（甘肃省）关于陇南市徽县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
徽县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月31日在徽县第十八届人民代表大会第五次会议上
徽县财政局局长 田 震
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会书面报告徽县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告，请予审议，并请各位列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年面对突如其来的新冠肺炎疫情，全体财税干部砥砺奋进，攻坚克难，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中会议精神，坚决贯彻落实党中央以及省市县重大决策部署。在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，狠抓财政收入不放松，着力优化支出结构，进一步压缩一般性支出，全力落实“六保”任务和“六稳”工作，严格预算执行，圆满的完成了全年的收支任务，兑现了各类民生支出，为全县各项社会事业发展作出了应有的贡献。
（一）一般公共预算收支执行情况
1.收入完成情况
2020年全县共完成大口径财政收入84833万元，占预算80937万元的104.81%，超收3896万元，同比增收6783万元，增长8.69%。其中：一般公共预算收入（县本级收入）完成30592万元，占预算29080万元的105.2%，超收1512万元，同比增收2901万元，增长10.48%。
按征收部门看：
税务部门完成78795万元，占预算74937万元的105.2%，超收3858万元，同比增收8320万元，增长11.81%；财政部门组织的非税收入完成6038万元，占预算6000万元的100.63%，超收38万元，同比减收1537万元，下降20.29%。
2.一般公共预算总财力情况
（1）一般公共预算收入30592万元。
（2）省级补助收入157299万元（其中：返还性收入5433万元，均衡性转移支付42776万元，县级基本财力保障19055万元，结算补助5130万元，资源枯竭型城市转移支付3483万元，企事业单位划转补助1166万元，重点生态功能区转移支付4430万元，固定数额补助11155万元，民族地区转移支付4万元，贫困地区转移支付10279万元。公共安全、教育、文化、社保、医疗、节能环保、农林水、交通运输、住房保障、灾害防治等共同事权转移支付54388万元）。
（3）省市下达专项19485万元。
（4）调入土地出让金1536万元。
（5）新增地方政府一般债券11566万元。
以上合计我县总财力为220478万元，剔除专项上解4792万元后，剩余可用财力215686万元。
3.支出完成情况
2020年，全县完成一般公共预算支出211289万元，占调整预算的100%，同比增支17336万元，增长8.94%，其中：
（1）上级专项支出19485万元，占总支出的9.22%，占上级下达专项的100%，同比减支365万元，下降1.84%。
（2）本级包干预算支出191804万元，占总支出的90.78%，占包干预算的100%。其中：①工资福利支出77554万元，同比增长4.42%，增支3286万元；②公用经费支出2998万元，同比下降1.5 %，减支46万元；③公共安全、教育、文化、社保、医疗、节能环保、农林水、交通运输、住房保障、灾害防治等共同事权转移支付支出54388万元，同比增支1366万元，增长2.57%；④县安排专项支出56864万元，同比增支13067万元，增长29.84%。
按预算支出功能分类看
（1）一般公共服务支出25365万元，同比增长8.62%，增支2012万元。
（2）国防支出207万元，同比增长2857.14%，增支200万元。
（3）公共安全支出8363万元，同比增长9.13%，增支700万元。
（4）教育支出39366万元，同比增长6.46%，增支2387万元。
（5）科学技术支出1243万元，同比增长74.82%，增支532万元。
（6）文化体育与传媒支出5300万元，同比增长3.92%，增支200万元。
