（甘肃省）关于天水市秦州区2021年财政预算执行情况和2022年全区预算草案的报告
关于天水市秦州区2021年财政预算执行情况和2022年全区预算草案的报告
——2021年11月28日在天水市秦州区第九届人民代表大会第一次会议上
天水市秦州区财政局局长 杨来成
各位代表：
我受区政府委托，向会议报告2021年全区财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年是“十四五”开局之年，全区财政工作在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实党中央、省、市、区委各项决策部署，按照稳中求进的工作总基调，牢固树立过紧日子思想，坚持守初心、担使命，以供给侧结构性改革为主线，坚决打好“三大攻坚战”、疫情防控战，扎实做好稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险工作，较好地服务了全区经济社会发展大局。
（一）一般公共预算执行情况
截止三季度末，全区大口径财政收入完成236781万元，占年初预算340697万元的69.5%，同比增长10.71%。其中区级一般公共预算收入完成94036万元，占年初预算117604万元的79.96%，同比增长17.4%。全年区级一般公共预算收入预计完成117604万元。
全区财政总支出完成399630万元，同比增长18.78%，其中一般公共预算支出完成303116万元，同比增长15.31%。全年财政总支出预计完成617357万元，全年一般公共预算支出预计完成470506万元。
（二）政府性基金预算执行情况
截止三季度末，区级政府性基金收入完成45514万元，占年初预算90500万元的50.29%，同比增长25.31%。全年区级政府性基金收入预计完成90500万元。
政府性基金支出完成96470万元，同比增长31.14%。全年政府性基金支出预计完成146851万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入完成40803万元，其中：城乡居民养老保险收入15396万元，机关事业单位养老保险收入25407万元，上年结余39278万元。
社会保险基金支出完成43620万元，其中：城乡居民养老保险支出14553万元，机关事业单位养老保险支出29067万元。年末滚存结余36461万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
截止三季度末，我区区属国有企业缴纳资本收益10万元，占年初预算的100%。按照相关规定，将收入的30%即3万元调入一般公共预算统筹安排，区本级安排国有资本经营预算支出7万元，上级专项补助支出252万元，全年预计国有资本经营预算支出259万元。
（五）政府采购预算执行情况
2021年，共编制采购预算85951万元，其中：货物类31010万元，服务类14552万元，工程类40389万元。截止三季度末，已执行采购预算34921万元，其中：货物类14345万元，工程类17139万元，服务类3437万元。预计到年底执行采购预算45920万元，其中：货物类19345万元，服务类6437万元，工程类20138万元。
二、2021年地方政府债务情况
（一）政府性债务情况
截至目前，秦州区政府债务限额为420028万元，政府性债务余额为359921万元，其中：政府债务342267万元，政府或有债务17654万元。政府债务余额小于省政府下达的债务限额，全区政府债务规模总体可控。
（二）新增政府债券情况
2021年，省财政厅分配下达我区新增债券额度63000万元，其中：新增一般债券额度8000万元，主要用于教育及城镇基础设施建设项目；新增专项债券额度55000万元，主要用于我区集中供热工程及棚户区改造项目。
三、落实区人大预算决议和财政重点工作情况
