（甘肃省）关于定西市2022年财政预算执行情况和2023年全市及市级财政预算（草案）的报告
关于定西市2022年财政预算执行情况和2023年全市及市级财政预算（草案）的报告
—2022年12月13日在定西市第五届人民代表大会第二次会议上
定西市财政局局长 周毛平
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2022年财政预算执行情况和2023年全市及市级财政预算（草案）的报告提请会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
今年以来，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督下，全市财政部门深入贯彻党中央国务院、省委省政府和市委决策部署，牢固树立政府过“紧日子”思想，持续做大财力规模，全力保障重点支出，不断深化财政改革，预算执行总体平稳，为全市经济社会高质量追赶发展提供了有力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市预算执行情况
1-11月，全市一般公共预算收入完成27.38亿元，占预算的89.21%，加上增值税留抵退税2.38亿元（地方留成部分），同口径增长11.51%。一般公共预算支出实现282.38亿元，同比增长10.38%。
预计全年一般公共预算收入完成30.87亿元，占预算的100.55%，加上增值税留抵退税2.8亿元，同口径增长10%。一般公共预算支出实现300.9亿元，同比增长7%。
2.市级预算执行情况
1-11月，市级（含定西高新技术产业开发区）一般公共预算收入完成3.61亿元，占预算的72.26%，加上增值税留抵退税0.27亿元，同口径下降7.4%。一般公共预算支出实现31.92亿元，同比增长7.02%。
预计全年一般公共预算收入完成4.22亿元，占预算的84.4%。加税收返还、转移支付、调入资金及上年结余收入，全年财政总收入40.33亿元。预计全年一般公共预算支出实现34.9亿元，同比增长3.28%。加上解支出及债券还本2.82亿元，补充预算稳定调节基金6000万元，收支相抵后结余2.01亿元，结转下年支出2.01亿元，预计当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市预算执行情况
1-11月，全市政府性基金收入完成15.44亿元，同比增长2.21%。全市政府性基金支出实现75.41亿元，同比增长40.57%。
预计全年政府性基金收入完成16.27亿元，同比下降7.08%。全年政府性基金支出实现80.42亿元，同比增长34.3%。
2.市级预算执行情况
1-11月，市级政府性基金收入完成1.75亿元，同比下降37.83%（主要是土地出让收入下降38.08%导致）。市级政府性基金支出实现4.99亿元，同比下降0.54%。
预计全年政府性基金收入完成1.8亿元，同比下降38.36%。加上级补助收入、专项债券及上年结余，全年政府性基金总收入5.24亿元。预计全年政府性基金支出实现5.14亿元，同比增长16.1%。收支相抵，市级政府性基金结余1000万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1-11月，全市社会保险基金收入完成56.46亿元，同比下降4.49%（下降原因为缓缴社保费）；社会保险基金支出实现49.45亿元，同比增长0.32%。预计全年社会保险基金收入完成60.53亿元，同比下降6.15%；社会保险基金支出实现55.67亿元，同比增长4.94%。年末滚存结余63.56亿元。
1-11月，市级社会保险基金收入完成32.67亿元，同比增长7.77%；社会保险基金支出实现25.47亿元，同比增长27.11%（增幅较大原因为全市职工医保市级统筹）。预计全年社会保险基金收入完成33.99亿元，同比下降4.84%；社会保险基金支出实现29.33亿元，同比增长36.87%。年末滚存结余36.58亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1-11月，全市国有资本经营预算收入165万元，国有资本经营预算支出401万元。预计全年国有资本经营预算收入800万元，国有资本经营预算支出800万元，当年无结余，实现收支平衡。
