（甘肃省）关于定西市通渭县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
关于通渭县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
——2021年1月14日在通渭县第十八届人民代表大会第六次会议上
县财政局局长 周旭明
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出宝贵意见。
一、“十三五”时期财政工作回顾
“十三五”规划实施以来，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，实施积极的财政政策，着力支持打好三大攻坚战，切实保障和改善民生，有力促进了全县经济社会持续健康发展。
——财政实力不断壮大。大口径财政收入由2016年的32488万元增长到2020年的40345万元，年均增长5.6%，一般公共预算收入由2016年的17190万元增长到2020年的22101万元，年均增长6.5%。2016年至2020年累计争取到位一般性转移支付116亿元，申报下达各类专项资金45.8亿元，争取到位政府性债券资金16.5亿元（其中：一般债券9.4亿元，专项债券7.1亿元）。全县总财力由2016年的27.7亿元增加到2020年的43.25亿元，连续突破30亿元、40亿元大关，年均增长11.8%，为推动全县经济社会发展发挥了重要作用。
——保障水平不断提升。始终坚持为民理财，突出财政的公共性、公平性。“十三五”以来，县财政用于民生方面的支出从2016年23亿元增加到2020年的36.4亿元，累计达152.8亿元，民生支出占全县财政总支出比重始终保持在80%以上。坚持现行扶贫标准，完善资金和政策体系，建立了稳定增长机制，扶贫资金投入由2016年的2.16亿元增加到2020年的15.18亿元，累计达45.67亿元，为全县如期实现整体脱贫提供了财力保障。城镇低保、农村低保、农村五保月人均补助标准由341元、151元、378元分别提高到471元、249元、480元。建立完善了城乡居民基本养老保险制度，保障率达99%，累计发放城乡居民养老金4.1亿元，月补助标准由85元提高到110元。全面提高干部职工工资待遇，职工住房公积金单位和个人缴存比例由11%提高到12%，职工取暖补贴由每人每年1300元提高到1800元，干部职工科学发展业绩奖由每人每年3000元提高到8000元，将乡村教师生活补助标准从人均每月200元提高至400元。村级办公经费由每村每年15000元增加到50000元，村干部报酬由每人每年12000元增加到30000元，组干部报酬由每人每年3600元增加到9000元，极大地调动了村组干部的工作积极性。全面提高代课教师、环卫工人等低收入人群工资待遇水平，人均月工资由1300元提高到1470元以上。
——债务风险有效控制。始终坚持疏堵结合、分清责任、规范管理、防范风险、稳步推进的原则，严格按照政府债券是政府举债的唯一途径，依法将政府性债务纳入财政预算管理，严禁违规举借债务，不断建立和完善政府性债务风险预警机制和应急处置机制，制定印发了《关于加强全县政府性债务管理工作的意见》《通渭县政府性债务风险应急处置预案》《通渭县防范化解地方政府隐性债务风险实施方案》。十三五”期间，累计化解隐性债务24089万元、清偿民营企业账款20163万元。至目前，全县地方政府债务余额33.06亿元，全口径债务率为70.34%，低于通行的100%—120%警戒线，债务风险总体可控。
——财政改革稳步推进。认真贯彻落实新修订的《预算法》及《预算法实施条例》，完善了政府预算体系和部门预算制度，将政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算纳入预算管理，全面实行全口径预算，积极推行预决算公开。深化国库管理改革，建立了国库单一账户体系，全面推行电子化支付。深化政府非税收入管理改革，全面推行非税收入收缴电子化管理。严格落实国有资产月报告制度，加强国有资产精细化管理。积极推进国有企业退休人员社会化管理工作，进一步增强了国有企业发展活力。不断清理规范全县行政事业性收费、涉企行政事业性收费和政府性基金目录清单，取消和暂停行政事业性收费16项，免征微型企业行政事业性收费项目4项。全面贯彻落实国家减税降费政策，不断减轻企业负担，“十三五”期间，全县累计减免税款达到35704万元。严控“三公”经费等一般性支出，机关事业单位办公经费占财政支出比例由2016年的14.3%压减到2020年的3.8%。
