（甘肃省）关于武威市天祝藏族自治县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
天祝藏族自治县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
——2022年12月20日在天祝藏族自治县第十九届人民代表大会第二次会议上
天祝藏族自治县财政局
各位代表:
受县人民政府委托,现将2022年全县财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请县十九届人大二次会议审议,并请县政协委员和列席人员提出意见.
一,2022年财政预算执行情况
2022年,在县委的坚强领导下,在县人大和政协的监督支持下,财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大及十九届历次全会和党的二十大精神,按照中央"疫情要防住,经济要稳住,发展要安全"的要求,紧紧围绕县委,县政府"深入开展五大行动,全力抓好八件大事,努力建设八个天祝"的总体思路和目标,认真贯彻落实国务院和省,市稳经济一揽子政策措施,全面落实提升效能,更加注重精准,可持续的积极财政政策,强化责任担当,狠抓工作落实,依法依规组织收入,全力保障重点支出,全县财政总体保持平稳运行.
(一)全县一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入完成情况.截至11月底,全县一般公共预算收入完成31093万元,考虑增值税留抵退税因素后,同口径完成35138万元,占预算35640万元的98.59%,增长30.86%.预计全年一般公共预算收入完成34860万元,考虑增值税留抵退税因素后,同口径完成39250万元,增长4%.
2.一般公共预算支出完成情况.截至11月底,全县一般公共预算支出完成420434万元,占变动预算469211万元的89.6%,同比增长11.75%.预计全年一般公共预算支出完成449200万元,同比增长9.29%,占预计调整预算数449200万元的100%.
3.预算平衡情况.2022年,全县一般公共预算收入34860万元,加上上级补助收入390769万元,债务转贷收入25950万元,预计动用预算稳定调节基金3000万元,调入资金4863万元,财政总收入为491274万元.一般公共预算支出449200万元,加上上解支出7222万元,债务还本支出14841万元,财政总支出471263万元,收支相抵后,年末结转20011万元.
(二)全县政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入完成情况.截至11月底,全县政府性基金预算收入完成7387万元,占预算15668万元的47.15%,同比下降44.33%.预计全年政府性基金预算收入完成9800万元,占预算15668万元的62.55%,同比下降37.01%.
2.政府性基金预算支出完成情况.截至11月底,全县政府性基金预算支出完成89442万元,占变动预算89737万元的99.67%,同比增长25.74%.预计全年政府性基金预算支出完成89737万元,占预计调整预算数89737万元的100%,同比增长17.6%.
3.预算平衡情况.政府性基金预算收入9800万元,加上上级补助收入1281万元,上年结转12717万元,债务转贷收入67600万元,总收入为91398万元.政府性基金预算支出89737万元,调出资金608万元.收支相抵后,年末结转1053万元.
(三)全县社会保险基金预算执行情况
1.社会保险基金预算收入完成情况.截至11月底,全县社会保险基金预算收入完成25167万元,占预算26544万元的94.81%.预计全年社会保险基金预算收入完成28257万元,占预算26544万元的106.45%,同比增长0.76%.
2.社会保险基金预算支出完成情况.截至11月底,全县社会保险基金预算支出完成24550万元,占预算28524万元的86.07%.预计全年社会保险基金预算支出完成26927万元,占预算28524万元的94.4%,同比增长4.27%.
3.预算平衡情况.社会保险基金预算收入28257万元,加上上年结余28162万元,总收入为56419万元.社会保险基金预算支出26927万元,上解支出2167万元,收支相抵后,年末滚存结余27325万元.
(四)全县国有资本经营预算执行情况
1.国有资本经营预算收入完成情况.截至11月底,全县国有资本经营预算上级补助收入38万元.
2.国有资本经营预算支出完成情况.截至11月底,全县国有资本经营预算支出完成97万元.预计全年国有资本经营预算支出完成97万元.
3.预算平衡情况.国有资本经营预算上级补助收入38万元,加上上年结转148万元,总收入为186万元.国有资本经营预算支出97万元,调出资金51万元.收支相抵后,年末结转38万元.
(五)政府债务情况
2022年我县新增政府债务限额6.66亿元,其中一般债券1.26亿元,专项债券5.4亿元.截至目前,全县政府债务限额37.08亿元,其中一般债务限额13.79亿元,专项债务限额23.29亿元.全县政府债务余额36.02亿元,其中一般债务余额12.76亿元,专项债务余额23.26亿元,全县政府债务余额控制在限额以内.
