（甘肃省）关于定西市2020年财政预算执行情况和2021年全市及市本级财政预算（草案）的报告
关于定西市2020年财政预算执行情况和2021年全市及市本级财政预算（草案）的报告
——2021年2月21日在定西市第四届人民代表大会第八次会议上
定西市财政局局长 孙学仁
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2020年财政预算执行情况和2021年全市及市本级财政预算草案的报告提请会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，面对更为复杂的宏观经济环境、疫情灾害叠加的重大考验和更加严峻的财政收支形势，认真落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，聚焦做好“六稳”工作，落实“六保”任务，着力培植财源，狠抓收入征管，全力向上争取，保障重点支出，深化财税改革，加强监督管理，预算执行总体良好，收支任务超额完成，有力保障了全市经济社会高质量发展。
（一）一般公共预算执行情况
全市一般公共预算收入完成25.67亿元，占预算的101.02%，同比增长4.05%，加各项税收返还、转移支付、调入资金及上年结余收入，全年财政总收入301.43亿元。一般公共预算支出实现288.75亿元，同比增长11%，加上解支出及债券还本7.63亿元，收支相抵后结余5.05亿元，补充预算稳定调节基金3.65亿元，结转下年支出1.4亿元，当年实现收支平衡。
市本级（含定西经济开发区）一般公共预算收入完成4.29亿元，占预算的97.68%，增长2.47%，加税收返还、转移支付、调入资金及上年结余收入，全年财政总收入36.41亿元。一般公共预算支出实现32.52亿元，增长102.89%，加上解支出及债券还本2.61亿元，收支相抵后结余1.28亿元，补充预算稳定调节基金1.08亿元，结转下年支出1927万元，当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金收入完成24.66亿元，增长37.69%，加上级补助、专项债券及上年结余，全市政府性基金总收入65.16亿元。全市政府性基金支出实现51.4亿元，增长33.56%，加债券还本及调出资金9.07亿元，总支出60.47亿元。收支相抵，全市政府性基金结余4.69亿元。
市本级（含定西经济开发区）政府性基金收入完成2.03亿元，下降69.21%（主要是国有土地出让收入下降84.38%影响），加上级补助收入和上年结余，总收入9.19亿元。市本级政府性基金支出6.63亿元，增长11.5%，加调出资金及债券还本2.26亿元，总支出8.89亿元。收支相抵，市本级政府性基金结余3024万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入完成83.13亿元，增长5.45%；社会保险基金支出实现75.23亿元，增长9.22%。年末滚存结余47.25亿元。
市本级（含定西经济开发区）社会保险基金收入37.97亿元，增长1.96%；社会保险基金支出实现35.03亿元，增长16.26%。年末滚存结余15.97亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入360万元（其中上级补助62万元），国有资本经营预算支出225万元，调出资金130万元，结余5万元，实现收支平衡。
市本级（含定西经济开发区）国有资本经营预算收入150万元，国有资本经营预算支出20万元，调出资金130万元，实现收支平衡。
以上有关预算执行的具体情况详见附表1-7。
（五）地方政府性债务管理情况
2020年，省财政厅核定我市地方政府债务限额196.78亿元。其中：一般债务限额94.25亿元，专项债务限额102.53亿元。市本级债务限额27.32亿元。其中：一般债务限额15.07亿元，专项债务限额12.25亿元。
截至2020年底，全市地方政府债务余额175.96亿元。其中：一般债务89.57亿元，专项债务86.39亿元。市本级地方政府债务余额21.39亿元。其中：一般债务14.37亿元，专项债务7.02亿元。全市及市本级债务余额均没有超过当年政府债务限额。
全年预算执行的最终决算结果，我们将及时向市人大常委会专题报告。
2020年，围绕预算执行，重点抓了以下五个方面的工作：
（一）注重做大规模，财政保障能力持续增强。全市财力总规模达到350亿元，增长15%。一是抓收入征管不放松。积极应对疫情影响下的经济增速放缓、税收收入下降的严峻形势，制定出台《关于有效应对疫情做好财税工作的若干措施》，通过加强收支调度，建立税收监测机制，完善纳税信息共享平台，有效保障了各项收入应收尽收，收入预算目标超额完成。二是抓财力争取不放松。抢抓政策机遇，紧盯资金动向，细化分解任务，兑现考核奖惩，引导县区和部门全力以赴争取各类上级转移支付。全市共争取到位上级各类补助资金263亿元，增长16.88%，其中，抗疫特别国债8.53亿元，特殊转移支付10.4亿元。三是抓债券争取不放松。进一步靠实县区和相关部门职责，全力争取地方政府债券额度。全年累计争取到位新增政府债券33.61亿元，其中，新增专项债券23.86亿元，增长6.52%。