1-11月，市级国有资本经营预算收入零万元（12月集中入库），国有资本经营预算支出30万元。预计全年国有资本经营预算收入300万元，国有资本经营预算支出300万元，当年无结余，实现收支平衡。
（五）地方政府债务管理情况
2022年，省财政厅核定我市地方政府债务限额299.93亿元，其中：一般债务限额109.52亿元，专项债务限额190.41亿元。市级政府债务限额35.36亿元，其中：一般债务限额17.95亿元，专项债务限额17.41亿元。
截至11月底，全市地方政府债务余额286.14亿元，其中：一般债务102.63亿元，专项债务183.51亿元。市级地方政府债务余额31.41亿元，其中：一般债务16.81亿元，专项债务14.6亿元。全市及市级债务余额均没有超过当年政府债务限额。
2022年，全市新增地方政府债券62.3亿元，其中:一般债券8.42亿元，其他自平衡专项债券42.76亿元，棚改专项债券5.85亿元，中小银行发展专项债券5.27亿元。市级新增地方政府债券5.58亿元，其中:一般债券1.58亿元，其他自平衡专项债券4亿元。
全年预算执行的最终结果，待年终决算后，我们将及时向市人大常委会专题报告。
2022年，围绕预算执行，重点抓了以下五个方面的工作：
（一）全力做大财力规模，保障能力持续提升。统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极做好收入组织和向上争取工作，重点支出保障有力，预算执行达到预期。一是强化收入征管，不断争先进位。在全面落实新的组合式税费支持政策的基础上，进一步健全协同征税机制，多措并举加强税收征管，确保应收尽收；积极挖掘非税增收潜力，依托信息化平台规范收缴行为，确保及时足额入库。经过努力，全市一般公共预算收入增幅连续11个月稳定在全省中间偏上位置。二是积极向上争取，做大支出规模。研究政策导向，细化分解任务，加大项目储备，主动向上汇报对接。通过积极争取，全市共到位各类上级补助资金272.73亿元、增长12.67%，有效拉动一般公共预算支出稳定增长；到位新增地方政府债券62.3亿元、增长24.43%，推动多个领域重点项目加快建设。三是压减一般支出，保障重点领域。全市各类党政机关对公用经费及行政事业性项目经费压减5%以上，累计压减7910万元，全部用于重点急需领域。对结余资金和连续两年未用完的结转资金按规定收回统筹使用，全市共清理盘活存量资金4.44亿元，统筹用于经济发展亟需支持领域。
（二）加大政策资金支持，经济运行平稳健康。充分发挥政策效应，持续加大资金投入，着力稳市场主体、保项目建设、促产业发展，确保经济平稳健康运行。一是双稳政策落地落实。全面落实中央“33条”、省上“53条”和我市“70条”稳经济一揽子政策措施，共为符合条件的746户市场主体留抵退税6.3亿元，做到应退尽退；及时下达中央、省级就业补助资金1.82亿元，落实各项就业创业扶持政策；高标准落实政府采购支持中小企业政策，为中小企业添订单、增动力、稳预期；下达普惠金融发展专项资金7704万元，用于创业担保贷款贴息；为符合条件的1574户企业及个体工商户新发放2022年创业担保贷款2.68亿元，切实以创业带动就业；市县财政筹措资金4050万元，全部用于中小微企业、个体工商户、货车车主贷款担保贴息；加大政策宣传，做好对象甄别，全市共为946户小微企业和个体工商户减免房租740万元。二是项目建设保障有力。全市财政安排项目前期费1.19亿元，支持重点项目争取和前期工作开展。筹措定临、通定、陇漳等3条高速公路项目资本金2.72亿元，推动项目加快建设。管好用好债券资金，保障全市228个重大民生及城乡基础设施项目开工建设，市级重点支持城区供水配套完善管网工程、定西职业技术学院建设、市中医院门诊综合楼建设等项目。三是产业发展提速增效。全市财政衔接资金、整合涉农资金、东西部协作财政援助资金用于产业方面的比例分别为56.47%、57.22%、64.27%，均超过省上要求的比例。市级财政兑现今冬明春一揽子政策措施奖励及强工业奖励1096万元，支持做强工业产业链和特色产业链。市级设立特色优势产业专项5000万元，重点支持“牛羊薯药果菜种”等产业发展。