(六)预算稳定调节基金情况
2021年末,全县预算稳定调节基金规模为3153万元.截至11月底,全县预算稳定调节基金余额3153万元,动用预算稳定调节基金3000万元后,预计年底预算稳定调节基金余额153万元.
全年预算执行的最终结果,我们将按法定程序向县人大常委会专题报告.
二,落实县人大决议和财政重点工作完成情况
2022年,财政部门严格执行<预算法>及其实施条例,全面落实县人大各项决议,高效统筹疫情防控和经济社会发展,认真落实推动经济高质量发展的各项财税政策,积极发挥财政资金引导撬动作用,有力推动了全县财政平稳健康运行.
(一)精准落实政策,发挥财政职能显成效.牢固树立"一盘棋"思想,建立跨部门工作协调机制,全面落实增值税留抵退税政策,助力企业纾困解难,截至11月底,全县共落实留抵退税资金1.16亿元,惠及191户中小微企业.积极争取,统筹用好上级留抵退税补助资金,累计争取增值税留抵退税,其他退税减税和补充县区财力转移支付收入1.11亿元,并纳入直达资金管理,确保政策落地精准高效,财政运行平稳有序.加快资金拨付进度,提高资金使用效益,确保资金直达使用单位,直接惠企利民,截至11月底,全县一般公共预算支出完成42.04亿元,较上年同期增长11.75%,增支4.42亿元.加大存量资金清理盘活和使用管理力度,截至11月底,全县共清理收回各类结转结余资金1.23亿元,安排支出1.23亿元,统筹用于经济社会发展急需领域.加大专项债券争取使用力度,今年共争取新增政府专项债券6.76亿元,较上年增加3.16亿元,增量和增幅均创近年来新高.
(二)加强组织收入,壮大综合财力强保障.围绕"六稳""六保",统筹做好减税降费与依法组织收入工作,加强经济形势和税源分析,落实财税联动机制,推进社会综合治税,实现依法治税,应收尽收.加强非税收入管理,强化非税收入征缴,确保及时足额入库.进一步加强与省,市财政部门的沟通衔接,积极对接政策,争取资金,上级转移支付增量显著提升,为县域经济高质量发展提供了良好财力保障.截至11月底,累计争取上级转移支付39.21亿元,比上年同期增加2.92亿元,其中返还性收入0.32亿元,一般性转移支付27.96亿元,专项转移支付10.8亿元,政府性基金转移支付0.13亿元.政府债券额度持续增加,累计争取新增政府债券转贷收入9.36亿元,比上年增加4.37亿元,其中政府一般债券转贷收入1.26亿元,政府专项债券转贷收入6.76亿元,再融资债券转贷收入1.34亿元.
(三)聚焦基本民生,兜牢兜实底线提水平.截至11月底,全县教育,卫生等11类民生支出达到33.99亿元,占一般公共预算支出的80.84%.一是支持教育高质量发展.安排资金0.57亿元,用于义务教育,高中(中职)阶段免费教育及校舍和食堂维修,运动场改造和设备购置等项目,有力支持和改善教育教学条件.二是完善多层次社会保障体系.安排资金1.06亿元,落实低保,特困供养,临时救助,大病保险和社会救助等政策措施,推进社会救助事业持续健康发展.安排资金0.2亿元,足额落实退役士兵安置,优抚对象医疗和自主择业退役士兵优待金.三是提升公共卫生服务水平.安排资金0.57亿元,全力支持县级公立医院综合改革,基本公共卫生服务,重大传染病防控及城乡医疗救助.四是支持重点群体就业创业.落实乡村公益性岗位资金1147万元,创业担保贷款贴息资金640万元,全力支持城乡就业困难群体就业创业.
(四)优化支出结构,坚持统筹兼顾保重点.一是有效衔接投入力度不减.在上级下达财政衔接资金3.57亿元的基础上,县级预算安排衔接资金0.88亿元,保持资金规模总体稳中有增.整合各类涉农资金6.25亿元,着力保障万亩食用菌种植,乡村振兴,高标准农田和农业产业园建设等重点项目.二是生态环保投入持续增加.安排城南集中供热改建工程,祁连山北麓水源涵养与生态保护修复等资金4.73亿元,支持打好污染防治攻坚战.加强生态系统保护和修复,安排生态环境保护资金4.03亿元,持续推进林草资源与国土绿化行动.三是基础设施投入有效保障.加强普惠性,基础性,兜底性民生建设,安排资金10.25亿元,实施城北新区九年一贯制学校,县医院扩容迁建,生态文明小康村建设等项目,不断完善城乡基础设施,改善人居环境.四是疫情防控投入优先确保.建立应急保障机制,开通资金拨付"绿色通道",以最坚决的态度和最有力的措施做好疫情防控资金保障工作,安排疫情防控经费0.38亿元,优先保障常态化疫情防控和应急处置工作.
