（甘肃省）关于武威市民勤县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告
民勤县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告
——2021年11月20日在民勤县第十九届人民代表大会第一次会议上
民勤县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将全县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）报告提请大会审议，并请各位政协委员和列席会议人员提出宝贵意见和建议。
一、过去五年财政工作回顾
过去五年，在县委的坚强领导下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，沉着应对复杂多变的发展环境和经济危机等严峻挑战，积极组织财政收入，调整优化支出结构，切实加强财政监管，加快财政改革步伐，为全县经济发展提供了强有力的财政保障。
（一）收入质量稳定向好。不断巩固既有税源，积极培植新型财源，充分挖掘增收潜力，建立健全收入增长激励机制，加强财税运行情况分析。积极实施“营改增”、小微企业所得税减免等结构性减税降费政策，加大财税支持力度，扶持主体生产模式发展和优质企业落地建设，及时将新增税源转化为税收增长点。强化非税收入征管，积极推行电子化收缴改革，收入质量稳定向好。五年来，全县一般公共预算收入年均增长3.52%。
（二）重点支出保障有力。强化资金管理和调度，大力优化支出结构，不断加快预算执行，提高资金使用效益。紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”政策措施，坚决兜牢基本民生底线，教育、科技、文化、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障等民生支出占一般公共预算支出比重年均增长2.53%。严格落实一般公共预算收入增量资金15%增列脱贫攻坚方面政策，加大脱贫攻坚投入力度，确保低收入群体收入水平稳步增长。五年来，全县一般公共预算支出年均增长1.92%。
（三）财税改革有序推进。深化预算管理制度改革，健全预算管理体系，强化预算约束，严格按人大批准预算执行。积极落实公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水等领域支出责任改革工作，财政事权和支出责任有序推进。全面推进预算绩效管理，一级预算单位全部编制了项目支出和部门（单位）整体支出绩效目标，财政资金使用效益切实提高。深入推进国有企业改革，把党的领导融入公司治理各环节，全民所有制企业公司制改革顺利完成，企业退休人员实行社会化管理。进一步强化金融协调服务，企业融资难题得到改善。
二、2021年重点工作完成情况
2021年，财税部门认真落实县十八届人大五次会议关于预算的决议，坚持科学理财，注重统筹兼顾，加大重点领域保障力度，支持推进供给侧结构性改革，预算执行持续向好，财政运行平稳推进。
（一）2021年财政预算执行情况。
一般公共预算执行情况。2021年，全县一般公共预算收入预计完成26500万元，同比下降33%，减收13075万元。全县一般公共预算支出预计完成275016万元，同比下降3.62%，减支10337万元。主要是：上年入库耕地开垦费等一次性收入11068万元，抬高了收入基数，导致本级财政收入减少，财政支出规模缩小。
政府性基金预算执行情况。2021年，全县政府性基金预算收入预计完成16151万元，同比下降28.6%，减收6468万元。主要是：本年国有土地使用权出让收入比上年减少5994万元。全县政府性基金预算支出预计完成44724万元，同比下降9.57%，减支4735万元。主要是：上年支出中包含抗疫特别国债11050万元形成的支出。
国有资本经营预算执行情况。2021年，全县国有资本经营预算收入预计完成0万元，转移性收入完成4万元。国有资本经营预算支出预计完成4万元，同比下降20%，减支1万元。
社会保险基金预算执行情况。2021年，全县社会保险基金预算收入预计完成27300万元，同比下降24.69％，减收8952万元。全县社会保险基金预算支出预计完成28600万元，同比下降26.37％，减支10241万元。主要是：企业职工养老保险上划省级统筹管理。
（二）落实县人大决议和财政重点工作情况。
