（甘肃省）关于庆阳市镇原县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算（草案）的报告
镇原县2020年财政预算执行情况及2021年财政预算<草案>的报告
——2021年3月8日在镇原县第十八届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长 雷作霖
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会做关于2020年全县财政预算执行情况及2021年财政预算草案的报告，请予审议,并请各位政协委员及列席人员提出意见。
2020年财政预算执行情况
一、支出预算变动情况
(一)一般公共预算。在2020年9月28日镇原县第十八届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上，审议通过的2020年全县一般公共预算支出为452438万元。预算执行中，一般公共预算超收收入4011万元，增加专项转移支付20273万元，增加一般性转移支付17210万元，新增专项债券2000万元，政府性基金调入2016万元，当年到期债券再融资3200万元，国际借款52万元。根据《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，支出预算相应变动为501200万元。
同时，根据2020年10月10日省财政厅、省扶贫办在兰州召开的座谈会议精神，为确保扶贫资金精准统筹使用方案安排项目符合政策规定，圆满通过中央及省市考核验收，将扶贫资金精准统筹使用方案中原安排的农村住房巩固提升项目4112万元与一般债券原安排的项目4112万元（闫沟至柳咀道路建设3512万元，农村饮水安全巩固提升600万元）进行了互换。
此外，根据《甘肃省困难群众基本生活救助补助资金管理办法》规定，将结余的省级资金1975.33万元调整用于城乡居民养老保险支出，其中：代缴困难群众城乡居民养老保险1469.01万元，城乡居民养老保险基础养老金县级配套资金473.34万元，城乡居民养老保险缴费补助32.98万元。
(二)政府性基金预算。在2020年9月28日镇原县第十八届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上,审议通过的2020年全县政府性基金预算支出为35793万元。预算执行中，地方级收入短收3653万元，上级财政增加专项转移支付666万元，增加专项债券5000万元，当年到期债券再融资5300万元。根据《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，支出预算相应变动为43106万元。
(三)国有资本经营预算。2020年国有资本经营预算地方级收入1206万元，预算执行中地方级收入短收1141万元，上级财政增加专项转移支付2万元。根据《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，支出预算相应变动为67万元。
二、财政预算执行情况
(一)一般公共预算。全县大口径财政收入完成35204万元，占预算35000万元的100.6%,比预算进度快了0.6%，超收204万元，比上年同期36789万元下降4.3%，减收1585万元；一般公共预算收入完成23011万元，占预算19000万元的121.1%,比预算进度快了21.1%，超收4011万元，比上年同期24850万元下降7.4%，减收1839万元。
分部门：税务局完成22616万元,占预算26000万元的87%，比预算进度慢了13%，短收3384万元，比上年同期23362万元下降3.2%，减收746万元;非税局完成10067万元（含扶投公司800万元，惠达公司1200万元），占预算6500万元的154.9%，比预算进度快了54.9%，增收3567万元，比上年同期11746万元下降14.3%，减收1679万元；石油办完成2016万元，占预算2000万元的100.8%，比预算进度快了0.8%，超收16万元，比上年同期1681万元增长19.9%，增收335万元；振泰砂矿公司完成505万元，占预算500万元的101%，比预算进度快了1%，超收5万元。
分结构：税收收入完成21949万元,占总收入的62.3%；非税收入完成13255万元,占总收入的37.7%。
一般公共预算总收入501200万元，其中：一般公共预算财力408129万元（一般公共预算收入23011万元，一般性转移支付收入371169万元，新增一般债券8612万元,基金调入2016万元，到期债券再融资3200万元，国际借款52万元，调入预算稳定调节基金69万元）；专项转移支付收入83726万元；上年结余收入9345万元。