（二）注重资金保障，脱贫攻坚任务圆满完成。全力筹措各类扶贫资金，有效加强资金监管，保障了脱贫攻坚目标如期实现。一是加大扶贫资金投入。筹措到位各类扶贫资金61.55亿元，其中，各级财政专项扶贫资金27.2亿元，整合其他涉农资金7.67亿元，易地扶贫搬迁一般债券3.64亿元，东西部扶贫协作帮扶资金6.54亿元，脱贫攻坚补短板综合财力补助6.24亿元，土地指标跨省域调剂收入用于扶贫等其他资金10.26亿元。二是精准统筹使用资金。按照“拾遗补缺、全面扫尾、巩固提升、迎接普查”的任务要求，精准统筹使用各类扶贫资金，全市纳入精准统筹使用方案的扶贫资金达47.94亿元。三是积极整合涉农资金。按照大类间打通，跨类别使用，因需而整、应整尽整的原则，持续加大整合力度，全市累计整合各类涉农资金31.21亿元。四是加快资金支出进度。坚持限时拨付和周统计、月通报制度，实行项目清单管理，落实资金预拨制度，简化资金拨付流程，全年财政专项扶贫资金支出率达99.34%。五是加强扶贫资金监管。“线上”依托扶贫资金动态监控平台，加大对各级各类扶贫资金分配、拨付、绩效等重点流程和关键节点的监管力度，“线下”通过专项检查、督导调研、绩效评价等方式进行监管。同时，积极整改各类问题，由财政部门牵头整改的各级巡视巡察、审计检查反馈的33项问题全部整改到位。
（三）注重财源培植，财政增收基础不断夯实。充分发挥财政政策引导和财政资金“四两拨千斤”杠杆作用，有效拉动社会投资，着力培植财源，不断增强财政增收后劲。一是落实落细减税降费政策。加强政策宣传培训，开展督查督导，确保各项减税降费政策不折不扣落到实处，全年新增减税降费4.56亿元。二是扶持生态产业加快发展。市县财政统筹安排产业培育资金16.77亿元，用于支持中医药、马铃薯等特色优势产业发展；市财政安排十大生态产业专项资金3000万元，注入中小企业发展基金2300万元，通过资金引导做大担保，撬动社会资本支持相关产业。三是重点项目保障得力。市县筹措定临、通定、陇漳三条高速公路项目资本金7.3亿元，其中，市本级筹措3.8亿元，推动项目加快建设。整合一般公共预算安排资金、政府性基金、新增债券等33.61亿元，支持棚户区改造、农村危旧房改造和城区重大项目建设。四是招商引资筑巢引凤。全市筹措项目前期费9348万元，市本级安排招商活动专项经费200万元，支持重点项目争取和建设，着力培育新的经济增长点。五是促进国有企业做大做强。市财政筹措资本金1100万元，注入文旅投公司、城投公司和国投公司，不断做大国有企业规模。
（四）注重“六稳”“六保”，民生保障水平不断提高。牢固树立过“紧日子”思想，优化支出结构，全力保障重点支出，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。全市累计投入民生资金238亿元，增长9.5%，占财政支出的82.6%。一是全面落实疫情防控政策。全市共投入疫情防控资金4.4亿元，全力保障疫情防控设备、物资购置和人员补助经费；为70户租用国有企业房屋的经营者减免租金108.18万元；落实阶段性减免社保费，为1890家企业减免企业职工养老保险费1.64亿元，为1944家企业减免失业保险费895.79万元，为1983家企业减免工伤保险费537.4万元，为1215家企业减征职工基本医疗保险费2590.44万元。二是优先保障“三保”支出。着力保障基层运转，全面落实国家出台的各项增资政策，干部职工津补贴水平得到新提高，全市机关单位运转经费有效保障，基本民生政策全面落实。三是持续加强社保支出。落实困难群众基本生活救助补助资金13.13亿元，保障基本生活需要；落实就业专项资金1.69亿元，确保就业基本稳定；落实乡村公益性岗位补助资金2826万元，促进就业困难群体稳定就业。四是助推社会事业发展。投入教育资金59.78亿元，增长9.32%，在优先保障义务教育前提下，统筹支持学前教育、高中教育和职业教育，支持普惠性民办幼儿园发展和义务教育薄弱环节改善与能力提升项目。投入科技资金1.09亿元，增长7.76%，推动科技创新发展。投入文化旅游体育与传媒资金4.04亿元，增长6.38%，实施重点文化惠民工程，推进公益性文化设施向社会免费开放。