财政部门认真落实区人大预算决议，按照“既尽力而为、又量力而行”的原则，扎实做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”各项工作，兜牢“保工资、保运转、保基本民生”的底线，严格执行《预算法》各项规定，积极发挥财政职能作用，有力地促进了全区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）不断加强财政收支管理。正确处理减税降费、各项复工稳产优惠政策和增加财政收入之间的关系，认真研判全年经济发展形势，逐月合理分解目标任务，建立财政收入通报机制，加大收入组织考核权重和力度，夯实主体责任。深入开展综合治税，主动服务项目落地，力促及早形成税收入库。落实上级党委、政府过“紧日子”要求，对全区一般性支出和“三公”经费支出分别按比例进行压控。加强对支出必要性、合理性的审核，严控临时专项申请和经费追加，提升预算执行刚性。强化支出顺序意识，以“保基本民生、保工资、保运转”为重点，以疫情防控、“六稳”“六保”工作、三大攻坚战和重大政策、项目落地为导向，集中财力保障各项刚性、必保支出，大力压减非必需、非重点支出。进一步推动财政承受能力论证关口前移，强化“五本预算”之间的有机衔接，推动财政可持续发展。
（二）加快提高民生保障水平。按照年初预算，紧盯目标任务，细化工作责任，优化支出结构，进一步提升民生保障水平。一是教育支出保持稳步增长。截止目前，全区教育投入57545万元，主要项目支出为（除人员工资）：义务教育公用经费6868万元，乡村教师生活补助1526万元，学生资助4092万元，农村义务学校营养改善计划3762万元，义务教育学校校舍安全保障12574万元，普通高中新建和改善办学条件4920万元，学前教育各类专项经费1952万元等。二是社会保障能力逐步提升。全年支付城乡居民和机关事业单位养老保险43620万元，困难群众生活补助资金34760万元，优抚及退役士兵安置补助资金4560万元，行政事业单位医疗保险、生育基金和城乡居民医疗保险基金6662万元，就业及乡村公益性岗位补贴资金5523万元，残疾人事业发展补助资金712万元，城乡医疗救助资金8291万元。三是基层组织经费全面落实。拨付村组干部基本报酬3000万元，行政村办公经费2058万元，基层服务型党组织建设资金1158万元等。
（三）持续强化乡村振兴战略。认真推进乡村振兴战略政策措施的贯彻落实，加强乡村振兴与现代农业发展统筹推进，持续强化乡村振兴战略，不断加快现代农业发展。2021年，共安排财政涉农资金70410万元，其中：衔接推进乡村振兴补助资金40984万元（中央资金17370万元，省级资金10900万元，市级资金4314万元，区级资金8400万元）。涉农专项资金29426万元（中央、省、市各类涉农专项资金23243万元，区级涉农专项资金6183万元），主要涉及水利资金6533万元，农业资金13035万元，畜牧资金496万元，林业资金5818万元，其他涉农专项资金3544万元。
（四）努力推进国资国企改革。一是健全管理机构。成立秦州区国资国企改革推进工作领导小组，全面负责国企改革工作。二是完善管理措施。出台《深化国有企业改革实施意见》等11项政策文件，为顺利推进国企改革奠定了良好的制度基础。三是优化国有资本。开展“一企一策”公司制改革工作，将殡葬管理所关闭注销，将环卫和保安公司进行全面改制，将粮食批发市场和粮油购销总公司合并为一家国有企业，有效提高了国有资本的综合运作能力。四是推进国资监管。对全区21家国有企业进行清产核资，督促企业对存在的问题进行了限期整改，为深化国企改革提供了准确的参考依据。五是盘活闲置资产。对国投公司等5家公司的可盘活资产进行全面处置，获得收益10968万元，充实了企业收入，化解了企业债务。六是深化国企改革。制定了《秦州区深化国企改革行动实施方案》，确定111项改革指标，靠实发改局等14家涉改部门工作责任，为全区国企改革明确了时间表制定了路线图。七是加强党的建设。成立了中共天水市秦州区委国有企业工作委员会，坚持和加强党对国有企业的领导，进一步提升企业党建工作水平。
（五）大力支持重点项目建设。始终把支持重点项目建设作为拉动全区经济发展的动力，尽力保障全区重点项目建设资金需求。2021年，争取到中央预算内资金42800万元，主要用于莲亭及玉泉镇吴家崖片区棚户区改造配套及老旧小区改造配套基础设施建设项目。新增债券资金6.3亿元，主要用于天水市秦州区五中桥建设、藉口镇集中供热工程及成纪新城孙家坪片区棚户区改造项目等。安排征迁补偿安置资金88008万元，主要用于七里墩建材市场升级改造项目房屋征收、向阳小区安置补助及天水军民合用机场试验段征地补偿等。安排城乡基础设施建设资金21438万元。