一是稳步提升收入质量。面对减税降费政策效应显现和经济下行等多重压力，财税部门统筹协作，加强税收征管，坚持依法征收，提升收入质量，税收收入比重比上年提高21个百分点。密切关注国家投资导向，主动对上衔接沟通，年内预计争取各类资金25亿元，重点争取到位债券资金3.4亿元，财政衔接推进乡村振兴补助资金1.6亿元，中央水污染防治资金0.6亿元，保障性安居工程资金0.5亿元，有力支持县域经济发展。
二是着力保障改善民生。坚决落实习近平总书记“党政机关要坚持过紧日子”重要指示精神，大力压减一般性支出，从严从紧控制“三公”经费等行政运行经费支出，清理规范地方公务员工资津补贴，将节约资金优先向“三保”、乡村振兴、民生领域倾斜，民生支出占一般公共预算支出的比例达到80%以上。通过年度预算安排、压减一般性支出、处置政府资产等方式筹措资金，落实年度化解任务，全年共化解政府性债务1.3亿元。
三是改革成果落地见效。全面推行财政电子化支付，财政信息化管理水平进一步提升。认真落实常态化的财政资金直达机制，资金下达分配率100%。加大涉农资金整合使用力度，初步建立“大专项+任务清单”的涉农资金整合长效机制，支持乡村振兴建设。开展部门整体及项目支出绩效运行跟踪监控工作，预算执行与绩效运行“双监控”管理常态化运行。惠民惠农资金全部通过“一卡通”发放到户。集中采购项目75个，1.5亿元，资金节约率达3%以上，政府采购行为进一步规范。狠抓单位财务内控制度落实，严格执行内控操作规程，建立顺畅有效的内控运作机制，有效防范和化解各种风险，预算监管工作水平全面提升。
四是强化金融服务支持。积极开展银企对接活动，协调金融机构优化贷款政策，助力企业高质量发展。全力推动特色产业贷款政策落实，年内累计向市金控融资担保公司推荐企业14家，推荐额度1.2亿元，县域金融机构累计向中小微企业发放或展期贷款5.3亿元，缓解了中小微企业融资难、担保难的问题。成立农合机构不良贷款清收化解专责（案）组，全力开展不良贷款清收化解工作，县域农合机构当年累计清收化解不良贷款7.9亿元，有效缓解了金融机构流动性不足的压力，牢牢守住了不发生系统性、区域性金融风险的底线。
五是稳妥推进国企改革。深入学习贯彻习近平总书记关于国有企业改革发展和党的建设的重要论述，扎实推进国企改革三年行动，推行“双向进入、交叉任职”领导体制，把党的领导融入公司治理各环节，成立中国共产党民勤县国有企业工作委员会，县属国有企业党委2个、党支部9个，扎实开展国有企业党史学习教育。全面推进全民所有制企业公司制改革，配齐配强企业组织机构人员。
各位代表，过去的一年，全县财政工作在深化财政管理改革、加大民生福祉投入、支持重点项目建设、创新财政投入方式等方面取得了新的进展，为全县经济和社会各项事业高质量发展提供了强有力的财力保障。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题：收入增长放缓，收入总量较小，刚性支出需求大幅增加，收支矛盾异常突出；金融风险防控还需进一步加强；国有企业运行管理还需进一步强化。对此，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。
三、2022年财政预算（草案）编制情况
由于2022年人代会提前召开，上级财政提前下达的专项资金尚未到位，财政收支数据与上年无法对比，因此取消了上下年支出数据对比分析。
（一）一般公共预算收支安排。
2022年，全县一般公共预算收入安排为27825万元，比2021年预计完成数增长5%，增收1325万元。加上级补助收入139569万元，全县一般公共预算总收入为167394万元。剔除上解支出5148万元，债务还本支出13573万元，县级实际可支配财力为148673万元。按照“量入为出、收支平衡”的原则，全县一般公共预算支出相应安排为148673万元。
分项目支出情况为：
——一般公共服务支出 21489 万元；
——国防支出458万元；
——公共安全支出6060万元；
——教育支出42093万元；
——科学技术支出808万元；
——文化旅游体育与传媒支出1976万元；
——社会保障和就业支出17084万元；
——卫生健康支出15768万元；
——节能环保支出4万元；
——城乡社区支出12984万元；
——农林水支出21134万元；
——交通运输支出1082万元；
——资源勘探工业信息等支出326万元；
——自然资源海洋气象等支出977万元；
——粮油物资储备支出497万元；
——灾害防治及应急管理支出1071万元；
——预备费1700万元；
——债务付息支出3162万元。
（二）政府性基金预算收支安排。