一般公共预算支出总计492213万元,其中:一般公共预算支出484163万元，占变动预算501200万元的96.6%,比上年484704万元减少1%，减少支出541万元;计提预算稳定调节基金4011万元;上解支出418万元；债务还本支出3621万元。
支出分科目：一般公共服务支出40156元，比上年下降4%；国防支出79万元，比上年增长8.2%；公共安全支出11157万元，比上年下降0.6%；教育支出117815万元，比上年增长2.2%；科学技术支出176万元，比上年增长29.4%；文化旅游体育与传媒支出6376万元，比上年增长34.4%；社会保障和就业支出64793万元，比上年增长33.3%；卫生健康支出28827万元，与上年持平；节能环保支出15237万元，比上年增长41.1%；城乡社区事务支出8924万元，比上年下降9.6%；农林水事务支出158205万元，比上年增长4.3%(扶贫支出129566万元，比上年增长27.9%)；交通运输支出5777万元，与上年持平；资源勘探电力信息等事务支出56万元，比上年下降93.7%；商业服务业等事务支出664万元，比上年下降45.2%；金融支出454万元，比上年增长11倍；自然资源海洋气象等支出7066万元，比上年增长52.2%；住房保障支出8933万元，与上年持平；粮油物资储备管理等事务支出1358万元，比上年增长112.5%；灾害防治及应急管理支出2629万元，比上年增长8.5%；其它支出72万元，比上年增长100%；债务付息及发行费用支出5409万元，比上年增长3.5%。
收支相抵,滚存结余8987万元,减去结转下年支出8987万元,净结余为零, 当年实现了收支平衡。
(二)政府性基金预算。全县政府性基金总收入43106万元，其中：政府性基金预算收入完成6997万元，占预算10605万元的65.97%（国有土地使用权出让收入5605万元，比上年下降75.4%；城市基础设施配套费收入1275万元，比上年下降45.8%；污水处理费收入117万元，比上年下降4.1%）；上级专项收入3471万元；抗疫特别国债收入12330万元；上年结转收入1008万元；专项债券收入14000万元；到期债券再融资5300万元。
政府性基金预算总支出完成40591万元，占变动预算43106万元的94.2%。其中政府性基金预算支出32625万元；债务还本支出5950万元；调出2016万元。
支出分科目：文化旅游体育与传媒支出8万元，比上年下降38.5%；社会保障和就业支出89万元，比上年下降16.8%；城乡社区支出3633万元，比上年下降94.3%；其他支出15173万元，比上年增长3倍；债务付息支出2912万元，比上年增长116.3%；抗疫特别国债支出10810万元，比上年增长100%。
收支相抵,当年滚存结余2515万元,减去结转下年支出2515万元,净结余为零,当年实现了收支平衡。
(三)社会保险基金预算。社会保险基金总收入55736万元,其中:企业养老保险13059万元，城乡居民基本养老保险16462万元，机关事业单位养老保险20132万元，职工基本医疗保险（含生育保险）6083万元。
社会保险基金预算支出完成57399万元,其中：企业职工基本养老保险13782万元，城乡居民基本养老保险20116万元，机关事业单位养老保险20210万元，职工基本医疗保险（含生育保险）3291万元。
收支相抵,当年收支结余-1663万元，年末滚存结余12386万元。
(四)国有资本经营预算。全县国有资本经营预算总收入67万元，其中：国有资本经营预算收入65万元，占预算1206万元的5.4%；上级专项收入2万元。
国有资本经营预算总支出完成67万元，占变动预算67万元的100%。
收支相抵, 净结余为零,当年实现了收支平衡。
三、政府债务情况
2020年底，全县政府债务余额为41.03亿元（置换债券66705万元，易地扶贫搬迁108680万元<贷款40805万元，债券67875万元>；棚户区改造170503万元<贷款125503万元，债券45000万元>；一般债券及专项债券52334万元<主要是土地储备、污水处理等项目>；巴家咀上游截污等六个项目4866.4万元；乡镇企业发展基金108.7万元；财源建设有偿资金24.7万元；镇原县中医院门诊楼沙特政府贷款425.14万元；镇原县城市供水改扩建工程118.3万元；奥地利外国政府贷款588.04万元；政策性粮食企业财务挂账5100万元；供销企业财务挂账881万元）。负债率为51.9%，债务率为102%,债务率超出了国际公认的警戒线（负债率为60%,债务率为90-150%）。