（三）巩固拓展脱贫成果，乡村振兴加快推进。继续把农业农村作为优先保障领域，精准安排、及时下达、加强监督，为巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴提供有力的资金保障。一是加大投入保障力度。全市争取到位各类衔接资金52.16亿元。其中：中央和省级衔接资金23.88亿元，市级财政预算安排8730万元，县区财政预算安排2.53亿元，整合其他涉农资金9.4亿元，一般债券8516万元，专项债券5.25亿元，争取到位东西部协作财政援助资金4.56亿元，社会帮扶资金5193万元，中央定点帮扶资金6224万元，中央单位帮助引进资金3.68亿元。二是加快资金支出进度。按照“谁管项目、谁用资金、谁负主责”的原则，靠实县区及项目主管部门的主体责任，执行限时拨付和“周调度、旬统计、月通报”制度，切实加快项目建设和支出进度。截至11月底，全市财政衔接资金支出率94.1%，整合涉农资金支出率90.83%，东西部协作财政援助资金支出率91.83%，均超过省上要求。三是提升资金使用效益。将衔接推进乡村振兴补助资金纳入直达资金系统管理。对2022年衔接资金开展全流程监管，确保谋划储备项目科学，资金安排使用精准，项目实施规范高效，绩效目标设置合理。开展财政涉农资金整合方案“双审”培训，两次对县区财政涉农资金统筹整合方案进行联审。加强预算绩效管理，落实绩效目标申报、批复、跟踪检查和绩效自评 “三表一报告”制度，切实提高资金使用效益。
（四）兜牢兜实民生底线，社会事业全面发展。坚持节用裕民，加强民生保障，财政民生支出实现237.37亿元、增长9.17%。一是强化“三保”支出。坚持“两个优先”，全市“三保”支出预算达到139.41亿元，占一般公共预算支出预算的64.12%。强化县区“三保”预算审核，确保预算安排不留缺口、硬化预算执行约束，兜牢“三保”不出问题。二是加强防疫保障。全力做好新冠肺炎疫情防控经费保障工作，全市共投入疫情防控资金2.39亿元，用于疫情防控人员临时性工作补助、设备和防控物资购置、重症病区改造、核酸检测费用、隔离点闭环管理费用等。三是支持教育发展。坚持把教育作为国家战略性投入予以优先保障，全市教育支出实现61.65亿元、增长13.89%。深入推进义务教育薄弱环节改善与能力提升，公办、民办并举扩大普惠性学前教育资源。改善县域普通高中基本办学条件，落实各教育阶段学生资助政策。四是提高社保水平。落实资金31.71亿元，保障企业和机关事业单位退休人员养老金按时足额发放；落实困难群众基本生活救助补助资金12.37亿元，保障困难群体基本生活需求；安排抚恤及退役安置资金2.53亿元，足额保障优抚对象、退役安置人员生活补助；筹措资金2441.14万元，城乡居民基础养老金最低标准由115元提高至123元。五是推进文化繁荣。全市文化旅游体育及传媒支出达到3.93亿元、增长24.29%。市级统筹财力安排文化产业发展专项800万元，持续推动文化产业复苏及非物质文化遗产保护传承。落实“戏曲进乡村”资金363万元，全市累计演出260余场次。安排债券资金1900万元支持市博物馆展陈项目、公共文化综合服务中心建设项目等，公共文化服务水平显著提升。