——财政监督不断强化。全面贯彻落实中央八项规定和省、市、县厉行节约反对浪费相关规定，修订了党政机关会议费、差旅费、培训费管理办法，确定了全县党政机关会议定点场所目录和协议价格。深入开展了“小金库”专项治理、“一卡通”专项治理、扶贫资金专项检查、重点项目资金专项检查、财政会计信息质量综合检查等多项检查，对查出的问题及时进行了督促整改，全面提高了行政事业单位财务管理水平。进一步完善了惠农资金管理、扶贫资金管理、公用经费管理、乡村财务管理等一系列财政资金管理制度，保证了全县财政工作规范安全运行。
二、2020年财政预算执行情况
2020年，积极面对新冠肺炎疫情、经济下行、减税降费等极端复杂严峻的财政经济形势，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届二中、三中、四中、五中全会精神，严格按照县十八届人民代表大会第五次会议审议批准的预算，积极创新治税理财机制，优化财政收支结构，狠抓向上争取，坚决兜牢“三保”底线，全力保障重点支出，全县财政运行总体平稳，各项指标保持在合理区间，较好地服务了全县经济社会发展大局。
——一般公共预算执行情况
2020年，全县完成大口径财政收入40345万元，占年初预算38000万元的106.17%，比上年完成数35997万元增长12.08%，多收4348万元。完成县级一般公共预算收入22101万元，占年初预算21420万元的103.18%，比上年完成数20824万元增长6.13%，多收1277万元。
全县完成一般公共预算支出428720万元，占调整预算427176万元的100.36%，比上年完成数380479亿元增长12.68%，多支48241万元。
2020年，全县一般公共预算执行结果：一般公共预算收入22101万元，全年上级下达各类转移支付401819万元，新增债券收入9640万元，上年结转收入1044万元，收入总计434604万元。一般公共预算支出428720万元，上解支出2051万元,结转下年支出2265万元，地方政府一般债务还本支出887万元，安排预算稳定调节基金681万元，支出总计434604万元，收支相抵后当年平衡，累计财政赤字为零。
——政府性基金预算执行情况
全县完成政府性基金收入26599万元，占年初预算19030万元的139.77%，完成支出53034万元，占调整预算66425万元的79.84%。
全县政府性基金预算执行结果：县级政府性基金收入26599万元，上级补助收入737万元，新增债券收入30100万元，抗疫特别国债11938万元，上年结转收入2950万元,收入总计72324万元；县级政府性基金支出53034万元，收支相抵结余19290万元。
——社会保险基金预算执行情况
全县完成社会保险基金收入61675万元，占年初预算55053万元的112.03%。完成社会保险基金支出57632万元，占年初预算53497万元的107.73%。累计结余46939万元。
——国有资本经营预算执行情况
2020年，全县国有资本经营预算年初预算收支各10万元，当年县本级未发生收支。上级补助收入2万元，年终结余2万元。
今年来，为确保完成年初预算任务，我们主要做了以下工作：
（一）强化收入征管,财政收入稳定增长。积极应对新冠肺炎疫情以及减税降费、经济下行等多重因素影响，按照“一季度减少缺口、二季度弥补缺口、三季度基本持平、四季度完成目标任务”的工作思路，全县财税部门攻坚克难、真抓实干，统筹兼顾减税降费与组织收入，在缓解疫情冲击和增强企业发展后劲的同时全面落实综合治税措施,加大财源培育力度，坚持依法依规从严治税。一是加强税收征管。严格执行国家财税政策，认真剖析税收征管中存在问题，创新征管方式，建立税收监测机制，完善纳税信息共享平台，加大稽查和清欠力度，加强重点税源和一次性税收源头管控,坚持抓大不放小,努力挖掘增收潜力,确保各项税收应收尽收。二是加强非税收入管理。严格执行非税收入“收支两条线”收缴管理制度，全面推进非税收入电子化改革,不断规范源头管理，确保非税收入及时足额征缴入库。
（二）积极向上争取，提升财政保障能力。紧抓中央和省上加大贫困地区一般性转移支付支持力度的政策机遇,特别是抢抓中央1万亿抗疫特别国债和1万亿特殊转移支付政策，认真研究资金分配导向,积极汇报衔接，全力以赴争取各类扶持资金。今年来,累计争取上级补助资金45.36亿元（含专项债券和基金补助）,较上年增加4.57亿元、增长10.29%。一是争取下达一般性转移支付36.14亿元（含返还性收入3428万元）,比上年度到位的29.93亿元增加6.21亿元，增长20.75%，其中财力性转移支付16.53亿元，比上年度到位的14.32亿元增加2.21亿元，增长15.43%。二是积极配合相关县直部门争取下达专项转移支付4.05亿元。三是争取下达各类债券资金51678万元（一般债券9640万元；专项债券30100万元；抗疫特别国债11938万元），比上年度到位的34944万元增加16734万元，增长47.89%。