（五）注重改革监管，财政管理效能持续提升。紧盯当前财政管理的薄弱环节，深入推进财税体制改革,财政精细化管理水平不断提升。一是持续深化预算管理改革。不断加强全口径预算管理，预算编制不断细化，采购预算全面落实。实施零基预算，坚持先有预算后有支出，严控预算追加。加强直达资金监管，确保资金直接惠企利民。100%公开预决算和“三公”经费信息。医疗卫生、教育、科技、交通、生态环境、自然资源六大领域市与县区财政事权与支出责任划分改革全面完成。二是扎实推进预算绩效管理。市本级完成2021年部门整体绩效目标和项目绩效目标编制工作，与预算一并提交人代会审议。开展2019年项目支出绩效自评，与部门决算一并公开。委托第三方机构对3类重点项目开展了绩效评价，全市扶贫资金绩效评价实现全覆盖，并充分体现绩效评价结果运用。同时，开展县区专题培训，指导县区全面推进。三是防范化解政府债务风险。自筹资金偿还到期债券本息6.1亿元。清偿无分歧民营企业中小企业账款13.9亿元，清偿率100%。按照暂付款分年度消化方案，全年消化暂付款7441万元，年度消化任务全部完成。四是推进国企管理改革。制定《定西市推进国有企业退休人员社会化管理工作方案》和《定西市国有企业退休人员社会化管理工作实施办法》，国有企业退休人员社会化管理工作全面完成。制定《定西市市属国有企业混合所有制改革实施方案》，8个混改项目全部完成，混改工作位居全省前列。五是加强财政监督管理。加强政府采购管理，市本级节约资金770.02万元。采购行为逐步规范，财政资金使用效益持续提高，在维护社会公众利益、促进廉政建设等方面发挥了重要作用。开展项目投资评审，审减资金3441万元。举办政府会计制度、内部控制报告编报业务及财会业务培训，累计培训6400余人次。搭建全市惠民惠农财政补贴“一卡通”发放系统，累计发放27个项目432批次5.65亿元。印发《关于进一步规范完善惠民惠农财政补贴“一卡通”管理的实施意见》，统一政策口径，规范操作规程，强化惠民惠农资金监管。推进财政票据管理改革，市医院医疗收费电子票据正式启用。强化财政监督检查，先后开展了全市会计监督检查、市直单位免开放资金和存量资金专项检查。
各位代表！2020年是“十三五”收官之年，五年来，全市财政部门积极应对经济下行压力、新冠肺炎疫情、营改增等政策性减税降费给预算执行带来的影响，立足做大财力规模和保障重点支出，有效支撑了全市经济社会平稳健康发展。全市一般公共预算收入从“十二五”末的24.35亿元增加到“十三五”末的25.67亿元，同口径年均增长3.8%，超额完成了调整后中期规划2%的增长目标。一般公共预算支出从“十二五”末的197.85亿元增加到“十三五”末的288.75亿元，年均递增7.9%。五年间，获得各类上级补助1069亿元，年均增长9%，到位新增地方政府债券121亿元，年均增长32.9%；全力支持脱贫攻坚，累计筹措到位各类扶贫资金255.56亿元；优化支出结构，着力保障和改善民生，累计投入各类民生资金1048亿元，年均增长7%，干部职工工资水平逐年提高，机构运转有效保障，基本民生政策全面落实；深入推进财税体制改革,加强全口径预算管理，加大预决算公开力度，加快推进预算绩效管理，积极推进市与县区共同财政事权和支出责任划分改革、非税收入收缴电子化改革、国有企业改革，加强财政监督检查，科学理财水平全面提升。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，全市财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政收入增长困难。全市经济总量不大，发展不平衡，工业基础薄弱，同时减税降费力度逐年加大，财政收入增长后劲不足。二是收支矛盾突出。一方面，财政收入低位运行，上级转移支付增量有限，可用财力增速放缓。另一方面，随着政府债务规模持续扩大，财政还本付息压力加剧，加上“三保”支出逐年增加，财政收支矛盾非常突出。三是管理改革有待提高。预算绩效管理改革进展不平衡，国有企业改革和管理有待加强，预算约束不强、存量资金支出缓慢等问题仍然存在。
对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表的意见建议，积极研究对策，努力加以解决。
二、2021年全市及市本级财政预算（草案）
2021年是“十四五”规划开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的开局之年，做好财政工作意义重大。2021年全市预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，牢固树立过紧日子思想，厉行勤俭节约，全面实施零基预算，坚持尽力而为、量力而行，按照高质量发展要求，进一步加强财源建设，做大财力规模，保障重点支出，深化财税改革，强化资金监管，防范财政风险，努力为巩固脱贫攻坚成果，保持经济持续健康发展和社会大局和谐稳定提供坚强财力支撑。
从经济形势看，当前和今后一段时期，经济长期向好的基本面不会改变，随着疫情防控进入常态化，经济将企稳回暖。2021年，按全市地区生产总值增长6.7%计算，预计拉动税收增收2.85亿元，剔除减收因素1.25亿元，大口径税收净增1.6亿元。非税收入方面，去年为弥补税收缺口，深挖非税潜力，再加上捐赠收入等一次性入库，拉高了基数，导致今年非税增长空间有限，预计略有下降。