（五）协同推进改革监督，财政管理更加规范。持续深化预算管理体制改革，加大财政监管力度，不断提升财政管理水平。一是预算管理改革不断深化。制定印发《定西市进一步深化预算管理制度改革的实施方案》，推动预算管理水平再上新台阶。加快推进预算管理一体化建设，坚持先有预算后有支出，严控临时追加经费事项，预算刚性约束不断增强。深入推进预决算信息公开，财政透明度进一步提高。扎实开展财政投资评审，全市共评审项目762个，审减资金3.21亿元。二是预算绩效管理加快推进。市本级将2022年一般公共预算、政府性基金预算及国有资本经营预算绩效目标同部门预算一并提交人代会批准并向社会公开。强化部门绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益，2021年度市级整体及项目绩效目标自评工作全面完成。加快预算绩效管理信息化建设，年底前市县系统将同步上线运行。三是政府债务风险总体可控。制定印发《关于进一步做好政府债务风险防范化解工作的通知》，切实规范政府融资行为。不断完善“借用管还”闭环管理体系，提高政府债券管理水平。科学统筹各类财力，合理安排支出顺序，足额偿还到期政府债券本息，完成隐性债务年度化解任务，确保政府信誉不受影响。四是财政监督管理不断加强。开展2021年度预决算公开情况专项检查，全面提高信息公开质量和透明度。开展“三公”经费专项检查，进一步落实政府过“紧日子”要求。开展财经秩序专项整治行动，对市县两级所有预算单位八大领域重点问题全面开展自查自纠和复查工作，共整改落实相关问题55个，切实提高财务管理水平。五是国资国企监管改革稳步推进。国企改革三年行动确定的127项改革任务基本完成，全面进入收官阶段。全市一级企业及重要子公司董事会应建尽建，全部制定决策事项清单、党委会前置研究讨论事项清单，现代企业制度不断健全完善。市属国有企业全部建立了市场化薪酬分配机制，实行全员绩效考核管理。年初谋划的4个混改项目均积极推进。按照市县融资平台整合升级要求，完成了4户企业股权划转工作。制定完善权责清单、主业管理、审计监督、分类考核等制度办法，国资监管水平不断提升。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，全市预算执行和财政工作还面临一些问题和挑战：一是财政收支矛盾较为突出。财源结构单一，过度依赖房地产和投资拉动，基本没有形成新的、优质的税源增长点，财政增收后劲不足；刚性支出不断增加，收支矛盾持续加剧，财政“紧平衡”日益凸显。二是财政管理改革有待加强。预算安排中的基数依赖和固化格局尚未完全改变，财政支出结构优化调整力度有待进一步加强。预算绩效评价结果应用存在错期问题，财政资源配置效率和使用效益还需提高。三是债务风险化解任务艰巨。偿债资金刚性需求与加大补短板促发展投入难以兼顾的矛盾日渐突出，隐性债务管理潜在风险长期存在。
对以上问题，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，采取有效措施，认真加以解决。
二、2023年全市及市级财政预算（草案）
2023年全市预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，按照省第十四次党代会及市第五次党代会提出的目标任务，落实“两聚力四强化一抓实”方略，牢固树立政府过“紧日子”思想，进一步加强财源建设，做大财力规模，优化支出结构，保障重点支出，深化财税改革，加强资金监管，防范化解风险，努力为经济高质量追赶发展、社会大局和谐稳定提供坚强财力支撑。
从经济形势看，随着疫情防控进一步科学化、精准化，在经济持续复苏以及追赶发展战略深入实施的大背景下，我市经济稳中向好、长期向好的基本面不会改变。预计2023年全市税收净增4.1亿元。
综合研判经济和收入形势，依照上述指导思想，我们提出2023年全市及市级财政预算（草案）：
（一）一般公共预算草案
全市一般公共预算收入预算32.41亿元，增长5%。一般公共预算支出预算安排218.54亿元（不含执行过程中无法预计的中央和省上下达的专项）。
市级(含定西高新技术产业开发区)预算安排情况是：一般公共预算收入预算4.43亿元，增长5%。当年预算财力20.11亿元（包括调入预算稳定调节基金1.39亿元），加上上年预计结转2.01亿元、2023年提前下达上级补助资金13.2亿元，市级一般公共预算支出预算35.32亿元。
（二）政府性基金预算草案