（六）全力服务新冠疫情防控。自疫情出现以来，财政部门第一时间明确提出“两个确保”。一是确保防疫物资及时到位。开通绿色通道，对疫情防控物资一律简化采购流程。对急需物资，在确保采购效率和质量的同时，按照《财政部办公厅关于疫情防控采购便利化的通知》精神，实行紧急采购，可不执行采购计划备案。二是确保防疫经费足额拨付。按照特事特办、急事急办原则，优先保障疫情防控经费足额到落实。截止目前，共安排各级疫情防控补助资金及捐款3186.8万元，打赢疫情防控狙击战提供了坚实的财力保障。
四、2022年全区财政预算草案编制情况
2022年，全区财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会以及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，积极落实“六保”任务。加强中期财政规划指引，做好“五本预算”统筹衔接，强化政策对支出预算的指导和约束作用，坚持统筹兼顾、突出重点，坚持量入为出、精打细算，厉行节约，严控一般性支出，清理盘活各类存量，大力优化支出结构，进一步落实过“紧日子”的要求，增强财政可持续性。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，发挥项目库基础作用，提高预算编制的科学性和准确性。进一步深化预算管理制度改革，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算制度，强化预算单位管理主体责任，硬化预算约束，全面实施预算管理一体化建设，以信息化推动预算管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、精细化水平，推动预算绩效管理提质增效。依法依规加强政府债务管理，积极化解政府隐性债务，切实防范财政管理重大风险，促进经济持续健康发展。
（一）一般公共预算草案
2022年，区级一般公共预算收入计划增长7%，达到125836万元，加上级补助收入142978万元、调入资金6万元，减上解支出9800万元、债务还本16813万元后，按照“量入为出、收支平衡”原则，本级财力可安排的一般公共预算支出为242207万元。主要项目为：
（1）一般公共服务支出33168万元，主要安排行政事业单位基本运转、社会管理综合治理、电子政务、宣传、信访维稳、宗教工作、市场管理等。
（2）国防和公共安全支出14252万元，主要安排兵役征集、民兵事业费、司法救助、办案补助及业务装备经费等。
（3）教育支出62504万元，主要安排教育项目建设资金、乡村教师生活补助、营养改善计划、生均公用经费、班主任津贴等。
（4）科学技术支出3037万元，主要安排科技三项费用、科学技术普及等。
（5）文化旅游体育与传媒支出2430万元，主要安排城乡文化活动、文化信息工程、图书馆博物馆建设、景区宣传等。
（6）社会保障和就业支出34623万元，主要安排机关事业单位基本养老保险、城乡临时生活救助、抚恤、就业、困难群众救助、残疾人事业、退役士兵安置等。
（7）卫生健康支出13599 万元，主要安排城乡医疗救助、城乡居民基本医疗保险、行政事业单位人员基本医疗保险、计划生育等。
（8）节能环保支出1057万元，主要安排污染防治、污染治理等。
（9）城乡社区支出11555万元，主要安排免费公厕运行、环卫专项补助、京环运营费、综合执法业务补助、路灯电费等。
（10）农林水支出32272万元，主要安排2022年财政衔接推进乡村振兴专项补助资金、村组干部报酬及村办公经费、农田水利建设、农业生产发展等。
（11）交通运输和资源勘探信息等支出1300万元，主要安排公路基础设施建设、公路养护等。
（12）商业服务业和自然资源海洋气象支出559万元，主要安排群测群防及气象业务补助等。
（13）住房保障支出11315万元，主要安排在职职工住房公积金区级配套等。
（14）粮油物资储备支出1358万元，主要安排储备粮油补贴、救灾物资储备、粮食仓库建设等。
（15）灾害防治及应急管理支出2384万元，主要安排消防经费、安全生产等。
（16）预备费5000万元。
（17）其他支出9505万元，主要安排民生实事项目配套、增人增资、丧葬抚恤、消化暂付款等。
（18）地方政府债券付息及发行费2289万元。
（二）政府性基金预算草案
2022年，区级政府性基金预算收入预计91150万元，其中：农业土地开发收入150万元，国有土地使用权出让收入91000万元。减债务还本5000万元后，区级政府性基金预算支出达到86150万元，主要安排地方政府性专项债务付息及发行费8687万元，征地征迁补偿、城乡基础建设、被征地农民养老保险、保障性住房等77463万元。