（三）加大扶贫投入，全力助推脱贫攻坚。按照全县脱贫攻坚总体规划，多渠道筹措资金，为全县如期实现整体脱贫摘帽提供了强有力的资金保障。一是全力筹措扶贫资金。2020年，全县累计投入各类扶贫资金151753万元（含行业扶贫资金19698万元，债券12500万元），占全县脱贫攻坚三年行动方案需求资金104064万元的145%，多47689万元。投入总量已比上年度投入的106498万元增加45255万元，增长70%。其中县财政投入1600万元，比上年度投入的1470万元增加130万元，增长8.8%。二是加大统筹整合力度。按照应整尽整、按需而整、跨类别使用的原则，精准统筹使用各类扶贫资金，全县累计到位统筹整合资金83260万元，实际纳入整合资金67049万元，整合比例达80.53%，真正做到了在“大类间打通”“跨类别使用”，提高了资金使用效益。三是确保安排科学有效。按照精准投入要求,紧盯扶贫资金精准统筹使用方案，切实找准短板弱项，全力保障“3+1”冲刺清零后续行动资金需求，确保资金不留缺口，任务不留死角。资金主要安排用于产业培育54411万元，就业扶贫12991万元，教育扶贫10321万元，健康扶贫4515万元，住房安全保障4548万元，易地扶贫搬迁5347万元，生态扶贫1116万元，贫困村整体提升工程58102万元，其他400万元。四是不断强化支出管理。严格执行国库集中支付制度，实行“周统计、旬分析、月通报、季督查”制度,对财政专项扶贫资金安排的项目实行清单管理，加快支出进度，提高资金使用效益。全县扶贫资金实现支出111908万元（不含行业扶贫和债券资金），占安排资金的93.6%，其中财政专项扶贫资金支出56308万元，支出进度为99.72%。
（四）兜牢“三保”底线，提高民生保障水平。保工资、保运转、保基本民生，是保障群众切身利益的基本要求，也是推动政府履职和各项政策实施的基础条件，是财政工作的重中之重和首要任务。一是持续加大民生投入。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，着力加大民生保障投入，全县民生支出36.4亿元，占财政总支出的85%，同比增长12.31%。全县教育支出8.77亿元，城乡义务教育阶段寄宿生公用经费提标补助、家庭经济困难寄宿生生活费补助等政策全部落实到位；全县卫生健康支出2.83亿元，城乡居民医疗保险补助人均提高30元，基本公共卫生服务补助人均提高5元；全县社会保障和就业支出4.14亿元，困难群众生活救助、城乡医疗救助、城乡居民养老保险等补助和提标政策全部落实到位；全县住房保障支出7586万元，困难群众住房条件得到有效改善。二是全面落实疫情防控各项政策措施。认真贯彻落实中央和省市关于新冠肺炎疫情防控各项政策措施，坚持“急事急办、特事特办”原则，全力加强经费保障，全县共筹措疫情防控经费2790万元，其中中央资金966万元，省级资金41万元，县级安排1783万元（含抗疫特别国债1200万元），主要用于医疗机构基本建设、重大疫情防控体系建设、疫情防控人员补助、设备和防控物资购置等方面。落实疫情防控重点保障企业贷款贴息资金22.3万元，落实中小企业承租行政事业单位及国有企业房屋租金减免政策，累计减免租金2.89万元。同时，全面落实了受疫情影响的中小微企业融资贷款、援企稳岗、阶段性减免社会保险费、减税降费等支持企业复工复产政策。三是坚持压一般、保重点。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和“三公”经费预算，调减非刚性、非急需支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障工资发放、机构运转和基本民生，全县“三保”支出19.11亿元，占财政支出的44.6%。将干部职工科学发展业绩奖从上年的6000元/人提高到8000元/人，人均提高2000元；将个人取暖费从上年的1300元/人提高到1800元/人，人均提高500元；按一个月基本工资兑现了“双拥奖”；根据省市执行标准，及时调整公务用车交通补贴。