四、财政工作完成情况
2020年,在县委、县政府的坚强领导下，在县人大常委会和各位代表的监督指导下, 我们全面贯彻落实省市财政工作会议精神及全县经济工作会议精神，紧紧围绕全县中心工作,积极攻坚克难，努力抓收促支，坚决兜牢“三保”底线，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全力保障脱贫攻坚、污染防治、风险防控等重点支出，统筹推进疫情防控与经济社会发展，取得了较好的工作成效。
(一)持续加强党的建设，机关效能稳步提升。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终把政治建设摆在首位，持续强化思想政治教育，认真开展“四抓两整治”，着力修复净化党内政治生态，不断加强执纪监督，促使干部工作作风进一步向实向好转变。一是全面靠实党建主体责任。组织召开财政系统党建和党风廉政建设工作会议，对2020年党建、党风廉政建设、意识形态工作任务进行了重点安排，与局属各支部签订了《目标管理考核责任书》，将党建责任落到实处，使各支部切实做到知责于心、担责于身、履责于行。二是严格落实党内生活制度。严格落实支部“三会一课”、“主题党日”等党内生活制度，按月召开支部委员会，按季度上党课。组织召开“抓班子、带队伍，强作风、守纪律”专题民主生活会，认真开展自我剖析、对照检查、谈心谈话。积极开展廉政提醒约谈讲话，督促党员干部持续增强廉洁自律意识。三是认真开展“四抓两整治”。围绕农村基层党组织建设存在的资金困难和发展壮大村级集体经济资金不足等突出问题，拨付1260万元专项资金用于村级组织活动场地建设，及时根据省委组织部文件提高了村组干部报酬（村干部每年3万元，组干部每年0.9万元）及村级办公经费标准（每年5万元）。依托村级集体经济组织建立带贫机制，统筹扶贫资金支持养殖及种植产业发展。四是着力修复净化政治生态。制定工作方案，建立工作台账，针对7个方面30项重点任务，逐项制定了工作措施，明确了责任领导、责任单位、责任人，紧扣时间节点抓落实。年内，较好地完成了压减一般性支出、建立完善“阳光惠农”一卡通管理系统、消化财政暂付款、化解隐性债务及预决算公开等工作任务。五是高度重视思想政治教育。按月制定党组学习计划，及时开展党组理论中心组学习，组织干部职工扎实落实周二集中学习和周三集中观看脱贫攻坚网络直播课制度，全面系统学习国家扶贫政策。同时，充分利用学习强国、甘肃党建、甘肃干部网络学院等平台，开展多层次、全方位自学，集中开展党的十九届五中全会精神辅导宣传，干部职工政治素质不断提升。六是持续加强驻村帮扶管理。进一步加强驻村帮扶工作队日常监督管理，组织帮扶干部定期进村入户完善“一户一策”，回访帮扶对象，宣讲政策、发放明白卡，查找短板弱项，及时将发现的问题纳入清零和补短板范围。着力按照“五净一规范”的要求，努力为贫困群众帮办实事，全力帮助贫困户消除视觉贫困，进一步巩固脱贫成果，提升脱贫质量。同时，组织动员全体干部积极开展消费扶贫，踊跃奉献爱心，累计购买米、面、油、肉、蛋、黄花菜、羊肉等农特产品1.61万元。七是全面强化机关内部管理。召开干部警示教育大会，组织开展整治“慢落实、不落实、假落实”突出问题切实提升工作效能专项行动，全面落实“放管服”改革，按照“能简则简”的原则，着力简化办事程序，提升办事效率。开展监督专责推进制度执行自查，共计梳理到执行的制度98条，自查并整改问题15个。组织干部职工签订承诺书，坚决整治党员干部违规宴请违规饮酒。全面开展党员信教及涉黑涉恶专项整治，倡导移风易俗。组织开展档案管理培训及档案室提升改造，集中整理文书及会计档案，规范整建扶贫档案资料，积极争创省二级标准档案室。
(二)合力推进财政增收，财力水平显著增强。一方面，财政收入目标圆满完成。面对疫情持续发酵及减税降费政策影响，认真贯彻落实全省财政会议精神，成立了多个专项工作组，积极与涉收单位开展联系对接，定期分析差距、制定措施、督促进度，全力组织收入，圆满地完成了大小口径收入目标。大口径财政收入完成35204万元，占预算35000万元的100.58%，一般公共预算收入完成23011万元，占预算19000万元的121.11%；政府性基金预算收入完成6997万元。税收征管上，督促税务部门紧紧围绕房地产开发、建筑安装等重点行业和重大项目建设，依法依规征收税收。强化项目支出审核，严格落实属地纳税政策，坚决防止税收外流。坚持抓大不放小，“西瓜芝麻一块捡”，同步强化其他零散税收征管，以“跳起来摘桃子”的劲头抓进度保目标，累计完成税收收入2.19亿元。