（山西省）关于忻州市定襄县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于定襄县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年2月11日在定襄县第十七届人民代表大会第二次会议上
定襄县财政局局长 郭慧丽
各位代表：
受县人民政府委托，向本次会议作2021年定襄县财政预算执行情况及2022年财政预算（草案）的报告，请予审议。
2021年财政预算执行情况
2021年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，在省市财政部门的关心指导下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，紧紧围绕县委“五转五建双倍增”发展目标，贯彻新发展理念、落实高质量发展要求，坚持稳字当头、稳中求进，财政收入持续增长，财政支出更趋合理，为全县经济社会各项事业健康稳定发展提供了强劲的财力保障。按照县人大工作安排，现将2021年预算执行情况报告如下：
一、一般公共预算执行情况
2021年，全县财政总收入完成76409万元，实现“7亿跨越”，比上年同期65195万元增收17.2%，绝对额为11214万元。一般公共预算收入完成32634万元，比上年同期25567万元增收27.64%，绝对额为7067万元。一般公共预算支出为196038万元，比上年同期181167万元增支8.21%，绝对额为14871万元。
预算收支执行具体情况如下：
全县主要收入项目完成情况：税收收入完成26537万元，同比增长31.83%，增收6407万元。非税收入完成6097万元，同比增长12.13%，增收660万元。
全县主要支出项目执行情况：一般公共服务支出为30211万元，同比增长10.34%；公共安全支出为5332万元，同比减少25.90%；教育支出为27926万元，同比增长3.17%；文化旅游体育与传媒支出为3383万元，同比增长8.46%；科学技术支出为684万元，同比增长196.10%；社会保障和就业支出为44094万元，同比增长12.29%；卫生健康支出为17136万元，同比增长11.08%；节能环保支出为11924万元，同比增长172.86%；城乡社区支出为11487万元，同比减少36.96%；农林水支出为20363万元，同比增长10.61%；交通运输支出为9870万元，同比增长87.25%；资源勘探工业信息等支出为1580万元，同比减少62.66%；商业服务业等支出为878万元，同比增长255.7%；自然资源海洋气象等支出为1742万元，同比增长131.65%；住房保障支出为4291万元，同比减少23.06%；粮油物资储备支出为242万元，同比增长27.37%；债务付息支出为1427万元，同比增长6.49%；灾害防治及应急管理支出为1071万元，同比增长102.08%；其他支出2109万元，同比减少9.83%。
二、政府性基金预算执行情况
1.2021年，全县政府性基金本级收入34144万元，专项债券收入14000万元，转移支付收入289万元，上年结余1169万元，调出资金16802万元，收入数合计为32800万元。
2.2021年，全县政府性基金支出25904万元，本年结余6897万元（其中：专项债券5000万元）。
三、国有资本经营预算执行情况
2021年我县国有资本经营支出2万元。
四、社会保险基金预算执行情况
2021年，全县社会保险基金收入完成32692万元，为预算28544万元的114.53%，其中：保险费收入完成14481万元，财政补贴收入完成17447万元。
全县社会保险基金支出26362万元，为预算26151万元的100.81%，年末滚存结余22168万元。
五、新增债券使用情况
2021年我县收到上级新增政府债务限额19745万元，其中：一般债务限额5745万元，专项债务限额14000万元。
今年我县收到新增债券资金19745万元，其中：一般债券5745万元，已支出2887万元，结余2858万元；专项债券14000万元，已支出9000万元，结余5000万元。
2021年共偿还各类债务还本付息支出10747万元，其中：化解隐性债务7220万元，债务还本付息2678万元，其他各类债务还本付息849万元。
六、落实人大预算决议情况
2021年，围绕县委、县政府决策部署，认真贯彻十七届人大一次会议预算决议，不折不扣落实减税降费政策，多措并举狠抓收支预算管理，不遗余力保障重点支出，有力地促进了全县经济社会高质量发展。
（一）全力筹措资金，实现经济平稳发展
1.全年任务圆满完成
面对经济社会发展和疫情防控的双重压力，县委、县政府超前谋划、靠前指挥，圆满完成了全年收入任务。全年一般公共预算收入完成32634万元，增幅全市排名第四位。
2.收入质量提升明显