（五）深化财政改革，提高依法理财水平。紧紧围绕国家财政政策的新变化、新要求和财政工作的新形势，稳步推进各项财政改革。一是深化预算绩效管理。全面实施“零基预算”管理，通过规范预算编制、强化预算执行、加大预决算公开等方面，建立了预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用的预算绩效管理机制。严格执行人大批准的预算,严把预算支出关口,坚持先有预算后有支出,除疫情防控、救灾等紧急支出和县委县政府决定的重大支出外，县财政严控追加部门预算，确需支出的在单位公用经费中调剂解决，彰显了财政预决算的刚性和严肃性。今年财政部开展的县级财政预算管理绩效综合评价中，我县在全省排名第1名，全国排名第68名，同时我县也是全省参加评价的69个市县中，唯一一个进入全国前200名的县（全国评价1862个县，通渭县位于全省第1名、西部地区第30名、全国第68名），得到财政部、省财政厅的通报表扬。二是强化政府采购管理。优化政府采购工作流程,简化备案手续,提高采购效率,全年累计审批政府采购769项5.2亿元，节约财政资金705万元。三是深化国库管理改革。全面推进国库集中支付电子化管理，提高财政资金支付效率。四是深化政府非税收入管理改革。全面推进财政票据电子化和非税收入电子化收缴改革工作,财政电子票据上线单位175家,非税收入电子化收缴上线单位188家,非税收入管理水平明显提升。五是加强国有资产管理。全面落实国有资产管理报告制度，加强国有资产精细化管理，制定印发了《关于进一步加强和改进全县行政事业单位国有资产管理工作的通知》，对部分单位资产进行了依法依规处置，对部分单位办公用房进行了调整，确保党政机关办公用房规范合理使用。六是深化国有企业改革。对部分国有企业法人、董事会成员进行了调整变更，督促指导11家国有企业建立了“三重一大”报告制度，正在编制国有企业“十四五”发展规划。全面完成了退休人员社会化管理移交工作，先后与26个企业签订了移交协议，移交退休人员管理关系397人，转移退休党员党组织关系55人。七是规范政府性债务管理。加强政府性债务管理与风险防控，规范政府举债融资行为,严格落实隐性债务化解方案,通过处置资产、盘活存量、压减支出、整合专项资金等方式,积极化解存量债务,今年累计偿还政府债务本息6970万元,化解政府隐性债务8174万元,偿还隐性债务利息3448万元，清偿民营企业中小企业账款12121万元,存量隐性债务化解任务和拖欠中小企业账款按计划全面完成，有效降低了政府债务风险。八是扎实推进“一卡通”专项治理。按照“坚持、巩固、深化”的要求,进一步加大问题整改,持续巩固治理成效，制定下发《通渭县惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理办法》,惠民惠农财政补贴资金全部通过国库集中支付,实现补贴资金从指标下达到资金发放全过程留痕和责任可追溯。九是推进公务卡结算。对各预算单位使用公务卡结算行为进行了规范，全县预算单位全部实行了公务卡结算制度，办理公务卡1330张，刷卡消费23.8万元，基本完成了公务卡的办理启用和刷卡结算业务全覆盖的目标任务，切实规范了公务支出。十是全面落实减税降费政策。今年来，全县累计减免税款10045万元，其中2020年新出台政策减税降费2135万元，2019年出台政策在2020年翘尾新增减税降费2255万元。对39项行政事业性收费、涉企行政事业性收费和政府性基金目录清单，在政府门户网站进行了公开。
（六）强化监督检查，提高资金使用效益。坚持把加强财政资金管理使用作为财政部门监督检查的重要内容，把财政监督检查作为严格遵守财经纪律、保证资金安全运行的重要手段，切实加强扶贫、民生等重点项目资金的监督检查。一是积极开展财政预算执行监督检查。对全县各预算单位的“三公经费”、预决算公开和专项资金支付等财政预算执行情况进行监督检查和指导整改，进一步强化了预算执行管理。二是扎实开展扶贫资金监督检查。县财政局、县扶贫办根据扶贫项目建设和扶贫资金投入情况，分项目、分资金类别确定检查重点，每季度组织开展一次专项检查，坚持问题导向，对查出的问题认真梳理，建立问题台账，限期落实整改，完善管理，做到既“体检”、又“治病”，提升了扶贫资金使用效益。三是组织开展了精准扶贫专项贷款检查。今年来，先后组织人员开展了三次精准扶贫专项贷款督导检查，进一步靠实了主体责任，强化了贷后管理。全县累计发放精准扶贫专项贷款21401户10.48亿元，已回收74698万元、续贷27291万元、风险补偿金代偿贷款974万元、资产处置贷款1837万元。通过回收、续贷、启动风险补偿、资产处置等多项措施，目前没有逾期贷款。四是开展了国有企业检查。组织开展了全县国有企业重大债务风险再排查及县属国有企业突出问题专项整治工作，进一步摸清了国有企业资产底数。五是开展会计信息质量专项检查。重点选取5个预算单位，针对不同单位的业务情况，兼顾全面和重点，开展了会计信息质量监督检查工作，进一步严肃财经纪律。