非税征管上，依托非税收入电子化收缴改革，定期深入石油办、公安、住建、自然资源、生态环境等重点涉收部门开展非税收入督查，促使完成行政事业性收费6463万元；着力加快经适房配建商铺评估拍卖，上缴收入560万元；督促国有企业履行社会责任，累计上缴经营利润及资产收益2065万元。全年累计完成非税收入13255万元。另一方面，争取支持取得显著成效。敏锐捕捉政策信息，积极研究政策导向，持续与省市财政部门进行联系对接、汇报困难，不遗余力争取支持。特别是在县委、县政府的正确领导和全力支持下，牢牢抓住国家发行特别国债和增加财政赤字、资金直达基层惠企利民的有利时机，充分利用我县作为未摘帽县的比较优势，持续加大争取工作力度，取得了显著成效，实现了历史性突破，为打赢“三大攻坚战”及缓解财政困难提供了较为坚实的财力保障和资金支撑。全年累计争取上级财力及债券资金160173万元，其中：脱贫攻坚补短板综合财力补助19793万元；各类财力性转移支付增量36188万元，同比增长34%；政府债券22612万元（一般债券8612万元，专项债券14000万元），同比增长12%；抗疫特别国债12330万元；土地增减挂补助收入6.6亿元。
(三)全力支持疫情防控，政策效应充分发挥。自发生新冠疫情以来，我们坚决贯彻落实县委、政府统一安排部署，积极应对、迅速行动、始终在岗，在全力做好责任区域及机关内部疫情防控的基础上，科学统筹本级财力及上级专项转移支付，着力加大疫情防控投入，全面落实疫情期间特殊政策，及时开辟政府采购“绿色”通道，全力支持加快防疫应急物资及设备购置以及核酸实验室等医疗设施建设，确保疾病预防控制、卫生、公安、交通等重点防疫部门正常运转，疫情防控各项工作有条不紊开展。累计投入疫情防控经费、设备购置、设施建设、劳务奖补及公益性岗位工资等资金6765.9万元，其中上级专项3986.9万元，债券资金1750万元，县财政安排1029万元。与此同时，全面落实国家及省市县出台的扶持政策，积极开展减税降费调研及涉企收费自查，进一步拓展减税降费政策效应，全力支持疫情防控保供、企业纾困和复工复产，统筹做好疫情防控与支持经济社会发展。在督促税务部门全面落实减税降费政策的基础上，主动帮助圣越农牧发展有限公司申报疫情期间贷款贴息资金，共落实453.91万元，有效缓解了企业债务负担。
(四)强化财政资源统筹，重点支出基本到位。根据中央“六稳”“六保”及“过紧日子”相关要求，及时制定《镇原县保基层运转实施方案》《关于落实过紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知》《关于应对困难挑战防范和化解财政风险实施方案》，坚持“以收定支、量力而行”的原则，积极落实主体责任，各项重点支出基本保障到位，全面完成了省财政厅下达的底线任务。
一是坚决兜牢“三保”底线。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”作为财政部门最大的政治责任，在预算安排和库款拨付上优先保障“三保”支出特别是国家标准“三保”支出，尤其是把保工资作为重中之重，全面落实工资专户政策，执行保工资资金“直通车”制度。积极接受省财政厅“三保”预算审核监督，及时补足 “三保”缺口，确保在职人员及离休人员工资、退休人员养老金按月足额发放，县乡机构正常运转，教育、医疗、社保兜底及村级支出等补助性基本民生支出及时得到保障。全年“三保”支出244703万元。分项目看：保工资155478万元（在职及离休人员工资127068万元；退休人员养老金9653万元；住房公积金8045万元；职工医疗保险4760万元，其中落实慢性病报销政策增加760万元；其他工资5952万元）；保基本民生83263万元（全面落实兜底责任，全力保障群众基本需求，支付社保支出64448万元，其中城乡低保12290万元，孤儿生活费75万元，城乡居民养老保险16462万元，城乡居民基本医疗保险35621万元；持续加大财政投入，全力支持教育改革发展，支付基本教育支出18815万元，其中义务教育保障经费5667万元，学前幼儿保教费1360万元，家庭经济困难学生生活补助1569万元，中职助学金332万元，中职免学费487万元，高中免学费321万元，高中助学金852万元，省内高职（专科）学生免学费及书本费585万元，农村义务教育学生营养餐3174万元，义务教育阶段学生免作业本费114万元，班主任津贴485万元，乡村教师生活补助3868万元；坚决强化村级保障，全力确保基层组织运转，支付村组干部报酬及村级办公经费5401万元，其中提标增加538万元；积极落实惠民政策，推进各类实事办理，支付省级“为民办实事”1686万元）；保基层运转5962万元。