财政部门紧紧围绕县委、县政府确定的发展战略，重点分析收入形势变化。一方面积极强化同税务部门联系，加大对重点行业、重点企业和重点项目税源的监控，同时抓好中小税种的征管工作，确保各项税收依法征收、应收尽收。同时，加强非税收入管理。另一方面，在抓增收的同时，不断改善财政收入结构，提高税收收入所占比重，努力做大可用财力规模。
3.向上对接成效显著
与发改局、项目单位、第三方机构等多次进行座谈，就我县的项目进行研究，现已联合发改局申报2022年专项债券项目，积极申请“智创城”等项目专项债券63000万元。若申请成功，将有效缓解资金压力，同时保障项目的顺利实施。
中医院医技康复综合楼建设项目5000万元未列入首批项目清单中，经过向省厅、市局的相关领导积极申请并主动汇报，完善细节，补录至项目清单中。
同时，多次与上级财政部门对接沟通，我县雄忻高铁项目资金2745万元得以及时下达，对于我县融入“太忻一体化经济区”提供了便利的交通准备。
（二）优化支出结构，保障重点资金需要
1.落实减税降费政策，助力中小企业发展
全面落实中央、省、市、县有关支持民营经济发展的政策精神，随时关注减税降费政策实施效果，确保辖区内所有企业都享受同等政策优惠。2021年减税降费规模约1154万元。2021年，我县共拨付企业各类专项资金2116.76万元。
2.加强基本民生投入
2021年，教育、社会保障和就业、卫生健康等13项民生领域支出154020万元，占一般公共预算支出的78.57%，同比增长11.49%，增支15868万元。
3.切实兜牢“三保”底线
全面落实“三保”工作责任，把“三保”放在支出顺序首位，2021年“三保”预算119750万元，比2020年增长1050万元。
4.促进教育优先发展
落实中央和省市相关规定，坚持教育优先发展战略，进一步加大教育投入力度，确保教育支出逐年只增不减。2021年共安排教育支出27926万元，同比增长3%，绝对额为857万元。
5.完善社会保障体系
2021年已拨付直达资金17159.8万元，分别用于我县城乡低保对象、特困人员救助供养、城乡居民企业职工和机关职工养老金、基本公共卫生和医疗救助补助资金等方面的支出。
6.推动文化事业发展
2021年共安排文化类支出1691万元。这些资金的投入将有效保障我县传统文化的传承和发扬，更有助于传播好定襄声音、讲好定襄故事，为我县进一步融入“太忻一体化经济区”树立良好的品牌形象。
7.推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接
一是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。县财政将根据巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的任务需要，每年安排一定规模的县本级衔接资金，保持投入力度总体稳定。2021年，我县衔接推进乡村振兴补助资金共计投入2637.56万元。
二是深入推进美丽乡村建设。我县通过前期筹备，积极争取到2021年美丽乡村建设资金1000万元、2022年美丽乡村建设资金1000万元和一事一议财政奖补资金559万元，将有助于充分发挥一事一议财政资金“四两拨千斤”作用，助力我县全面推进乡村振兴战略的实施。
8.大力支持清洁取暖项目
为贯彻落实好“北方地区冬季清洁取暖项目”，结合《定襄县2021年清洁取暖政策实施方案》，2021年，我县清洁取暖共投入资金12075万元。其中：“煤改气”“煤改电”设备补贴资金为8017万元，集中供热补贴资金为2888万元，移动供热补贴资金720万元，生物质热电联产项目供热补贴资金450万元。
（三）严格债务管理，防范化解债务风险
1.制定防范措施，稳妥化解政府隐性债务
为防范和化解政府性债务风险，全面落实中央、省、市、县关于防范化解政府债务风险的决策部署，按照县委县政府的要求，我县成立了定襄县政府性债务管理领导小组，制定了政府性债务风险应急处置预案、隐性债务化解方案。2021年共化解隐性债务7220万元，圆满完成当年化债任务。
2.控制债务规模，严格执行政府债务限额管理
2021年我县债务均在可控范围内，地方政府隐性债务风险事件及地方政府隐性债务问责情况始终为零，有效遏制了政府债务规模。
3.重视事前绩效，提升债券资金使用效益
为贯彻落实省政府关于“地方债要管好、要花出效益”的决策部署，根据山西省《政府专项债券项目资金绩效管理办法》，以2022年债券项目资金为对象，开展债券项目资金绩效管理工作。现已委托从事绩效管理业务的第三方机构，对我县申报的2022年债券项目开展事前绩效评估及平衡方案等前期准备工作。
（四）提升治理能力，提高资金使用效益
1.有效盘活存量资金。为推动各预算单位加快财政资金使用，避免财政资金长期闲置，更好发挥资金效益，2021年共收回存量资金1936万元，并完成暂付款消化任务9000万元。把闲置、沉淀的财政资金用好，既完成了全县高质量发展综合绩效考核指标目标任务，又提高了资金的使用效益，促进全县经济社会持续健康发展。