各位代表！2020年财政工作能取得这样的成绩，实属不易。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各部门、各单位共同努力的结果,也是全县财政干部职工积极进取、奋力拼搏的结果。
我们也清醒地看到,全县财政工作中存在的短板弱项、困难挑战仍然不少,一是财政增收压力加大。全县经济总量小，工业基础薄弱，税源结构单一，财政收入规模小、质量差，财政自给率近年来一直在5%左右徘徊，又叠加疫情和大规模减税降费影响，全县预算执行压力进一步加大，财政增收压力更大。二是财政保障能力弱。我县自身财力有限，资金调度困难，虽然全县总财力达到了43.25亿元，但剔除专项及特定用途的转移支付外，实际可统筹安排的财力仅能用于保障人员经费，保运转十分艰难，促进经济社会发展的其他支出明显无力保障。三是财政管理仍待加强。重分配轻管理、重支出轻绩效的问题仍不同程度存在，部分专项资金绩效目标设定不够科学、绩效评价不够准确规范,绩效结果运用还需强化。全县财政财务基础薄弱的现状没有完全改善，会计从业人员队伍建设有待进一步加强。
对此，我们在今后的工作中将高度重视，广泛听取人民代表和社会各界的意见、建议，集思广益，通过深化改革、增收节支、加强管理逐步予以解决，也恳请各位代表和委员一如既往地给予指导和支持！
三、“十四五”财政发展预期目标
“十四五”期间财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，按照中央和省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚定不移贯彻新发展理念，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，接续巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴，坚持“五业”（草畜产业、风<光>电产业、书画产业、水务产业、生态产业）并举、“五城”（书<画>城、水城、绿城、吃城、商城）融合、“五路”（通定、景礼、通陇、通秦高速和兰延高铁）联通，全力推动经济高质量发展，在不断开创富民兴陇新局面中奋力谱写通渭发展时代篇章。继续落实积极的财政政策，强化财源建设和收入组织工作，确保财政收入持续平稳增长；进一步优化财政支出结构，从严控制一般性支出，切实保障和改善民生；坚持统筹兼顾，加强财政科学管理，强化财政监督，提高财政资金使用效益，为全县经济持续高质量发展和社会和谐稳定提供财力保障。
主要目标是：大口径财政收入年均增长4%以上，一般公共预算收入年均增长4%以上，财政支出规模年均增长10%以上。
四、2021年财政预算（草案）
2021年财政收支预算编制的基本原则是：全面贯彻落实《预算法》、《预算法实施条例》，按照量入为出、收支平衡的原则，坚持综合预算、零基预算，坚持统筹兼顾、保障重点，坚持从紧安排、分类执行。
（一）一般公共预算
——一般公共预算收入：全县大口径财政收入预算安排41470万元，比上年完成数40345万元增长3%，多收1125万元。
分结构安排情况：税收收入安排28993万元，比上年完成数27634万元增长5%，增加1359万元；非税收入安排12477万元，比上年完成数12711万元下降2%，少收234万元。
分级次安排情况：县级一般公共预算收入安排22660万元，比上年完成数22101万元增长3%；上划中央级收入安排13886万元，比上年完成数13451万元增长3%；上划省级收入安排4924万元，比上年完成数4793万元增长3%。
分部门安排情况：财政部门安排11280万元，比上年完成数11298万元基本持平；税务部门安排30190万元，比上年完成数29047万元增长4%。
——一般公共预算支出：全年安排一般公共预算支出261739万元，其中：人员支出151794万元，公用支出13196万元，民生配套支出6712万元，专项业务费6294万元，社会和事业发展支出16684万元，社会保障支出22711万元，一般性转移支付中有专门用途支出39542万元，提前下达专项支出539万元，上年结转安排支出2265万元，预备费2000万元。
分科目安排情况：
一般公共服务支出42231万元，比上年执行数40517万元增长4.23%；
公共安全支出8993万元，比上年执行数8207万元增长9.58%；
教育支出87745万元，比上年执行数87720万元增长0.03%；
科学技术支出246万元，比上年执行数358万元下降31.28%；
文化体育与传媒支出3474万元，比上年执行数5528万元下降37.16%；
社会保障和就业支出34028万元，比上年执行数41427万元下降17.86%；