（7）社会保障和就业支出35029万元，同比增长6.59%，增支2165万元。
（8）医疗卫生与计划生育支出14081万元，同比下降41.65%，减支10050万元。（因职工医疗保险、城乡居民医疗保险由市级统筹，县级财政再不列支出）
（9）节能环保支出4604万元，同比增长15.07%，增支603万元。
（10）城乡社区事务支出6491万元，同比增长70.28%，增支2679万元。
（11）农林水事务支出50303万元，同比增长25.95%，增支10364万元。
（12）交通运输支出11068万元，同比增长41.16%，增支3227万元。
（13）资源勘探电力信息等事务支出705万元，同比下降31.15%，减支319万元。
（14）商业服务业等事务支出246万元，同比下降71.4%，减支614万元。
（15）金融支出10万元，去年同期无支出。
（16）国土资源气象等事务支出2731万元，同比增长8.46%，增支213万元。
（17）住房保障支出370万元，同比下降16.85%，减支75万元。
（18）粮油储备管理事务支出1140万元，同比增长512.9%，增支954万元。
（19）灾害防治及应急管理支出3084万元，同比增长103.16%，增支1566万元。
（20）其他支出370万元，去年同期无支出。
（21）国债还本付息支出1200万元,同比增长20.72%,增支206万元。
（22）债务发行费支出13万元，同比增长85.71%，增支6万元。
4.一般公共预算收支平衡情况
2020年一般公共预算总财力为220478万元，当年实现一般公共预算支出211289万元，专项上解支出4792万元，一般债券还本支出4397万元，支出总计220478万元，收支相抵后结余为0，实现了当年的收支平衡。
（二）政府性基金收支预算执行情况
1.2020年全县共完成政府性基金收入35681万元，占调整预算的102.63%，同比增收21166万元，增长153.38%，其中：①县本级收入9399万元, 分别是：土地出让金收入完成8343万元，同比减收2384万元；城市基础设施配套费收入完成876万元，同比增收836万元；污水处理费收入完成180万元，与上年持平；②上级基金专项补助收入618万元，抗疫特别国债转移支付收入8270万元，新增地方专项债券收入17000万元。③上年结余394万元，其中：土地出让金结余390万元，城市建设配套费4万元。
2.2020年全县共完成政府性基金支出34996万元，占调整预算的100.66%，同比增支21590万元，增长161.05%。其中：①土地出让金安排征地拆迁补偿及被征地农民养老保险5043万元，专项债券还本1000万元，专项债券付息869万元，调出至一般公共预算支出1536万元；城市建设配套费用于路灯电费及城市基础设施建设支出513万元，污水处理费用于城区污水处理147万元；②省市基金专项支出618万元，抗疫特别国债支出8270万元，专项债券支出17000万元。（城区供水5000万元、城区供热5000万元、柳林镇生活垃圾处理项目2300万元、泥阳镇污水处理项目1100万元、乡镇垃圾收运系统建设项目2300万元、江洛镇污水处理项目1300万元）
3.以上政府性基金收支相抵后，年末累计结余685万元。
（三）社会保险基金收支预算执行情况
1.社会保险基金上年结余10918万元。
2.2020年当年社会保险基金收入42569万元,占预算的127.28% ，同比增长26.08%。其中：企业职工养老保险基金收入14975万元，占预算的126.51%，同比增长101.17%；城乡居民养老保险基金收入7219万元，占预算的102.64%，同比增长12.18%；机关事业单位养老保险基金收入18807万元，占预算的137.05%，同比下降2.88 %；工伤保险基金收入1097万元，占预算的228.07%，同比增长400.91%；失业保险基金收入471万元，占预算的127.30%，同比增长56.48%。
3.2020年社会保险基金支出41666万元, 占预算的120.71%，同比增长25.01 %。其中：企业职工养老保险基金支出16343万元，占预算的137.64%，同比增长41.69%；城乡居民养老保险基金支出6766万元，占预算的96.23%，同比下降6.30%；机关事业单位养老保险基金支出15921万元，占预算的108.02%，同比增长17.52%；工伤保险基金支出1177万元，占预算的308.12%，同比增长203.35%；失业保险基金支出1459万元，占预算的297.15%，同比增长128.68%。