2.强化财政投资评审工作。我局于2021年3月份开始评审工作，全年共评审95个项目，送审金额为37174万元，评审审定金额为34191万元，核减2983万元，核减率8.03%。
3.推进政府采购制度改革。为进一步提高政府采购效率和透明度，优化政府采购办事程序，加快实施“互联网+政府采购”行动，我局建立了定襄县政府采购网上商城。截至2021年12月底，商城共进驻供应商95家，产品上架总数3417件，累计成交金额543.19万元。网上商城的商品涵盖了计算机设备、办公设备、办公家具、电器设备、信息安全设备等5大类，基本满足了县直各单位的日常采购需求，进一步提升了供应商参与政府采购活动的便利程度。
4.全面开展预算绩效管理。按照“三全”的绩效管理要求，结合我县预算绩效管理工作实际，2020年实现绩效目标管理全覆盖、开展预算部门绩效指标建设试点、抓好重点绩效监控、完成重点绩效评价、做好绩效信息公开等工作。2021年预算绩效财政重点监控单位数量达到全县预算单位数量的33%以上；财政重点绩效评价达到12项，评价项目涵盖扶贫资金、债务资金、政府采购资金、政府购买服务资金、防疫资金、直达资金等项目。
2021年，在错综复杂的形势下，全县财政部门努力保持工作的连续性、稳定性、可持续性，强化措施的针对性、实效性、精准性，组织收入有方，保障支出有力，改善民生有为，推进改革有序，防范风险有效，各项工作取得了新的成绩。同时，财政运行中仍然存在一些困难和问题，比如，面对预算管理一体化的新要求，业务能力、管理水平还有待于进一步提高；过紧日子的思想还有待加强，统筹谋划资金使用方面思路不宽，还有一定的提升空间；在积极争取上级财政资金支持方面力度还不够大。对此，我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表的意见建议，在提升业务素质、再造办事流程和优化服务水平方面采取切实有效的措施，妥善加以解决。
2022年财政预算草案
2022年是贯彻落实省、市、县党代会精神、建设太忻一体化经济区的开局之年。编制好2022年预算，做好各项财政工作对全县具有十分重要的意义。
一、2022年预算编制和财政工作的指导思想及原则
2022年预算编制和财政工作的总体思想是：要在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届六中全会、省委十二届二次、市委五届二次全会和中央、省委、市委、县委经济工作会议精神，围绕省委市委决策部署和县委“五转五建双倍增”发展目标，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、完整准确全面贯彻新发展理念、抢抓构建新发展格局机遇，以太忻一体化经济区建设为牵引，以推动高质量发展为主题，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，要保证财政支出强度，加快支出进度；适度超前开展基础设施投资等。全面推进产业创新协作耦合、开放合作协同共进、基础设施互联互通、公共服务便利共享、生态环境共保联治，发挥太忻一体化经济区主力军作用，为太忻一体化经济区发展注入强劲动力。
2022年预算编制和财政工作遵循以下原则：
一是坚持稳扎稳打。实事求是、科学预测，稳妥编制收入预算，与经济社会发展相适应，与财政政策相衔接，落实落细各项减税降费政策，激发市场主体活力，高质量完成全年收入任务。
二是厉行勤俭节约。按照省政府关于财政支出“小钱小气、大钱大方”的工作要求，党政机关坚持过“紧日子”，以收定支、量力而行，大力压缩一般性支出和“三公”经费，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决守住“三保”底线。
三是突出保障重点。继续在保重点、压一般、优结构上下功夫，集中财力支持重点领域、重点行业、重点项目。
二、2022年财政收入预计和支出安排
（一）一般公共预算
2022年全县一般公共预算收入预计34567万元，比上年执行数增长6%。其中，税收收入28117万元，非税收入6450万元。上级补助收入130050万元，一般债券转贷收入2500万元，上年结余收入5274万元，动用预算稳定调节基金124万元，上解上级支出4628万元，财力总计167887万元。
按照收支平衡的原则，相应安排全县一般公共预算支出167887万元。主要如下：一般公共服务支出20190万元；国防支出29万元；公共安全支出4514万元；教育支出27238万元；科学技术支出424万元；文化旅游体育与传媒支出2867万元；社会保障和就业支出36254万元；卫生健康支出14919万元；节能环保支出2420万元；城乡社区支出9556万元；农林水支出20465万元；交通运输支出10514万元；资源勘探工业信息等支出2859万元；商业服务业等支出120万元；自然资源海洋气象等支出1623万元；住房保障支出4851万元；粮油物资储备支出167万元；灾害防治及应急管理支出262万元；债务付息支出1565万元；预备费安排3000万元；其他支出4050万元。