卫生健康支出16797万元，比上年执行数28275万元下降40.59%；
节能环保支出2581万元，比上年执行数13890万元下降81.42%；
城乡社区支出7226万元，比上年执行数8387万元下降13.84%；
农林水支出46023万元，比上年执行数161027万元下降71.42%；
交通运输支出1804万元，比上年执行数9790万元下降81.57%；
资源勘探工业信息等支出656万元，比上年执行数818万元下降19.80%；
金融支出20万元，比上年执行数68万元下降70.59%；
商业服务等支出234万元，比上年执行数1574万元下降85.13%；
自然资源海洋气象等支出1209万元，比上年执行数4063万元下降70.24%；
住房保障支出353万元，比上年执行数7586万元下降95.35%；
粮油物资储备支出380万元,比上年执行数773万元下降50.84%；
灾害防治及应急管理支出1310万元，比上年执行数3630万元下降63.91%；
债务付息支出3929万元，比上年执行数3641万元增长7.91%；
其他支出500万元，主要是目标考核奖，比上年执行数1441万元下降65.30%；
预备费2000万元，主要用于应急等不确定的支出。
以上各类支出项目中，年初预算数比上年执行数减少的主要原因是绝大部分上级财政各类转移支付尚未正式下达，因此没有列入年初预算，需要在上级下达到位后及时调整预算。
——一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入22660万元，税收返还性收入3428万元，一般性转移支付收入231145万元（含预计增量15000万元），提前下达专项转移支付539万元，动用预算稳定调节基金3753万元，上年结余收入2265万元，当年收入总计263790万元。全年安排公共财政预算支出261739万元，上解支出2051万元,支出总计263790万元，当年预算平衡。
（二）政府性基金预算
——政府性基金收入预算：2021年政府性基金收入预算安排15300万元，比上年完成数26599万元下降42.84%。其中国有土地出让金收入15000万元，城市基础设施配套费收入150万元，污水处理费收入150万元。
——政府性基金支出预算：2021年政府性基金支出预算安排34590万元，比上年完成数53034万元减少34.78%。其中归还债务本息11004万元，专项债券付息支出3196万元，项目前期费用支出1000万元，基础设施建设和拆迁费用安排100万元，上年结转安排支出19290万元。
——政府性基金预算平衡情况：根据收支预算安排，2021年政府性基金收入15300万元，上年结转收入19290万元，收入总计34590万元；全年安排政府性基金预算支出34590万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
——社会保险基金收入预算：2021年社会保险基金收入预算安排64197万元，比上年完成数61675万元增长4.09%。具体项目包括：
企业职工养老保险基金收入预算19269万元；
机关事业单位养老保险基金收入预算22294万元；
职工基本医疗保险基金收入预算8281万元；
工伤保险基金收入预算288万元；
城乡居民养老保险基金收入预算14065万元。
——社会保险基金支出预算：2021年社会保险基金支出预算安排62047万元，比上年完成数57632万元增长7.66%。具体项目包括：
企业职工养老保险基金支出预算19269万元；
机关事业单位养老保险基金支出预算22732万元；
职工基本医疗保险基金支出预算6388万元；
工伤保险基金支出预算136万元；
城乡居民养老保险基金支出预算13522万元；
社会保险基金预算收支相抵后，当年结余2150万元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入10万元，上年结余收入2万元，收入总计12万元；国有资本经营预算支出12万元。当年预算收支平衡。
五、2021年部门预算编制情况
全县共66个部门编制了2021年部门预算，包括18个乡镇、48个县直部门；在县直部门预算中，有100个二级预算单位编制了单位预算。2021年列入部门预算的财政供养人员12005人，不含环卫工人、协警、文化专干等低收入人群。其中在职职工11994人，比2020年增加203人；离休人员9人，比2020年减少2人。
2021年部门预算中非税收入计划安排49245万元。其中：一般公共预算收入8350万元，政府性基金收入15300万元，其他资金收入25595万元。