4.年末社保基金滚存结余11821万元。
（四）国有资本经营收支预算执行情况
2020年我县本级国有资本经营预算收入为0，当年上级补助收入2.16万元，去年同期无补助收入；当年国有资本经营预算支出2.16万元，年末结余为0。
（五）地方政府性债务情况
2020年，省财政下达我县地方政府债务限额28566万元，其中：一般债务限额11566万元，专项债务限额17000万元。2020年初我县政府债务余额51217万元，当年新增债务28566万元，其中：一般债券11566万元，专项债券17000万元；当年减少4397万元。截止2020年底我县政府债务余额75386万元，政府债务风险总体可控。较年初余额51217万元增加24169万元，全部为2020年新增地方政府债券。
（六）政府采购预算执行情况
2020年共组织政府采购422次，采购预算价格13020万元；实际采购资金11976万元，占预算13020万元的91.98%，节约财政资金1044万元。其中：货物类采购11350万元,服务类采购626万元。
（七）盘活财政存量资金收支情况
1.2020年盘活财政存量资金收入10456万元，其中：当年县财政共收回部门财政存量资金9084万元，上年结余1372万元。
2.2020年盘活财政存量资金支出10456万元，按照资金性质分：单位上缴后继续使用的为6521万元；政府统筹使用的为3935万元，占收回财政存量资金的37.63%，主要安排用于城乡居民养老保险539万元，农村公路建设389万元，供热及城区垃圾处理1500万元，县医院购核磁共振设备配套200万元，贫困村河堤建设350万元，贫困村社基础设施建设国开行贷款利息301万元，人居环境整治213万元，棚户区改造拆迁安置350万元，12所村卫生室建设93万元。
二、2020年主要工作
（一）迎难而上，圆满完成全年收入目标
一是受新冠肺炎疫情影响，前三个月我县大口径财政收入和一般公共预算收入分别下降27.64%和20.13%，财政收入下滑幅度为近10年最大，形势极为严峻。二是面对财政收入大幅下滑的不良局面，县委、县政府主要领导高度重视，在稳固脱贫成果投入不断增大，民生保障标准不断提高，刚性支出持续增大的情况下，深入企业调研，帮助企业复工复产，多次召开财税分析会，深刻研判我县经济运行形势，找准问题切入点，对症下药，有效解决了经济发展中的瓶颈，终于在6月底实现了一般公共预算收入正增长。三是后半年，财税部门干部继续发扬苦干实干精神，经常深入企业、非税执收单位督查税费收入，做到责任到人，抓大不放小，确保税收及非税收入应收尽收，使得我县2020年全县大口径财政收入完成84833万元，超预算4.81个百分点，一般公共预算收入完成30592万元，超预算5.2个百分点。
（二）有保有压，全面落实各项民生支出
一是坚持以“保工资、保运转、保民生”优先，不断优化支出结构，量力而行，按照《省委办公厅、省政府办公厅关于落实过紧日子要求进一步严格财政支出管理的通知》要求，大力压减一般性支出、厉行节约，在编制预算时对本单位“三公”经费全部进行压减，要求原则上不得超过往年执行标准，对部分预算执行率低，效益不明显的项目坚决进行了取缔，共取缔效益不明显的项目23个，涉及资金2780万元。二是勇于担起落实“三保”支出责任，全力以赴保民生，2020年补发了2015年至2018年乡镇干部津贴3860万元，新增支出公务员医疗补助1345万元，新增支出职工福利费、工会经费、职工教育培训费771万元，落实退休人员海燃粮补贴110万元， 及时兑现干部职工取暖费1902万元，十三个月奖金2052万元，发放和提高科学发展观奖金5450万元。提高村社干部报酬及村级办公经费，落实城乡居民医疗保险、养老保险等各类民生配套9460万元。以上三保支出中当年新增支出8496万元，占当年新增财力的91.2%。三是加大涉农资金统筹整合力度，不断巩固脱贫成果。2020年我县共收到纳入统筹整合范围资金总规模为26464万元，实际统筹整合9个部门财政涉农资金共计20421 万元，整合比例达到了77.16%，主要用于农村环境整治、就业扶贫、产业奖补、农村基础设施建设等民生项目，截至12月底已实现支出19288万元，支出率94.45%。
（三）强化资金管理，确保财政资金使用安全