综合研判经济和收入形势，依照上述指导思想，我们提出2021年全市财政预算（草案）：
（一）一般公共预算草案
一般公共收入预算26.44亿元，增长3%。一般公共支出预算安排212.35亿元（不含执行过程中无法预计的中央和省上下达的专项）。
市本级(含定西经济开发区)预算安排情况是：一般公共收入预算4.51亿元，增长5%。当年预算财力17.84亿元（包括调入预算稳定调节基金1.23亿元），相应安排人员经费8.23亿元，公用经费1.2亿元，行政事业性专项3.91亿元，民生专项等其他各类专项4.34亿元、预备费1600万元。加上上年结转1927万元、提前下达2021年上级专项补助资金14.73亿元，市本级一般公共支出预算32.77亿元。
在编制一般公共预算前，我们组织单位编制了市本级一般公共预算绩效目标。共编制整体目标119个，涉及资金11亿元，市本级119个预算单位全覆盖；编制项目绩效目标428个，涉及资金3.34亿元，市本级预算单位一般公共预算项目全覆盖。
（二）政府性基金预算草案
根据基金项目收入情况和实际支出需要，按照以收定支的原则编制。全市政府性基金收入23.1亿元，下降6.33%（其中国有土地使用权出让收入21.53亿元，下降3.15%）。全市政府性基金支出28.2亿元（不包括上级补助）。
市本级政府性基金收入2.97亿元，增长46%（其中国有土地使用权出让收入2.28亿元，增长148%）。市本级政府性基金支出3.19亿元。
（三）社会保险基金预算草案
按照统筹层次和社会保险项目，坚持收支平衡的原则编制。全市社会保险基金收入57.06亿元，下降31.36%。全市社会保险基金支出54.09亿元，下降28.1%。市本级社会保险基金收入25.39亿元，下降33.34%。市本级社会保险基金支出24.74亿元，下降29.37%。社保基金预算收支降幅较大的主要原因是：2020年下半年开始企业职工养老保险实行省级统筹后，统计口径变化影响。
（四）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营收入1108万元，国有资本经营支出1108万元。市本级国有资本经营收入400万元，国有资本经营支出400万元。
以上预算安排的具体情况详见附表8-14。
三、2021年主要工作任务
（一）积极落实政策涵养税源。坚持积极的财政政策更加积极有为，持续巩固和拓展减税降费成效。加大对工业发展“1+5”政策体系和“333”行动计划的扶持力度，做大做强战略性新兴产业，努力提升二产税收贡献率。全力支持扩大消费政策落实，进一步完善刺激消费政策措施，提升消费对税收的拉动作用。加大对“两港两中心”、工业园区、定西生态科创城的支持力度，加快形成新的税收增长点。
（二）多措并举做大财力规模。坚持“抓大不放小”，挖潜补漏，力争一般公共预算收入完成预算目标任务。同时，抢抓新一轮西部大开发、一带一路和以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局等重大政策机遇，引导县区和部门积极争取上级专项补助和转移支付。研究和利用地方政府债券动态发行政策，积极谋划储备项目，提高债券项目成熟度，加大汇报衔接力度，全力争取政府债券额度。
（三）优化结构保障重点支出。坚持政府过“紧日子”，让人民过上好日子的思想，尽力而为、量力而行，兜牢兜实基本民生底线。全力落实“两个优先”，确保人员经费全额保障。加大资金投入力度，支持做好重点民生实事，促进义务教育均衡发展，提高医疗保障水平，加快构建现代公共文化服务体系，支持各项社会事业发展。积极向上争取巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴过渡期各类资金，着力打造特色产业品牌，推动乡村振兴战略实施。
（四）深化改革提升管理效能。加强四本预算统筹衔接，强化预算约束和绩效管理，推进预算和绩效管理一体化。防范和化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解存量债务，牢牢守住不发生系统性区域性风险的底线。持续推进市与县区财政事权和支出责任划分改革工作，形成科学合理、职责明确的财政事权和支出责任划分体系。深化国有企业改革，全面贯彻落实国企改革三年行动计划，稳妥推进混合所有制改革，加快国资监管职能转变，形成以管资本为主的国有资产监管体制。加强财政监督管理，确保财政资金安全高效运行。
各位代表！财政工作事关经济社会发展的方方面面。我们将在市委坚强领导和市人大及其常委会的监督和指导下，认真总结“十三五”时期成效与经验，紧紧围绕“十四五”时期我市经济社会发展形势和财政工作实际，坚定信心，迎难而上，担当作为，确保财政各项目标任务圆满完成，为加快建设幸福美好新定西，奋力谱写富民兴陇定西时代篇章做出新的更大贡献。