2022年，全县政府性基金预算收入安排为30165万元，比2021年预计完成数增长86.77%，增收14014万元。剔除债务还本支出12000万元，县级实际可支配财力为18165万元。全县政府性基金预算支出相应安排为18165万元。
（三）国有资本经营预算收支安排。
因我县无国有资本经营收入，2022年全县国有资本经营预算收入安排为0万元，国有资本经营预算支出相应安排为0万元。
（四）社会保险基金预算收支安排。
2022年，全县社会保险基金预算收入安排为32315万元，比2021年预计完成数增长18.37%，增收5015万元。全县社会保险基金预算支出安排为30939万元，比2021年预计完成数增长8.18%，增支2339万元。
四、2022年重点工作
2022年，全县财政工作将认真贯彻县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，综合运用财政政策工具，加强预算管理，保障重点支出，深化财政改革，强化管理监督，防范财政风险，推进依法理财，确保完成年度财政收支预算和各项工作任务，促进全县经济健康发展和社会和谐稳定。
（一）加强收入收缴管理。适应财税体制改革新要求，不断强化收入收缴管理，加强体制机制建设，在已建立的财税库银横向联网基础上，建立部门间信息交换共享机制，提高财政收入的科学化、规范化、信息化水平。完善税收管理体制，丰富决策分析数据，提升综合治税能力。坚持依法治税、应收尽收，杜绝虚收空转，切实提高税收征管质量。健全非税收入收缴监管体系，全面推行电子化征缴改革，确保非税收入及时足额入库。
（二）夯实财政财源基础。认真落实招商引资奖励政策，激发单位和个人招商引资的积极性，营造优质的营商环境，吸引更多的企业入驻民勤，增强财政增收后劲。落实落细减税降费政策，切实减轻企业负担，激发企业活力，促进实体经济发展。充分发挥财政资金“四两拨千斤”导向作用，吸引社会资本参与乡村建设、民生实事，助力城乡基础设施建设。充分利用贷款贴息、担保基金等措施，积极落实金融扶持政策，缓解企业融资难题，增强企业的生存和盈利能力，巩固既有税源。
（三）提高财政保障能力。主动对上衔接沟通，积极争取转移支付资金，增加县级可支配财力。优化财政支出结构，统筹调度资金，全面兜牢“三保”底线，坚持先有预算、后有支出，防止无序安排资金，大幅压减非刚性、非重点项目支出，整合财力支持乡村振兴，助力美丽乡村建设。严格地方政府债券资金管理，加大新增债券对保障改善民生和经济结构调整的支持力度。
（四）深化财政体制改革。进一步完善政府预算体系，将结转结余资金、提前下达专项编入预算，提高年初预算的完整性和到位率。深入推进预算管理一体化2.0系统建设，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。进一步做好预决算信息公开，不断细化公开内容。构建全方位预算绩效管理格局，将政府收支预算、部门收支预算和项目全面纳入预算绩效管理，形成“横向到边、纵向到底”绩效管理网络，健全激励约束机制，促进绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高预算管理水平和政策实施效果。积极谋划PPP项目，及时更新财政部PPP项目综合信息平台财承模块数据，为后期PPP项目开展奠定基础。
（五）防范化解重大风险。建立健全政府性债务化解调度机制，积极化解存量债务，切实防范化解政府债务风险，努力把政府债务控制在合理区间，坚决守住不发生区域性系统性债务风险的底线。督促县域金融机构严格落实风险化解主体责任，加大农合机构不良贷款清收化解力度，进一步完善信用系统建设，引导社会公众增强法律意识和投资风险意识，自觉远离和抵制非法集资，有效遏制非法集资活动的传播和蔓延，努力营造良好的金融生态环境。
（六）加快国企改革步伐。深入推进供给侧结构性改革，推进国有经济布局优化和结构调整。提高资源配置效率和运营服务能力。推进政府融资平台整合升级，切实提升资产运营公司融资能力。稳妥推进混合所有制改革，促进各种所有制经济共同发展,完善现代企业制度化经营机制，细化经营管理考核指标体系，激发企业内生动力，培育壮大一批具备创新能力和竞争力的县属国有骨干企业。
各位代表，新时代需要新担当，新征程要有新作为。做好今年的财政工作使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，扎实工作，狠抓落实，全面完成本次会议确定的各项目标任务，为推动县域经济高质量发展贡献财政力量，加快建设生态美、产业优、文化兴、百姓富的幸福美好新民勤。