(五)注重防控结合,化解财政风险守底线.一是严格落实政府债券还本付息责任,将政府债务收入,支出,还本,付息等全面纳入政府预算,根据政府债券发行期限及到期情况,按期足额支付.截至11月底,支付政府债券利息1.11亿元,其中一般债券利息0.43亿元,专项债券利息0.68亿元.二是严格按照既定化解方案,落实政府隐性债务分年度化解任务,坚决遏制增量,有序化解存量.1-11月份化解1.17亿元,累计化解7.5亿元,占化解计划5.71亿元的131.49%.三是加大财政暂付款清理和防范化解金融风险工作力度,按照"一笔借(贷)款一个方案"的要求,加大暂付款消化力度,持续推进天祝农商银行化险工作,累计清收处置天祝农商银行不良贷款15.52亿元,占不良贷款18.44亿元的84.16%,不良贷款率,拨备覆盖率,资本充足率等主要指标均已符合监管评级要求,化险成果进一步巩固提升.
(六)深化改革发展,推动财政管理上台阶.严格执行人大批准的预算,落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展要求,自觉接受人大依法监督,积极配合审计监督,全面提升财政治理效能和依法理财水平.深入推进零基预算管理,大力压减"三公"经费及一般性支出,把"过紧日子"要求贯穿财政工作各方面.全面实施预算绩效管理,对23个项目开展财政绩效评价,对5个部门开展整体支出绩效评价,170个预算单位实现财政支出绩效自评全覆盖.及时下达财政直达资金10.6亿元,并督促项目单位按进度及时支付.深入开展财经秩序专项整治行动,认真查找问题,全面整改落实,进一步严肃财经纪律.深化"放管服"改革,依托惠民资金直发系统,累计发放各类惠民惠农资金2.89亿元,惠及34.96万人次.规范政府采购行为,提高政府采购效率,实施政府采购项目31批次5960万元,节约资金283万元,节约率5%.落实国有企业三年行动方案各项措施,有序推进国企重组,通过改制脱钩,整合重组等方式,对原15户县属国有企业进行分类改革,成立县国民经济发展集团有限公司,优化国有企业布局结构,提高资源配置效率和运营服务能力.
(七)强化金融服务,支持实体经济促发展.准确把握全县金融运行形势,找准金融支持实体经济发展的着力点和发力点,积极落实降准,再贷款等信贷政策,壮大金融机构资金实力,落实企业转贷续贷,展期延期等优惠政策,提高新贷,首贷比重,为小微企业发展,产业培育和乡村振兴提供信贷资金支持.截至11月底,全县金融机构存款余额115.04亿元,同比增加11.4亿元,增幅11%;各项贷款余额105.59亿元,同比减少0.37亿元,减幅0.35%.今年以来,向新型农业经营主体授信4787户13.75亿元,用信3139户7.62亿元;发放脱贫人口小额信贷1068户5334.2万元,贷款余额3.16亿元.
各位代表,2022年全县财政运行总体平稳,但仍存在一定的困难和问题.一是受经济运行下行,疫情防控等多重因素叠加影响,收入增速放缓,增收后劲不足,"三保"支出,重大基础设施建设,民生领域补短板等刚性支出持续增加,财政收支矛盾依然突出;二是政府债务负担较重,还本付息压力大,防范化解政府债务风险任务艰巨;三是财政监督,绩效管理和国资国企改革工作基础薄弱,管理仍需加强.对此,我们将坚持问题导向,采取有力措施,积极应对解决.
三,2023年全县财政预算草案
总体思路:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神,深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神,认真落实省第十四次党代会精神,坚持稳中求进工作总基调,完整,准确,全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,着力推动高质量发展.坚持积极的财政政策,着力提升财政运行效能,更加注重精准,可持续.坚持"疫情要防住,经济要稳住,发展要安全"的要求,落实落细稳经济大盘一揽子政策措施,保持经济运行在合理区间.加强财政资源统筹,集中财力办大事,保持合理的支出强度,增强重大战略任务财力保障.严格落实过紧日子要求,严控一般性支出,硬化预算约束,清理盘活存量资金资产,推动建立节约型财政保障机制.坚持公共财政导向,坚决兜牢兜实"三保"底线,持续保障和改善民生.坚持防风险和促发展并重,用足用好用活政府债券资金,强化政府债务管理,防范化解债务风险.深化预算管理制度改革,坚决落实好健全现代预算管理制度各项任务,提高财政统筹保障能力,为加快建设幸福美好新天祝提供有力保障.
