动财政管理提质增效。
各位代表，财政工作事关经济社会发展的方方面面，重任在肩当笃行，我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和指导下，认真落实本次大会决议，负重自强、顽强拼搏，攻坚克难、砥砺奋进，努力完成全年财政收支目标任务，为推进全区经济社会高质量发展，加快建设生态美、产业优、文化兴、百姓富的幸福美好新凉州做出更大贡献！