二是全力保障扶贫资金。全面落实财政保障责任，足额落实县级增量扶贫资金4235万元。强力推进财政涉农资金整合，累计整合6.4亿元，整合率达到81.9%。统筹天津对口帮扶和中省帮扶单位捐赠等社会扶贫、土地增减挂、脱贫攻坚补短板及债券资金，持续增加扶贫投入。定期召开资金保障专责组会议，研究加快资金支付进度。累计投入各类扶贫资金24.7亿元，支出完成21.3亿元，占86.38%。其中：专项扶贫资金支出完成96.67%，统筹整合涉农资金支出完成88.06%，天津帮扶资金支出完成98.95%，补短板资金支出完成95.25%，其他扶贫支出完成90.5%，均达到省定的考核要求。同时，开展脱贫攻坚专项整改监督，完成了自身整改梳理的4个方面5个问题。经常性开展监督检查，扎实整改脱贫攻坚领域巡视、考核、督查、审计及各类监督检查发现问题，累计整改涉及资金使用监管方面的问题19个，其中配合整改8个，直接负责整改11个。
三是全面加大环保投入。统筹使用生态功能区转移支付、抗疫国债、专项债券等项目资金，累计投入3.8亿元，全面支持污染防治攻坚战，同步推进城区生活污水处理厂改造提升、工业园区污水处理厂二期、黑臭水体治理、道路风貌提升、孟坝集中供热、巴家咀一级饮用水源保护区移民搬迁、农村人居环境改善、农村改厕、乡镇垃圾处理和孟坝、三岔、方山、平泉、屯字、上肖、南川、新集等乡镇污水处理站项目建设，其中城区生活污水处理厂、孟坝集中供热项目当年已经投入使用。
四是财政风险有效释放。强化政治担当，坚持可持续发展理念，把暂付款消化及隐性债务化解作为财政工作的重要内容，与重点支出保障进行统筹安排、同步推进，在财力极为紧张的情况下，圆满完成了两项刚性政治任务。一方面，统筹推进暂付款消化。严格执行省市关于盘活存量资金的要求，强化财政资源统筹力度，全面盘活各类存量资金，统筹使用部门现有各类专项资金，回收各类财政债权，切实做到盘活存量、用好增量。同时，大力压减一般性支出，尽可能节省财力用于暂付款消化，暂付款余额较上年下降2.2亿元，占目标任务的100%。另一方面，积极防范债务风险。开展隐性债务清理清查，督促乡镇、部门进一步核实核准中小企业民营企业欠款，厘清偿还责任。对政府负有偿还义务的拖欠工程款，积极履行清偿责任。同时，按期归还债务本息，全力维护县政府公信力。全年累计归还政府债务29426万元，其中：归还债券本金1071万元，化解隐性债务28335万元（贷款还本8254万元，清偿民营企业中小企业欠款20081万元），支付债务利息14949万元，圆满完成了隐性债务化解及民营企业中小企业欠款清偿目标，债务风险得到有效管控。
(五)严格管控财政支出，过紧日子要求全面落实。一是严格硬化预算约束。坚持有多少钱做多少事，严格控制超财力安排支出，对无预算、无资金来源、超预算的支出坚决予以拒付。坚持“先有预算、后有支出、无预算不能支出”原则，强化预算执行，硬化预算约束，切实增强预算执行力。对部门申请的临时性增支事项，除非支不可的应急性支出外一律不予安排，有专项的在现有专项中进行调剂，无专项支持的在以后年度视财力情况再定。二是大力压减一般性支出。坚持“以收定支、量力而行”原则，在编制年初预算时即按照10%的比例对预算公用经费等一般性支出进行了压减。预算执行中，认真贯彻省市关于落实过紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知精神，按照能压则压、可省尽省的原则，严格执行会议费、培训费、差旅费、接待费等管理制度，大力压减“三公”经费等一般性支出，全年“三公”经费同比下降4.49%，一般性支出同比下降5%。三是从严控制支出范围。根据《中共中央 国务院关于清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项有关问题的通知》要求，制定出台全面清理教育、卫生、科技、文化等方面挂钩事项及固化的预算支出项目，取消低效无效支出。开展民生政策清理，对省、市行业部门出台的不在“三保”范围及高于国家“三保”标准的各类支出政策，县财政一律不予预算安排。四是着力强化项目及资产管理。对无资金来源的项目一律不予办理评审和政府采购审批，严禁在无资金来源、未制定融资平衡计划的情况下私自上项目、负债搞建设。超过预算部分财政不出具评审结果、不支付资金，累计评审项目1304个，审核资金21.57亿元，节约资金1.97亿元。提高政府采购限额标准，严格控制单一来源采购事项，扩大竞争性采购比重，累计节约资金2208万元。强化国有资产配置审批，实行国有资产调剂共享，累计核减超标准或不合理资产配置2024.24万元。五是全面实施预算绩效管理。全面开展政策和项目绩效管理，建立全过程预算绩效管理链条。