2021年部门预算安排支出249468万元，其中一般公共预算安排支出211769万元，占总支出的85%；政府性基金预算安排支出12104万元，占总支出的5%；其他资金安排25595万元，占总支出的10%。其中基本支出191887万元，占预算支出的77%，项目支出57581万元，占预算支出的23%。
六、2021年主要工作措施
2021年是“十四五”规划的开局之年，做好2021年的各项工作意义重大。我们将全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的要求，按照县委的决策部署，围绕上述预算安排，履职尽责，拼搏奋进，努力完成全年预算任务。
（一）主动作为，努力完成年度收入目标。紧紧围绕财政收入增长3%以上的目标任务，认真贯彻落实积极的财政政策要更加积极有为的工作要求，统筹推进疫情防控常态化和经济社会发展各项工作，积极主动应对疫情冲击、经济下行、减税降费等带来的减收压力，在做好放水养鱼的同时，加强部门联动，全力抓好收入征管，确保完成全年目标任务。一要加大财源培植力度。全面贯彻落实国家减税降费及疫情防控税费减免政策，让企业轻装上阵，增强发展动力，助推扩大规模，增加效益，在稳定现有税源的基础上争取增量。二要加强税收征管。全面落实协税护税机制，建立健全税源管控体系，努力提高税收收入占财政收入的比重，提高收入质量。税务部门要加强与财政、发改、自然资源、交通、住建、教育、卫生等部门的沟通衔接，充分利用大数据平台，切实加强对重点行业、领域、税种跟踪管理，坚持依法治税，严厉打击偷、逃、骗税行为，依法清理收缴历年欠税，确保税款及时足额入库，力争多收超收。三要强化非税收入管理。充分发挥“以票管费、以票促收”的前置作用，对政府非税收入和基金收入进行全面梳理，科学核定各执法执收部门征收任务，严格奖惩，充分调动部门与相关人员积极性，充分挖掘非税收入增长潜力。四要全力向上争取。积极汇报衔接，努力争取均衡性转移支付、基本财力保障等各类一般性补助，不断壮大财政实力。继续积极配合相关部门争取项目资金。认真学习研究国家和省、市对产业发展的扶持政策，积极协调申报项目，加大对龙头企业、民营经济扶持资金争取力度。
（二）优化结构，全力保障重点支出需要。坚持为民理财的发展理念，树立政府带头过“紧日子”思想，按照“量入为出、有保有压、可压尽压”的要求，合理统筹上级转移支付和自有财力，进一步优化调整财政支出方向和支出重点，全力支持补短板、堵漏洞、强弱项，把有限财力花在“刀刃”上、用在“民心”上。一要全面落实“三保”支出责任。把“保工资、保运转、保基本民生”摆在更加突出位置，按时足额拨付全县干部职工工资和县、乡、村三级运转经费，不折不扣落实民生发展各项政策，坚决兜牢兜实“三保”底线。二要强化预算约束，严格预算执行。全面实施“零基预算”管理，基本支出根据定员定额标准据实纳入预算，进一步提高财政资源配置效率。坚持先有预算后有支出，除救灾等紧急支出和县委县政府决定的重大支出外，不得无预算、超预算安排支出，严控预算调剂追加。三要坚持以收定支量入为出。根据财政收入严控支出规模，坚持有多少钱办多少事，树立尽力而为、量力而行的理念，各类项目的规划实施要有明确的资金来源和财力保障，切忌超出财力范围盲目铺摊子、上项目，加大财政运行风险。四要注重结构调整。要通过压一般、保重点，清理盘活存量，优化财政资金配置，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，腾出财力保障“三保”和加大重点领域的保障力度。五要坚持艰苦奋斗勤俭节约。面对财政收支矛盾更为突出等挑战，树立过“紧日子”、“苦日子”的思想，要坚持勤俭办一切事业，厉行节约，压缩“三公”经费，严禁超标准公务接待，严禁使用财政性资金举办年会、庆典，努力降低行政运行成本，确保有限的财力用在刀刃上，以政府过紧日子换取企业和群众过好日子。六要巩固脱贫成果衔接乡村振兴。坚持农业农村优先发展，围绕巩固、拓展、衔接三个关键，积极争取国家乡村振兴财政投入支持，充分运用巩固拓展脱贫攻坚机制政策，衔接乡村振兴，大力提升农村基础条件，加强扶贫项目资金资产管理，提升脱贫整体质量。