一是抽调精干力量，对全县各乡镇的扶贫资金进行了全面的监督检查。二是聘请第三方机构对2019年涉农整合资金和2018年至2019年东西协作扶贫资金的管理使用和绩效评价自评工作进行检查核查，涉及30个预算单位的扶贫资金31510万元，对发现的问题及时发了整改通知，对问题进行逐一整改。三是定期对全县项目资金支付缓慢的单位发函予以督促，同时将资金结余50万元以上的单位呈送县政府各分管领导，对这些单位负责人进行集体约谈，不断加大财政资金支出力度。
（四）严格落实绩效管理，确保财政资金发挥最大化效益
一是按照《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》精神，要求预算单位对所有申报的预算项目实施绩效管理，所有项目都要进行绩效目标申报和开展绩效自评，县财政将本级项目绩效目标纳入了部门预算编制的必报必审环节。二是在编制2020年部门预算时对98个有项目支出的预算单位实现了项目绩效管理全覆盖，涉及398个项目、资金达41506万元。三是依托扶贫资金动态监控系统对省市下达的上级专项资金进行了监管，针对96个扶贫资金、整合资金等重点项目开展了项目绩效目标申报、审核、项目绩效自评、扶贫资金支付监管等工作，涉及资金35413万元。四是针对扶贫资金、整合资金等重点项目，开展季度绩效目标监控，监控项目实施进度及绩效完成情况，对资金使用和项目实施情况及时督促纠偏，进一步加强全过程预算绩效管理，提高资金使用效益。
（五）全力支持新冠肺炎疫情防控，保障物资及时足额到位
面对突如其来的新冠肺炎疫情，县财政充分发挥职能作用，为全县疫情防控筹集安排资金，做好防控物资保障工作。一是先后共安排疫情防控资金1565万元用于全县疫情防控工作，同时，简化程序办理支付业务，让资金使用单位全部通过网上办理支付，进一步提高了资金使用效率。二是每天统计汇报物资供应、储备和计划采购等保障情况，根据需求，及时调整采购计划，按照所属行业下达到各部门进行采购。并先后制定了《徽县新型肺炎疫情防控物资管理办法》、《物资发放审批流程》、《物资使用管理制度》、《应急物资采购办法》等制度，建立微信工作群，健全物资储备、保管、发放工作规程和台账，抽调专人负责物资的入库、出库、台账登记，在物资发放上遵循“先急后缓，突出重点”的原则，优先保障定点医院、县级监测点、乡镇、社区网格化管理人员，全年累计采购口罩160万只，消毒液5960公斤，防护服31000套 ，采购测温设备1230套（台），建成核酸检测实验室3个，确保了我县疫情防控工作的顺利进行。三是争取抗疫特别国债8270万元，主要用于：徽县人民医院分院建设2500万元，公共文化服务中心建设1500万元，城区集中供热项目1000万元，乡镇生活垃圾及污水处理1770万元，栗川镇至城关城区天然气长输管道项目1500万元等民生环保项目。
三、2021年财政预算安排情况
2021年是中国共产党建党100周年，也是“十四五”开局之年，要做好2021年的财政工作，就要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关坚持过紧日子要求，强化预算约束和绩效管理，化解地方政府隐形债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）2021年一般公共预算收支预算（草案）
1.收入预算
2021年全县大口径财政收入预算92467万元，比2020年完成数84833万元增加7634万元，增长9%。其中：一般公共预算收入预算（县本级收入）32428万元，比2020年完成数30592万元增加1836万元，增长6%。
2.财力预算
按照我县收到的省财政下达各类转移支付收入和县本级收入预算，2021年我县总财力收入预算为156172万元，其中：
（1）一般公共预算收入预算32428万元。
（2）一般性转移支付收入预算113105万元（其中：返还性收入5433万元，均衡性转移支付42127万元，固定数额补助10912万元，县级基本财力保障9624万元，结算补助2965万元，重点生态功能区转移支付3953万元，企事业单位划转补助1166万元，贫困地区转移支付4843万元，公共安全、教育、医疗卫生、文化旅游体育、社会保障和就业、农林水、交通运输、住房保障等共同财政事权转移支付收入32082万元）
（3）提前省市下达专项预算4369万元。
（4）调入土地出让金预算10369万元。
（5）专项上解支出预算4099万元。