预算安排原则:收入方面,将政府全部收入纳入预算管理,加强资源资产资金统筹,用足用好上级转移支付和政府债券,做大财政收入总量,增强财政资金供给水平,提高综合保障能力.支出方面,积极运用零基预算理念,坚持量入为出,有保有压,突出重点,优化财政支出结构,合理确定支出预算规模,进一步加强对基本民生,重点领域,重大政策和重点项目的财力保障.统筹需求与财承,当前与长远,发展与安全,加强中长期财政规划,滚动安排预算,平滑财政支出压力,增强财政可持续性,护航全县经济社会发展行稳致远.
(一)全县一般公共预算草案
全县一般公共预算收入36603万元,同比增长5%.其中税收收入22500万元,非税收入14103万元.加上上级补助收入226373万元(财力性转移支付186905万元,一般性转移支付37850万元,专项转移支付1618万元),上年结转20011万元,调入资金15000万元,总收入297987万元.按照"量入为出,收支平衡"的原则,相应安排支出297987万元,其中一般公共预算支出290765万元,上解支出7222万元.
全县一般公共预算支出安排情况:基本支出166422万元,占支出预算的57.24%,其中人员经费140284万元,公用经费6209万元,业务费及事业发展专项5458万元,基本民生支出14471万元.保重点支出84875万元,占支出预算的29.19%.提前下达上级专项39468万元,占支出预算的13.57%.
1.重点项目支出安排情况.项目支出总计安排84875万元,主要安排:乡村振兴衔接专项8850万元,生态环保专项1亿元,疫情防控专项1000万元,关心关爱干部专项100万元,水利发展专项600万元,教育发展专项800万元,县长奖学金100万元,科技创新专项500万元,项目前期费1000万元,招商引资奖励金500万元,安全生产及应急专项30万元,粮油储备专项577万元,农村公路养护专项450万元,企业补贴1400万元,创业担保贷款贴息80万元,化解历史遗留问题专项1亿元,自收自支人员补贴经费1000万元,行政事业单位办公用房安全隐患排除及维修改造专项200万元,年初预留3000万元,预备费2700万元,债务付息4230万元,棚户区改造和易地扶贫搬迁政府购买服务费用15885万元,化解财政暂付款8366万元,2022年结转专项13507万元.
2.政府采购汇总预算.全县预算单位政府采购汇总预算6772万元,其中货物类3205万元,工程类757万元,服务类2810万元.
3.一般公共预算财政拨款"三公"经费支出汇总预算.全县预算单位一般公共预算财政拨款"三公"经费支出汇总预算815万元,较2022年预算下降5.12%.其中公务接待费191万元,减少58万元,下降23.29%;公务用车运行维护费624万元,增加14万元,增长2.3%.
(二)全县政府性基金预算草案
全县政府性基金预算收入17362万元.加上专项债券转贷收入21000万元,上年结转749万元,上年结余304万元,政府性基金总收入39415万元,相应安排支出39415万元.
(三)全县社会保险基金预算草案
全县社会保险基金预算收入28621万元,加上上年结余27325万元,社会保险基金总收入55946万元.预算安排社会保险基金支出32064万元.年末滚存结余23882万元.
(四)全县国有资本经营预算草案
全县国有资本经营预算上年结转38万元,相应安排支出38万元.
(五)政府债务还本付息情况
2023年,全县到期政府债务本金2.65亿元,全部为专项债券;全县偿还政府债务利息1.23亿元,其中一般债券利息0.42亿元,专项债券利息0.81亿元.
需要说明的是:2023年全县一般公共预算中,上级转移支付收入根据省上提前下达基数,考虑新增因素进行了预测,执行中随着上级补助收入和政府债务转贷收入增加,预算也将相应增加调整.同时,按照"量入为出,收支平衡"的原则,受财力所限,还有部分支出项目无法列入预算,我们将通过争取上级补助收入,政府债券和盘活存量等措施,积极筹措资金,努力加以解决.
四,2023年财政重点工作
(一)在做大财政总量上抓实抓优.继续落实好减税降费政策,持续加大对市场主体的支持力度,支持中小微企业和个体工商户发展壮大,推动形成以减税降费激发经济活力,以经济发展推动财政增收的良性循环体系.在此基础上,坚持依法规范组织财政收入,确保应减尽减,应收尽收,完成全年预期目标,实现财政收入平稳增长.加强经济形势和税源动态分析,深入挖掘重点税源增收潜力,做好重大项目,重点企业跟踪服务,培育涵养可持续发展的优质财源.积极争取一般性转移支付增量资金,提高公共财政保障能力.紧盯国家和省上产业政策和投资导向,靠实责任,主动跟进,力争将更多项目纳入国家和省市支持范围.