（二）政府性基金预算
全县政府性基金收入预计35000万元，上级补助收入164万元，上年结余6897万元，收入总计42061万元。
政府性基金支出拟安排42061万元，主要用于国有土地成本支出、专项债券支出、彩票公益金支出、旅游发展基金支出、支农涉农支出、还本付息支出等。
（三）国有资本经营预算
全县国有资本经营上年结余233万元，收入总计233万元。
国有资本经营支出拟安排233万元，主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。
（四）社会保险基金预算
2022年全县社会保险基金预算收入预计为32024万元，比上年执行数减少2.04%；按照现行社会保险支出政策，全县社会保险基金预算支出拟安排27374万元，比上年执行数增长3.84%。
在预算执行过程中，如遇政策性和不可预见性支出等因素，将作相应调整。
三、完成2022年预算任务的主要措施
2022年，财政部门将继续贯彻落实好中央、省、市、县经济工作会议精神和各级财政工作会议精神，努力完成好收入预算，坚持积极的财政政策，要提升效能、更加注重精准可持续。优化财政支出结构，通过压减“三公”经费、压缩一般性支出、压实“三保”责任的方式，扎实做好重点领域支出需求保障，将从以下六方面重点“发力”。
（一）奋力抓好战略机遇，多举措筹集资金
抢抓“太忻一体化经济区”战略机遇，主动融入、深度谋划，明晰工作思路、推进工作举措，通过争取转移支付资金和债券资金，力争我县成为“太忻一体化经济区”的主战场、主阵地，打造面向太原的中部门户和主动服务雄安新区、京津冀、环渤海发展圈的经济廊带，努力把定襄建设成乡村振兴示范区、高端制造产业群、产城融合经济带、资本创新新高地、智慧康养生态圈。
（二）努力优化生态环境，推进绿色转型
为深入推动减污降碳协同增效，持续改善生态环境质量，不断推动绿色发展，2022年将牧马河综合治理项目、集中式饮用水水源地规范化建设项目、西河头、董村、陈家营、南王污水处理项目、第二污水处理厂等项目资金列入预算，坚决打好污染防治攻坚战。
（三）大力防范债务风险，确保债务安全
除政府债券外一律不以其他方式举债，从源头上堵住举债途径，始终将我县政府债务控制在债务限额内，不出现区域性风险。同时，加强政府专项债券项目资金绩效管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范化解政府债务风险。
（四）着力深化体制改革，优化服务质量
一是强化预算约束。严格预算执行，切实做到无预算不支出。积极探索零基预算，实现优化财政资源配置、提高财政保障能力和财政资金使用效益。二是继续加强预算绩效管理。将绩效理念和方法贯穿于财政资金全过程，有力推动2022年建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。三是提升政府采购水平。根据《山西省深化政府采购制度改革工作方案》的有关要求，2022年起，县级与省市级采购单位同步编写和公开采购意向，实现全省各级采购单位的采购意向全公开。2022年政府采购信息系统已正式上线运行，涵盖所有政府采购参与主体，并与“山西省预算管理一体化系统”对接，实现财政资金“预算-采购-支付”闭环运行。
（五）助力乡村振兴战略，持续资金投入
财政部门坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜。通过认真研究上级出台的各项扶持政策，找准与我县的结合点，积极争取中央、省、市专项资金。2022年，通过加大县级资金的投入力度，健全投入保障制度，确保投入力度不断增强、投入总量持续增加，使财政投入与乡村振兴目标任务相适应。
（六）全力增进民生福祉，拓宽筹资渠道
通过PPP项目，撬动社会资本；通过积极申请专项债券，有力保障县域内重大基础设施项目和民生领域重点工程资金需求。财政部门将统筹经济发展和民生改善，坚持尽力而为、量力而行，优化基本公共服务供给，全力保障教育、文化、住房、医疗卫生、社会保障等基本民生支出，推进民生保障，不断创建高品质生活。
各位代表，2022年是我县全方位推动高质量发展关键之年，做好今年经济工作意义重大。县财政局将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大监督，踔厉奋发，笃行不怠，努力完成全年预算和各项财政工作任务，推进财政工作再上新台阶，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。
以上报告，请予审议。
2022年2月11日