2021年我县总财力预算为156172万元，剔除省市下达专项4369万元及专项转移支付41192万元后，剩余县级可支配财力预算110611万元，比2020年执行数113767万元减少3156万元，下降2.78%。
3.支出预算
按照“量入为出、收支平衡”的原则，2021年相应安排一般公共财政预算支出156172万元，比2020年执行数211289万元减支55117万元（主要原因是截止目前只收到省市下达专项及专项转移支付45561万元，同比减少45403万元，财力性转移支付同比减少9714万元，随着省市财政各类专项资金的不断下达，我县的收入相应还会增加，预计2021年支出规模将超过2020年），其中：
（1）保工资支出预算：
2021年全年保工资预算安排资金76259万元，同比减少1295万元。（增加部分主要是正常晋升后基本工资、工资附加性支出增支2565万元，减少部分为2020年补发了2015年至2018年乡镇干部津贴3860万元）
一是基本工资预算26466万元，同比增加1062万元。
二是地方性津贴补贴预算20618万元，同比增加120万元。
三是职工基本医疗保险单位缴费按照6%进行预算3029万元，同比增加357万元。
四是职工职业年金单位缴费按照8%进行预算，按照政策全额供给单位人员为财政记账再不安排，只安排差额供给单位人员206万元，同比增加15万元。
五是职工养老保险单位缴费按照16%进行预算，安排7461万元，同比增加461万元。
六是住房公积金单位缴费按照9%进行预算，安排4197万元，同比增加190万元。
七是职工教育培训费按照0.75%进行预算，安排190万元，同比增加12万元。
八是职工福利费按照1.25%进行预算，安排317万元，同比增加21万元。
九是工会经费按照1%进行预算，安排254万元，同比增加16万元。
十是采暖补贴（含退休人员）预算1917万元，同比增加15万元。（标准为：科员1750元/人/年，科级2250元/人/年，处级3000元/人/年） 。
十一是在职人员十三个月工资预算2159万元，同比增加107万元。
十二是乡镇干部津贴预算924万元，同比减少16万元。
十三是科学发展观奖金预算5450万元，与去年持平。
十四是离休费、抚恤金、遗属生活补助、其他对个人和家庭补助等预算1584万元，同比增加51万元。
十五是公务员医疗补助预算1399万元，同比增加54万元。
十六是工伤保险预算88万元，与去年持平。
（2）保运转支出预算：
1.公车改革补助预算924万元，同比增加13万元。
2.公用经费预算2944万元，剔除新增加单位后同比减少21万元。其中：预留一类会议费100万元，预留维修购置费120万元，车辆运行维护费281万元，比2020年预算数270万元减少11万元，下降4.1%；接待费136万元，比2020年预算数147万元减少11万元，下降7.5%；
（3）县本级项目支出预算：
县本级项目预算30484万元，同比减少10871万元，下降26.3%。其中：①用县级财力安排平衡2020年专项6558万元；②按省市政策要求的民生配套资金安排12756万元；③生态功能区转移支付用于环境综合治理和公共服务民生领域3953万元；④一般公共预算收入增量的20%安排用于巩固扶贫成果和乡村振兴项目3610万元；⑤统筹安排的项目共计3607万元，其中:县委、县政府目标责任书奖金22万元、城区生活污水厂运行费90万元、江洛镇滨河路道路及排水工程100万元、陇南成县机场航线补贴资金450万元、一般债券付息1659万元、农村公益性岗位补贴资金1286万元。
（4）省、市下达各类专项资金45561万元，同比减少45403万元，下降49.9%。
（二）2021年政府性基金收支预算（草案）
1.政府性基金收入预算
2021年政府性基金当年收入预算12980万元，分别是：土地出让金预算12000万元、城市建设配套费预算800万元、污水处理费预算180万元。
政府性基金上年结余685万元，分别是：土地出让金上年结余502万元，城市建设配套费结余150万元，污水处理费结余33万元。
以上合计政府性基金预算收入13665万元。
2.政府性基金支出预算
2021年政府性基金支出预算安排13665万元，分别是：土地出让金安排支出12502万元。主要是：上划省级支出600万元，专项债券付息支出1305万元，调出到公共预算10369万元，被征地农民养老保险支出228万元；城市建设配套费用于城市公共设施维护及建设950万元；污水处理费用于城区污水处理213万元。