严格审核绩效目标，从源头上提高预算编制的科学性和精准性。强化预算绩效目标实现程度与预算执行进度“双监控”，定期开展专项资金监督检查，强化绩效结果反馈与应用，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。在督促项目单位完成扶贫项目自评的基础上，聘请第三方机构对专项扶贫、增减挂等重点项目资金实施了复评。六是持续强化财政监督检查。开展预算执行监督检查，督促预算单位加强会计机构建设，健全内部控制制度, 严格执行会计、出纳岗位分设、印章“盖管分离”、内部稽核及“副职管财务，一把手监督”管理制度,着力完善内部制衡机制。开展预算单位账户资金清理清查，着力盘活沉淀资金，积极防范财政财务风险。根据市监察委要求下发文件，进一步加强各类保证金管理费监督管理。开展会计人员网上培训，严格会计出纳准入审核,督促预算单位及时调整更换有违法记录的财务人员。对19个乡镇扶贫资金使用管理及政策落实情况开展了专项检查，督促扎实落实整改。全面贯彻落实省市关于惠民惠农财政补贴“一卡通”管理文件精神，通过“阳光惠农”系统发放惠农资金6.26亿元。
(六)理顺国企管理机制，改制改革有序推进。调整优化职能配置，强化县属国有企业监管，进一步理顺国企管理机制，从体制上改变了国有企业监管失位、职责定位不清的问题。在此基础上，以建立政企分开、政资分开、法人治理结构健全的现代企业为目标，以审计、企业自查发现问题整改为突破口，按照“十大专项整治行动”要求，全面开展国有企业专项整治。着力整治县属国有企业在经营决策、风险管控、审计监督等方面有章不循，投资经营、项目建设、资金借贷、签订协议、资产处置、人员聘用等重大事项失规失范，资产权属不清、矛盾纠纷突出、国有资产流失等问题。累计查找46个问题，目前已整改到位40个。同时，根据省市有关文件精神，认真贯彻落实《中共庆阳市委、庆阳市政府关于进一步深化国资国企改革促进企业发展的实施意见》，拟定了《镇原县县属国有企业脱钩改制及深化改革指导意见》，积极推进国有企业改革，为促进国有企业保值增值打下制度基础。
四、存在的问题
今年以来，尽管财政工作面临前所未有的困难和考验，但在县委、县政府的坚强领导下，我们顶住压力，负重前行，圆满完成了各项工作任务。但是与现代财政管理制度要求相比，仍存在一些突出问题。一是个别单位仍没有形成“先有预算、后有支出、无预算不能支出”的理财观念，与预算法要求相比还有较大差距，不能切实做到行动自觉，依法理财意识有待加强；二是部分单位过“紧日子”甚至过“苦日子”的思想尚未牢固树立，仍然存在花钱大手大脚、铺张浪费的现象；三是尽管今年转移支付及增减挂累计增加综合财力超过9亿元，仍不能满足经济社会发展需求，财政收支缺口仍然较大，财政包袱极为沉重；四是我县债务率已超出了国际公认的警戒线，每年债务本息超过3亿元，超出了财政承受能力，债务风险日益加大，严重影响财政可持续发展。
2021年财政预算<草案>
一、指导思想
2021年，是“十四五”规划开启之年，也是脱贫攻坚成果巩固与乡村振兴战略衔接的关键阶段，谋划好、落实好财政工作，承前启后，意义重大。为此，我们财政部门将以党的十九届五中全会精神为指引，坚持党的领导，准确把握新发展阶段，坚定不移贯彻新发展理念，积极融入新发展格局，以推动高质量发展为主题，以提高财政保障能力为核心，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，全面落实提质增效、更可持续的积极财政政策，充分发挥财政职能作用，守正创新，担当作为，全力支持县域经济社会发展确保“十四五”期间全县经济社会发展开好头、起好步。
二、编制原则
(一)实事求是，积极稳妥。全面落实财政收入由约束型向预期型转变要求，结合经济社会发展水平确定财政收入预期目标。持续提高税收收入占比，切实控制非税收入比重，着力提升财政收入质量。
(二)统筹兼顾，突出重点。进一步牢固树立“过紧日子”要求，坚持保基本、兜底线，统筹安排县级财力，把“三保”作为财政工作的主责，确保职工工资、机构运转和基本民生支出落实到位。
(三)强化统筹，注重绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，努力盘活存量、用好增量，加强财政资源统筹，强化项目审核，全面实施预算绩效管理。
(四)以收定支，量力而行。坚持以收定支、量力而行，合理确定支出标准，严格控制非急需、非刚性支出，继续清理固化支出政策，坚决根据财力实际安排支出，确保财政收支平衡。
三、一般公共预算