（三）加强筹融资，促进经济社会健康发展。充分发挥财政资金的杠杆撬动作用，积极吸收社会资金，不断加强筹融资能力，壮大财政实力，增加有效投资，促进经济社会快速发展，为县域经济发展提供有力的资金保障。一要增加一般公共预算收入。全面落实财税支持政策，增强企业发展后劲，全面完成收入任务，增加本级财政收入。二要完成政府性基金预算。根据全县土地利用总体规划，加大土地储备和出让，切实增加土地出让金收入，确保完成政府性基金预算，加强债务本息的偿还和基建类项目的投资建设能力。三要加大中央预算资金和行业专项资金的争取力度。各相关部门要加强与上级主管部门的衔接，切实加大各类专项资金争取力度，缓解我县资金筹措压力。四要加大各类债券资金争取力度。政府债券是政府唯一合规的举债渠道，我们要严格按照中央省市开“前门”堵“后门”的要求，在有效防控风险的前提下，用足用好债券资金，谋划梳理高质量政府专项债券项目，争取更大债券额度，扩大有效投资，形成对县域经济的拉动。五要运用PPP项目进行融资。围绕基础设施、养老健康、文化、体育、旅游等领域有一定收益的公益性项目，积极申报PPP项目，通过专项债券和上级专项等多种方式注入资本金，运用PPP模式撬动社会资本，拓宽筹融资渠道，加快社会事业发展和基础设施建设步伐。六要加大招商引资力度。进一步优化营商环境，加大招商引资力度，引进国内外知名企业在我县投资建厂，通过引进项目、引进资金的方式，推动县域经济发展。七要加强市场经营主体融资能力。以特色产业发展工程贷款为主导，对市场前景好、发展潜力大、具备一定规模、对农民增收有较强带动作用的企业，加强指导，积极推介，申报特色产业发展工程贷款，县财政加大贷款贴息力度，积极解决市场经营主体融资难、融资贵的问题，助推企业做大规模，拉长链条，推动富民产业转型升级。八要加强国有企业市场化融资能力。除融资平台的以外的交投公司、水投公司、农发公司等具有融资性质的国有企业，要进一步深化改革，发展壮大经济实体，提升融资能力，按照市场化运作方式进行融资，参与基础设施建设，带动发展富民产业，提升巩固脱贫攻坚成效。
（四）守住底线，防范化解金融债务风险。牢固树立“谁举债、谁偿还、谁承担责任”的观念，切实提高对防范化解政府债务风险重要性、紧迫性的认识，不断建立和完善政府性债务风险预警机制和应急处置机制。一要稳妥化解存量债务。认真分析我县债务风险情况，根据既定化债方案，进一步细化完善化债措施，多渠道筹措资金，稳妥有序化解存量债务。二要坚决遏制隐性债务增量。着力加强风险源头管控，硬化预算约束，坚决杜绝通过新增隐性债务上项目、铺摊子，牢牢守住不发生系统性风险的底线。三要做好精准扶贫专项贷款回收。对已到期的农户续贷和展期贷款，提前采取措施，继续宣传贷款政策，强化诚信教育，积极引导农户按时还款，确保不发生贷款逾期。
（五）深化改革，推进财政事业高质量发展。以规范财政管理为总目标，继续深化各项财政改革工作。一要巩固和拓展减税降费成效。全面落实国家更大幅度的减税降费政策和为应对疫情出台的多项阶段性减税降费政策，加大宣传，对县内符合条件的小微企业减轻税负，激发市场活力、培育内生动力，让企业轻装上阵，帮助企业渡过难关。二要推行预算绩效管理。进一步完善政府预算体系，细化预算编制，积极开展预算绩效评价，进一步推进预决算公开，主动接受社会监督，提高预算透明度，为2022年全面推行奠定基础，从源头提高预算资金的使用效率，提高预算编制的科学化精细化水平。三要深化国库管理改革。继续扩大国库集中支付范围，全面推行国库支付电子化，提高工作效益，规范资金运行。全面推行公务卡结算，进一步规范公务活动结算，提高公务支付透明度。四要加强政府采购管理。规范政府采购预算编制，及时更新政府采购目录，加强监督检查，努力节约财政资金。五要推进国资国企改革。全面推进国有企业改革，完善行政事业单位国有资产管理制度，全面落实国有资产管理报告制度，合理配置、有效使用、规范处置行政事业单位国有资产，加强国有资产精细化管理，防止国有资产浪费和流失。
（六）加强监管，确保财政资金安全运行。坚持把财政监督贯穿于财政管理的始终，积极构建财政资金运行全程监督机制。一要开展重点专项检查。紧盯重点领域、重点项目、重点资金，认真组织开展社会保障、教育卫生、政府采购、国有资产购置处置等重点领域的监督检查，确保各项资金安全、高效、规范，切实发挥财政资金效益。二要开展经常性财政财务检查。重点查处和纠正坐收坐支、违规采购、违规发放津补贴等各种违反财经纪律的行为，确保财政资金安全运行。三要加强会计管理。加强行政事业单位财务管理，做好会计信息质量检查，提高会计信息的准确性、真实性和完整性，提高财务管理水平。加强会计从业人员管理和业务培训，提高财务人员职业道德和业务水平。四要重视审计监督。积极配合审计工作，落实审计问题整改，利用审计结果促进财政管理工作。
各位代表！当前和今后一个时期，全县财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，严格执行县人大及其常委会决议，凝心聚力、真抓实干，攻坚克难、砥砺前行，以担当体现忠诚，以实干践行初心使命，努力把财政各项工作做得更好，坚决夺取疫情防控和经济社会发展“双胜利”，为加快建设幸福美好新通渭而努力奋斗！