（三）社会保险基金预算草案
经省财政厅2021年11月核定，2022年区级社会保险基金预算收入预计68444万元，其中：城乡居民养老保险收入28104万元，机关事业单位养老保险收入40340万元；上年结余29644万元。预算支出安排预计61798万元，其中：城乡居民养老保险支出25431万元，机关事业单位养老保险支出36367万元。年末滚存结余36290万元。
企业职工养老保险、城乡居民医疗保险、城镇职工医疗保险、工伤、生育、失业等基金预算由市级统一编报。
（四）国有资本经营预算草案
2022年，区级国有资本经营预算收入预计20万元，根据相关文件精神，预算收入的30%即6万元调入一般公共预算统筹使用，国有资本经营支出14万元。
（五）政府采购预算草案
2022年，共编制采购预算65886万元，其中：货物类22947万元、服务类11956万元、工程类30983万元。
需要说明的是，由于本次会议召开时间相对较早，2021年度财政预算尚在执行中，以上五本预算草案待决算后将根据实际情况做出相应的调整，并按照法定程序及时向区人大常委会报告。
五、2022年工作打算
全区财政工作将继续坚持稳中求进的总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，切实履职尽责，在推进财务制度建设，深化财税体制改革，保障民生发展等方面继续发力，及时跟进新形势、新任务、新要求，细化完善工作措施，着力做好以下工作。
（一）抓经济谋发展确保完成财政收入任务。加强收入组织，围绕全年收入目标，进一步健全和完善税收协同共治管理机制，增强征管工作合力。统筹安排好去产能、去库存、去杠杆、补短板方面的资金，提升供给侧结构性改革的质量和成效。严格落实高质量发展要求，完善产业类专项资金扶持政策，加大财政资金对实体经济的支持力度，重点推动主导产业发展，提高现有产业结构层次，培育持续增收动力。综合运用财政、金融与产业政策，鼓励企业加大技改投入，推动实体经济做强做大，培育壮大财源，增强财政可持续发展能力。
（二）抓支出保重点推动各项社会事业发展。加大资金统筹力度，强化量入为出和节俭意识，积极压减一般性公用经费支出。细化落实各项支出保障和资金平衡工作，加强对上沟通，适度提高存量税收和非税入库规模，加快推进存量财源转化为可用财力。扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全力推进乡村振兴战略。加强涉农项目资金管理，探索建立涉农项目第三方核查机制和项目申报承诺制度，确保项目申报的公开透明。持续发力打好污染防治攻坚战，继续加大资金投入，梳理整合生态环保类项目资金，落实各级扶持政策，充分发挥专项资金引导作用，为创建全国文明城市夯实基础。
（三）抓源头强管控防范化解重大财政风险。优化债务管理方式，坚持投融资规模控制，实行计划管理，统筹规划年度资金需求，做好资金平衡测算，有计划地做好投融资的借、用、还。加强对化解债务的动态管理，提高监测预警能力。抓住债务管理和风险防控的源头，强化项目投资管理，严格落实新建项目可行性、必要性论证，加强资金来源审查约束，优先保障重点工程，提高项目绩效。遵循“化解存量、遏制增量”的原则，严格落实债务化解计划，紧盯年度化债目标，细化落实偿债资金。积极向上争取新增债券额度，为重大项目建设提供资金保障。做好到期债券还本付息，缓解财政支出压力。
（四）抓改革激活力完善财政管理体制机制。继续深化部门预算管理，提高预算编制的精准度。从部门预算编制环节入手，深入研究和优化调整现有专项资金具体扶持方向和扶持标准，发挥专项资金在推动产业升级方面的作用。加快财政预算管理一体化系统（2.0版）改革步伐，提升财政预算管理水平和质量，加快财政资金拨付效率。继续加大国资国企改革力度，创新国有资本投资运营体制机制，推进产权制度改革，建立现代企业管理制度，实现从管企业向管资本转变，切实保证国有资本保值增值。
（五）抓管理促规范提高财政资金使用效益。进一步推进预算绩效管理，按照预算绩效管理相关要求，逐步将绩效管理覆盖五本预算，并深度融入预算编制、执行、监督全过程，加快构建广覆盖、多层次、全过程的预算绩效管理制度体系。继续扩大财政重点绩效评价范围，加强绩效评价结果对预算安排的指导和约束作用，减少低效资金安排。深化完善评审机制，创新评审模式，提高评审质效。全面规范财政行政行为，将法治财政建设贯穿于财政日常工作始终，促进全区财政系统依法行政依法理财水平再上新台阶。