(一)一般公共预算收入。大口径财政收入计划完成3.7亿元，较上年35204万元增长5.1%；分部门：税务局30000万元,财政局4500万元,振泰砂矿公司1000万元，石油办1500万元。一般公共预算收入计划完成24200万元，较上年23011万元增长5.2%。
(二)一般公共预算总收入。全县一般公共预算总收入405575万元，其中：一般公共预算财力325192万元（一般公共预算收入24200万元，返还性收入3557万元，一般性转移支付收入293424万元，调入预算稳定调节基金4011万元）；专项转移支付收入71397万元；上年结余收入8986万元。
(三)一般公共预算支出。一般公共预算支出405575万元，其中：本级财政支出322904万元，上级专项支出80383万元；上解支出2288万元。
支出分科目：一般公共服务支出36988万元；国防支出60万元；公共安全支出10521万元；教育支出116294万元；科学技术支出121万元；文化旅游体育与传媒支出6378万元；社会保障和就业支出45822万元；卫生健康支出29007万元；节能环保支出10143万元；城乡社区事务支出9719万元；农林水事务支出109363万元；交通运输支出5601万元；资源勘探电力信息等事务支出80万元；商业服务业等事务支出750万元；金融支出20万元；自然资源海洋气象等支出4055万元；住房保障支出9010万元；粮油物资储备管理等事务支出560万元；灾害防治及应急管理支出2295万元；债务付息及发行费用支出6500万元；上解支出2288万元。
收支相抵，当年预算收支平衡。
四、政府性基金预算
政府性基金预算收入计划完成7150万元，其中：国有土地出让收入6000万元，城市基础设施配套费1000万元，污水处理费150万元。
政府性基金预算总收入9365万元，其中：地方级收入6850万元，上年结转专项2515万元。
政府性基金预算支出9365万元，其中：本级支出6850万元,专项支出2515万元。
支出分科目：文化旅游体育与传媒支出7万；社会保障和就业支出185万元；城乡社区支出6113万元；农林水支出245万元；其他支出1295万元；抗疫特别国债安排的支出1520万元。
收支相抵,当年预算收支平衡。
五、社会保险基金预算
社会保险基金预算收入47073万元，其中城乡居民养老保险18772万元，机关事业单位养老保险20944万元，职工基本医疗保险7356万元。
社会保险基金预算支出43916万元，其中：城乡居民养老保险17428万元，机关事业单位养老保险20945万元，职工基本医疗保险5544万元。
收支相抵，当年收支结余3157万元，年末滚存结余14204万元。
六、国有资本经营预算
国有资本经营预算收入计划完成500万元（惠达公司300万元，扶投公司170万元，农村供水总公司10万元，供排水公司10万元，镇原宾馆10万元），支出500万元（惠达公司注册资本金）。
收支相抵，当年预算收支平衡。
七、重点财政工作
(一)坚持党建引领，始终把牢政治方向。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示，全面学习宣传贯彻党的十九届五中全会精神，持续强化思想政治教育。尤其要把集中开展全会精神宣传学习作为重中之重，引导财政党员干部吃透精神实质，把握核心要义，推动全体党员干部在学习贯彻全会精神上走在前、做表率。扎实开展党史学习教育，做到学史明理、学史增信、学史崇德、学史力行，学党史、悟思想、办实事、开新局。同时，要充分利用各种宣传阵地和载体，开展形式多样的主题宣传活动，营造学习宣传贯彻的浓厚氛围。在全面学习、正确领会的基础上，坚持以全会精神为引领，从党史中汲取正反两方面历史经验，坚定不移向党中央看齐，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，确保财政工作始终在正确的政治方向上运行。
(二)坚持项目带动，持续提升财力水平。进一步解放思想，拓宽视野，再接再厉，持续强化与省市财政部门联系对接，定期深入开展沟通交流，增进理解、互通有无，尽可能及时准确掌握政策信息，在争取上级支持上把握时机、夺得先机，力争落实增量财力2亿元，申请债券资金5亿元。同时，紧紧围绕黄河流域生态保护和高质量发展、新一轮西部大开发、乡村振兴、扩大内需等战略机遇，全力配合项目主管部门做好项目储备论证，精准筛选申报项目，确保落实各类项目资金10亿元，有效解决我县重点项目建设资金难题。同时，充分发挥财政职能作用，依法依规为金融资本及社会资本参与重大项目建设提供服务。