（三）2021年社会保险基金收支预算(草案）
因企业职工养老保险基金由省级统收统支；职工医疗保：险基金、城乡居民医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金由市级统筹。这5项基金不再纳入县级财政预算管理，故不再进行报告。统筹后年初结余10648万元，其中：城乡居民养老保险基金结余3168万元，机关事业单位养老保险基金结余7480万元。
1.社会保险基金收入预算
2021年社会保险基金收入预算24911万元,同口径比上年预算数 20756万元增收4155万元，增长20.02 %。其中：城乡居民养老保险基金收入预算7638万元，比上年预算数 7033万元增收605万元，增长8.6%；机关事业单位养老保险基金收入预算17273万元，比上年预算数13723万元增收3550万元，增长25.87%。
2.社会保险基金支出预算
2021年社会保险基金支出预算23674万元,同口径比上年预算数21770万元增支1904万元，增长8.75%。其中：城乡居民养老保险基金支出预算7369万元，比上年预算数7031万元增支338万元，增长4.81 %；机关事业单位养老保险基金支出预算16305万元，比上年预算数14739万元增支1566万元，增长10.62 %。
（四）国有资本经营收支预算（草案）
2021年县属国有企业利润上缴计划为0，故国有资本经营收支预算为0。
（五）政府采购预算（草案）
2021年，各部门申报政府采购预算12866万元，资金来源为县安排公用经费、专项，上级下达专项等。采购内容主要是办公设备、办公用品、专用类设备、政府购买服务等。
四、2021年财政工作计划
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，“十四五”开局，全面建设社会主义现代化国家新征程开启，做好财政经济工作意义重大，财政工作将紧紧围绕“抓收入、促支出、盘存量、防风险、问绩效”的主线，强化收入征管，全力筹措资金“保工资、保运转、保民生”、支持乡村振兴战略，确保我县2021年财政经济工作再上新台阶，更好服务全县经济社会发展大局。
（一）坚持和加强党的全面领导，切实把“两个维护”贯彻到财政工作全过程各方面
习近平总书记指出，党是总揽全局、协调各方的，经济工作是中心工作，党的领导当然要在中心工作中得到充分体现，抓住了中心工作这个牛鼻子，其他工作就可以更好展开。财政工作有着鲜明政治属性，财政部门必须旗帜鲜明讲政治，把思想和行动统一到习近平总书记和党中央的科学判断、决策部署上来。在学懂弄通做实习近平新时代中国特色社会主义思想上下苦功夫，把党的创新理论转化为推进财政工作的实践力量。切实履行党中央赋予财政部门的职能职责，坚持守土有责、守土负责、守土尽责，创造性开展工作，以扎实行动和务实作风推动党中央决策部署在财政系统落实落地。
（二）加强财政资源统筹，集中财力办大事
一是坚持“收入一个盘子”、“支出一个口子”，把政府各类收入按规定全面纳入财政预算，实现政策集成和资金协同。由资金主管部门全权负责本单位资金的使用管理，做到项目资金不交叉，杜绝多个预算单位向财政申请同类专项资金。二是加大盘活财政资源、资产、资金力度，做到“应盘尽盘”，对能出租的及时出租、闲置的资产能处置的及时处置、对结余的财政存量资金及时收回，统筹用于保障“三保”支出，进一步缓解财政支出压力。三是按照《甘肃省省级部门实施零基预算管理工作方案》要求，年度预算编制不受以往预算安排情况的影响，所有的预算支出均以零为基点，一切从实际需要与可能出发，打破基数概念和支出固化格局，结合财力状况、轻重缓急、实际需求、绩效等情况科学编制预算，从而减少不必要的财政支出。通过以上措施不断加大财政资金统筹力度，进一步优化支出结构，将有限的财政资金全部用在“六稳”和落实“六保”领域，最大化发挥财政资金效益。
（三）继续深化财政改革，提升财政管理水平