（六）抓防疫控成果严格落实防控应急措施。坚决贯彻落实财政部关于疫情防控采购便利化要求，积极筹措资金完成疫情防控相关物资采购，进一步做好复工复产工作。严格落实中央、省、市关于疫情期间各项税收优惠及补助政策，继续加大对抗疫企业、“菜篮子”超市等的支持力度。认真落实上级经费保障政策、资金管理办法等，全面形成网格式全方位资金保障管理机制。针对本次新冠肺炎疫情防控工作，资金拨付按照“特事特办、急事急办”的原则，建立疫情防控应急资金支付“绿色通道”，做到及时足额拨付。
各位代表，当前经济形势十分复杂，财政改革任务十分艰巨，我们将继续在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，开拓进取，扎实工作，努力完成各项目标任务，为加快建设幸福美好新秦州而不懈努力！
重 点 名 词 解 释
1、大口径财政收入：是指由各级政府组织收缴的所有财政性收入。通常指纳入预算管理的财政收入，包括公共财政预算收入、基金收入、上划上级收入。
2、一般公共预算收入：是指地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入。主要包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。
3、政府性基金收入：泛指政府性基金收入，是指依照法律、法规并经有关部门批准设立，凭借行政权利或政府信誉，向单位和个人征收的具有专项用途的资金，包括国有土地使用权出让金、城镇公用事业附加等收入。
4、社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划，按险种分别编制。包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。
5、国有资本经营预算：是国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
6、部门预算：是指与财政部门直接发生拨款关系的一级预算单位的预算，由本部门及所属各单位的全部收支预算组成，反映一个部门全部收支状况。
7、“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
8、“六保”：全面落实保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转任务。
9、地方性政府债务：指地方政府和所属部门为公益性项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持，形成的债务。“政府性债务”分为政府负有偿还责任的债务、政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务。
10、政府或有债务：指政府可能承担一定偿还责任的债务。政府负有担保责任的债务和政府可能承担一定救助责任的债务均由债务人以自身收入偿还，正常情况下无需政府承担偿债责任，均属政府或有债务。
11、地方政府债务限额：指地方政府负有直接偿还责任的债务总额的上限。地方政府债务余额实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额），具体分为一般债务限额和专项债务限额。
12、减税降费：“减税降费”具体包括“税收减免”和“取消或停征行政事业性收费”两部分。
13、零基预算：指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。
14、财政预算绩效管理：指以一级政府财政预算（包括收入和支出）为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。
15、供给侧结构性改革：旨在调整经济结构，使要素实现最优配置，提升经济增长的质量和数量。供给侧则有劳动力、土地、资本、制度创造、创新等要素。供给侧结构性改革，就是从提高供给质量出发，用改革的办法推进结构调整，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，更好满足广大人民群众的需要，促进经济社会持续健康发展。
16、五本预算：即一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算、政府采购预算。