(三)坚持多点突破，稳步增加收入总量。坚持夯基础、挖潜力、保存量、抓增量，多措并举、形成合力，紧紧围绕全县经济发展预期、依法依规组织财政收入，确保完成大口径财政收入3.7亿元，一般公共预算收入2.42亿元。在财源建设上，持续拓展减税降费政策效应，应免则免、当减则减，以政策的全面落实为企业发展减负赋能，积极支持圣越农牧等地方企业大发展、快发展，着力涵养培植税源，持续做大财政蛋糕。在收入征管上，坚持分类施策、大小齐抓，以建筑及房地产等行业税源为抓手，聚焦重大项目建设、重点纳税企业， 依规抓好现有税收及非税收入征管，确保应收尽收、应缴尽缴，坚决杜绝跑冒滴漏，持续增加财政收入总量。在资金拨付上，坚持资金跟着项目走，全力支持加快重大项目建设资金拨付，以项目的落实落地带动财政收入稳定增长。同时，着力把好项目支出审核关，全面落实属地纳税政策，严防税收外流。
(四)坚持有保有压，全力保障重点支出。充分研判全县财政经济形势，强化零基预算理念运用，打破基数概念和固化格局，坚持“以收定支，量力而行”原则，科学编制财政预算，切实提高预算到位率和执行率。进一步落实“过紧日子”要求，坚持有保有压，突出重点，严格按照支出轻重缓急安排支出。强化“三公”经费管理，大力压减一般性支出，常规性会议、培训支出及差旅费支出原则上比上年压减20%以上，切实做到可压尽压、应压尽压。坚持预算安排和库款拨付两个优先原则，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，坚决兜牢“三保底线。用足用活财政政策，强化财政资源统筹，科学调度国库资金，强力盘活财政存量资金，集中利用有限的财力，全力保障脱贫攻坚、污染防治以及乡村振兴等支出到位，全力支持我县融入新发展格局，确保中央、省、市工作安排及县委、县政府重大部署落实到位。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态，跟进重大项目建设、重大民生政策落实等情况，督促加快支出进度，提高财政运行效率。在确保重点支出到位的前提上，实现当年实现财政收支平衡，完成暂付款消化目标2亿元。
(五)坚持守正创新，不断强化财政管理。认真贯彻落实预算法及其实施条例，严格执行人大批准的预算，强化预算对执行的控制，硬化预算约束，严格规范预算调剂行为，不断提升财政资源配置效率。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项，执行中不自行出台增支政策；确需新增支出的，通过部门预算现有资金调剂解决。全面深化国库集中支付改革，大幅提升直接支付比例，严格执行公务卡强制结算目录，强力推动公务卡支付。健全完善预算支出标准体系，探索基本公共服务项目清单化管理，加强基本支出定员定额管理，推进财政支出标准化。全面落实省与市县财政事权和支出责任划分改革方案，开展支出政策清理清查，建立县级财政支出责任清单。不折不扣落实减税降费和税制改革政策，清理规范行政事业性收费，加强涉税调研，推动健全完善地方税体系，切实提高税收和非税收入规范化、协调化、法治化水平。加快推进国有企业改制，进一步优化所有制结构，提高资本经营效益。制定完善国有企业负责人经营业绩考核、国有企业资产监督管理、脱钩改制及薪酬等管理办法，健全制度体系。
(六)坚持主动作为，严格管控财政风险。一方面，控增量、化存量，着力防范财政风险。进一步完善常态化债务监测和风险评估预警机制，全面加强项目财政承受能力论证和预算评审，坚决杜绝项目超投资、超概算、超预算以及无资金来源、无预算上项目行为。强化国有企业债务监管，健全向企业拨款机制，确保企业保持合理债务水平。积极向省财政厅衔接汇报，力争将我县列入国家建制县债务核销范围，核销部分棚改贷款及债券，有效减轻本息负担。同时，积极履行隐性债务化解责任，全力维护党委、政府公信力，从根本上缓解财政风险。另一方面，提绩效、强监督，着力防范财务风险。深化绩效管理改革。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。推进绩效指标体系建设，健全以绩效为导向的预算分配体系以及绩效评价、评审结果与预算安排和政策调整挂钩机制，完善预算绩效管理考核，不断提升财政资金使用效益。实施“财务管理规范年”建设活动。以全县财务管理情况检查发现问题为导向，坚持源头治理原则，开展预算单位及国有企业财务管理情况专项整治，全面清理账户及资金，健全内控机制，进一步规范全县财务管理，建立监督长效机制，着力防范财务风险，确保资金安全。
各位代表，新的一年，工作任务更加艰巨，财政形势更加严峻。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，积极应对，迎难而上，奋力拼搏，持续加压，以滚石上山、爬坡过坎的精神坚决完成财政工作各项目标任务，为全县经济社会发展做出积极贡献！