继续深化财政改革，将财政管理工作进一步向精细化、规范化、科学化推进。一是加强财政直达资金管理，从2020年开始中央和省级财政制定了《财政直达资金管理办法》，我们将进一步严格管理纳入直达资金管理的民生支出项目，利用直达资金监控系统，对直达资金的支付、管理和绩效进行全程监督，确保直达资金使用规范、高效。二是加强惠民惠农资金“一卡通”系统使用管理，规范惠民资金使用，实现惠民资金发放全过程查询监督，有效杜绝挤占挪用、截留冒领等违纪违法现象，为助力扶贫领域监督执纪问责、严惩侵害群众利益腐败问题提供有力抓手。三是务必在6月底前完成全国统一的医疗票据电子化改革工作，解决长期以来医疗收费票据跨省跨区域报销时互认难的痛点，加快看病报销速度，不仅让患者超前享受异地报销互认无碍的便利，还能有效防范虚假医疗收费票据，推进财务规范化管理，促进医疗资金使用透明化。四是进一步推进预算绩效管理工作，对预算项目绩效目标的设立、执行、结果开展绩效目标执行动态监控，及时纠偏，使绩效管理和预算编制执行监督有机融合，加强绩效评价结果应用，突出绩效导向，将评价结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要依据，低效无效资金一律缩减，长期沉淀资金一律收回，提高财政资金配置效率和使用效益。
（四）加强财政资金管理，规范财政支出。
一是完善部门预算，细化支出项目，强化预算约束力度，做到无预算不支出。二是着力打好“三大攻坚战”。在“幼有所育，学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”上不断加大投入，增强人民的幸福感。三是大力压缩公用经费等一般性支出，努力降低“三公”经费支出，树立政府过紧日子、人民群众过好日子的思想。四是加大财政监督检查力度，重点对财务工作底子薄弱的单位进行监督检查，积极主动培训单位分管财务的领导和财务人员，进一步提高财务管理水平，不断规范财务管理。
（五）抢抓机遇，积极向上争取资金。
为了进一步增强我县财政实力，做大财政蛋糕，进一步缓解我县财政支出压力。一是积极向省、市反映我县“三保”支出缺口及偿还地方政府债券本息压力，争取更多的转移支付资金，增加我县可支配财力。二是抢抓机遇，不断完善项目库，争取更多的专项资金扶持，支持全县经济社会发展。三是长期树立过紧日子思想，大力压缩“三公”经费，鼓励各部门积极向上争取各类补助资金，将我县财政支出规模做大做强。
各位代表，完成2021年财政工作任务艰巨，困难与机遇并存，我们有决心、有信心在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大监督，虚心听取县政协意见和建议，认真贯彻中央经济工作会议精神，为“十四五”开好局，为推动全县经济社会高质量发展作出新的贡献！
名 词 解 释
1.大口径财政收入：指本级政府组织征收的税收收入和非税收入，包括中央级、省级、市级和县级收入。
2.一般公共预算收入：指本级政府组织征收的可支配收入，原一般预算收入（俗称本级收入）。
3.一般公共预算支出：指本级政府在预算内安排的各项支出，包括人员工资、公用经费支出、县列专项支出、省市专项支出等。
4.变动预算：指在年初预算数的基础上新增加的专项转移支付和本年超、短收之和。
5.可用财力：指本级政府用于经济社会发展的可支配财政资金之和。
6.包干财力：指本级政府可支配财力，包括一般公共预算收入和上级转移支付收入，剔除上级指定专门用途的转移支付收入。
7.上解支出：指按照政策规定，下级政府必须向上级政府汇缴的财政资金形成的支出。
8.预算稳定调节基金：指为有效防范市场价格波动导致税收收入下滑风险，弥补财政短收年份预算执行缺口。
9. 政府性债务：政府性债务是指政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。包括直接借入、拖欠形成的直接债务和提供担保、回购等信用支持而形成的担保债务。
10.社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
11.盘活财政存量资金：指把一些没有按照预算进度执行、依然趴在账上的沉淀结余资金用起来，更好地提高财政资金使用效益。
12.预算绩效管理：指预算部门根据公共财政效率原则及其方法论，以绩效目标的设立、实施、评价反馈为基本环节的公共财政管理制度。
13.“三公”经费：指行政、事业单位人员在因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待中产生的费用。
14.“六稳”：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期。
15.“六保”：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