根据基金项目收入情况和实际支出需要，按照以收定支的原则编制。全市政府性基金预算收入预算22.07亿元，增长35.6%。减去债券还本和调出资金，全市政府性基金预算支出预算21.48亿元（不包括上级补助）。
市级政府性基金预算收入预算4亿元，增长122.2%（主要是国有土地使用权出让收入3.5亿元增长较大）。加上上年预计结转1000万元，市级政府性基金预算支出预算4.1亿元。
（三）社会保险基金预算草案
按照统筹层次和社会保险项目，坚持收支平衡、略有结余的原则编制。全市社会保险基金预算收入预算65.65亿元，全市社会保险基金预算支出预算62.3亿元。市级社会保险基金预算收入预算36.81亿元，市级社会保险基金预算支出预算33.82亿元。
（四）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营预算收入预算2818万元，国有资本经营预算支出预算2818万元。市级国有资本经营预算收入预算406万元，国有资本经营预算支出预算406万元。
在编制预算前，各预算单位编制了市级一般公共预算绩效目标。共编制整体目标121个，涉及资金14.51亿元，市级预算单位全覆盖；编制项目绩效目标475个，涉及资金3.55亿元，市级预算单位一般公共预算项目全覆盖。同时，编制了政府性基金预算、国有资本经营预算绩效目标。
三、2023年主要工作
（一）更加注重财政资源统筹，强化重点领域资金支持。落实各项新的组合式税费支持政策，进一步涵养税源、夯实增收基础。做好收入运行监测分析，科学实施财政运行调度，依法依规组织收入。及时掌握国家省级重大资金安排动向，全力争取上级专项及政府债券。加大四本预算统筹衔接力度，加强存量资金清理盘活，进一步提升财政统筹能力，有效化解财政收支矛盾。坚持政府过“紧日子”，严格落实压减非急需非刚性支出，集中财力用于重点领域保障、重点任务落实。
（二）更加注重保障改善民生，提高人民群众幸福指数。加强基本民生保障，支持解决好教育、养老、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题。统筹资金做好省市民生实事办理，增强人民群众幸福感和获得感。全力支持疫情防控体系建设，做好科学化精准化防控资金保障。巩固拓展脱贫攻坚成果，加快全面推进乡村振兴，持续改善脱贫群众生产生活条件，确保不出现规模性返贫。通过社保补贴、贷款贴息、税费减免等政策支持中小微企业更多吸纳高校毕业生，千方百计稳定和扩大就业。
（三）更加注重深化改革监管，加快现代财税体制建立。规范预算管理一体化系统运行，提升预算管理科学化、标准化、集约化水平。扎实推进预算绩效管理改革，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。落实好财政资金直达机制，推动惠民惠企资金快速精准下达使用。稳步推进市与县区财政事权和支出责任划分改革，建立完善权责清晰、财力协调、区域均衡的政府间财政关系。加强对部门预算执行、财务管理等方面的监督检查，确保财政资金安全高效运行。
（四）更加注重树牢底线思维，抓实财政风险防范化解。进一步加强政府债务管理，健全规范、透明、安全、高效的政府举债融资机制，严禁各种违法违规担保和变相举债。严格按照到期债券本息及年度隐性债务化解任务，多渠道筹集资金确保按期足额偿还。常态化开展专项债券资金使用管理核查，严格执行负面清单管理要求，确保资金依法合规使用。做好政府债务信息公开工作，以公开促规范、防风险。加强国资国企监管力度，有效防范企业重大债务风险。靠实县级“三保”主体责任，对债务风险高、库款保障水平低的县区重点关注，确保基层财政健康平稳运行。
各位代表！当前和今后一段时期，我市发展面临的挑战前所未有，做好明年财政工作意义重大。面对新形势、新任务、新要求，我们将在市委的坚强领导和市人大及其常委会的依法监督下，立足本职工作，勇于创新突破，持续攻坚克难，以更加求真务实的工作作风、以更加奋发有为的责任担当，不断提升财政资源配置效率，切实增强重大决策财力保障，奋力推进全市经济社会高质量追赶发展。