(二)在加大向上争取上用劲用力.进一步提高思想认识,把向上争取资金作为补齐发展短板,增强发展后劲,推动高质量发展的重要途径,强化协同,形成合力,抢抓国家支持涉藏州县经济社会发展,黄河流域生态保护和高质量发展,建设青藏高原生态保护和可持续发展先行区等政策机遇,聚焦基础设施,乡村振兴,社会民生等领域,积极主动向上争取资金和项目,尽最大努力将国家和省,市的政策红利转化为推动全县经济社会高质量发展的"真金白银".
(三)在优化支出结构上精准精细.大力压减一般性支出,将更多财政资金用于重点领域和基本民生保障.积极探索创新盘活财政存量资金举措,全面盘活用好结转结余等各类存量资金,加强对重大项目,重要任务的财力保障.强化新增资产配置与资产存量挂钩机制,促进资产管理与预算管理深度融合,提高资金资产使用效益.统筹整合涉农资金,优化项目安排,持续巩固拓展脱贫攻坚成果,确保脱贫基础更加稳固,成效更可持续.积极组织申报政府债券项目,充分发挥债券资金稳投资,扩内需,补短板作用.
(四)在保障改善民生上务实务本.坚持艰苦奋斗,勤俭节约,将党政机关过紧日子作为预算编制长期坚持的基本方针,坚持能压则压,能省则省的原则,严控一般性支出,压减非重点,非刚性支出,从严从紧编制"三公"经费预算,努力降低行政运行成本,将更多的资金用于支持民生事业.坚持以人民为中心的发展思想,聚焦人民群众急难愁盼问题,统筹资金支持办好民生实事,加强普惠性,基础性,兜底性民生建设,加快补齐民生短板,预算安排中全县民生支出占比稳定在80%以上,全力支持教育科技,社会保障,就业创业等社会事业发展,不断满足人民群众高品质美好生活新期待.加强疫情防控资金保障,支持完善疫情防控救治体系和公共卫生体系,切实提升疫情防控能力,确保常态化疫情防控措施落实.
(五)在防范化解风险上从严从紧.牢固树立底线思维,坚持"三保"支出在财政支出的优先顺序,打足"三保"预算,坚决不留硬缺口,兜牢兜实基层"三保"底线,从严防范"三保"运行风险.严格政府债务限额管理和预算约束,债务收支及还本付息分类纳入预算管理,及时足额落实还本付息责任,确保不发生债务违约风险,切实维护政府信誉.健全债券项目选择,储备,审核机制,完善债券资金管理使用负面清单,加强债券项目全生命周期管理,确保债券资金规范合理使用.积极稳妥化解隐性债务,严格落实化解方案,坚决遏增量,化存量,防变量.加强对政府投资项目的评审,强化财政可承受能力评估,确保重大增支政策与财力规模和财政可承受能力相衔接,相匹配,切实提高政府投资效益,严防新增隐性债务风险,增强财政可持续发展的能力。
(六)在深化管理改革上提质提效.按照党的二十大要求,持续深入推进预算管理制度改革,不断健全标准科学,规范透明,约束有力的现代预算制度.积极推行零基预算管理方式,打破基数概念和支出固化格局,建立完善能增能减,有保有压的预算分配机制.全面运行预算管理一体化系统,以信息化推进预算管理现代化,规范各级预算管理流程,提高预算管理规范化,科学化,标准化水平.全面实施预算绩效管理,构建"全方位,全过程,全覆盖"预算绩效管理体系,推动预算绩效管理提质增效.完善法人治理结构和市场化经营机制,推动国有企业现代法人治理结构进一步健全,内控体系进一步完善,内生活力动力进一步激发,健全以管资本为主的国有资产监管体制,确保国有资产保值增值.
各位代表,做好2023年的财政工作使命光荣,任务艰巨,责任重大.我们将在县委的坚强领导下,在县人大及其常委会的监督支持下,坚持用党的二十大精神统一思想行动,凝聚智慧力量,认真落实本次会议决议要求,立足实际,踔厉奋发,进一步发挥财政基础和重要支柱作用,提升财政保障能力,为建设社会主义现代化天祝做出应有的贡献。
