（山西省）关于忻州市宁武县2022年财政预算草案报告
2022年宁武县财政预算草案报告
2022年预算编制和财政工作的指导思想是: 以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神，深入贯彻省委、市委和县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局战略机遇，更好统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，着力推动产业转型、乡村振兴、改革创新、生态建设、民生改善等重点领域全面突破，为我县“3466”发展战略和全方位高质量发展蓄势聚能，确保经济稳定运行、社会大局安定和谐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
根据上述指导思想并综合考虑我县经济发展的各种因素，2022年全县财政预算草案拟按以下原则编制：一是收入预算编制坚持实事求是、科学预测。与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。既要严格落实减税降费政策,又要依法征收,应收尽收。二是支出预算编制坚持有保有压，强化大事要事财力保障。政府带头过“紧日子”，压减非急需、非刚性等一般性支出。实施零基预算，打破基数概念和支出固化格局。盘活各类财政资金、国有资源和资产，统筹一切可以统筹资源，聚焦战略方向优化财政政策，聚焦战略任务安排财政资金，为我县高质量发展提供财力保障。三是落实积极的财政政策。加强财政资源统筹,积极争取地方政府债务规模,加快政府债券使用进度,加大对教育、医疗、交通等公共基础设施支持力度,带动有效投资。四是全力防范化解财政金融风险。坚持市场化、法治化原则，积极化解隐性债务存量,坚决遏制隐性债务增量,防范化解债务风险,增强财政可持续性,确保财政安全运行。
2022年全县财政收支计划安排
(一) 一般公共预算收支安排
财政收入及当年财力：2022年县级一般公共预算收入预计完成116690万元，较上年实际完成数110084万元增长6%。
2022年财力预计为247783万元，分别是一般公共预算收入116690万元、返还性收入4153万元、均衡性转移支付收入32654万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入11174万元、结算补助收入1836万元、资源枯竭型城市转移支付收入2391万元、重点生态功能区转移支付收入1285万元、固定数额补助收入11285万元、革命老区转移支付收入965万元、欠发达地区转移支付补助收入11312万元、公共安全共同财政事权转移支付收入822万元、教育共同财政事权转移支付收入3547万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入590万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入11664万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入2696万元、节能环保共同财政事权转移支付收入1607万元、农林水共同财政事权转移支付收入3478万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1398万元、住房保障共同财政事权转移支付收入189万元、其他一般性转移支付收入26万元、专项转移支付收入865万元、上年结余收入25082万元、一般债券收入2400万元、动用预算稳定调节基金7242万元、上解上级支出7568万元。
按照收支平銜原则，2022年一般公共预算支出安排247783万元
1、基本支出59235万元
2、项目支出109876万元
“三公”经费说明：2022年“三公”经费预算1182万元，较2021年预算1208万元下降2.15%。其中：公务用车运行维护费568万元；公务接待费614万元；因公出国（境）经费0万元。
3、农村税费改革转移支付资金安排5031万元
4、革命老区转移支付收入安排965万元
5、欠发达地区转移支付补助收入安排11312万元
6、公共安全共同财政事权转移支付收入安排822万元
7、教育共同财政事权转移支付收入安排3547万元
8、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入安排590万元
9、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入安排11664万元
10、医疗卫生共同财政事权转移支付收入安排2696万元
11、节能环保共同财政事权转移支付收入安排1607万元
12、农林水共同财政事权转移支付收入安排3478万元
13、交通运输共同财政事权转移支付收入安排1398万元
14、住房保障共同财政事权转移支付收入安排189万元
15、其他一般性转移支付收入安排26万元
16、专项转移支付支出安排28347万元
17、预备费7000万元
支出按功能科目安排情况是：一般公共服务支出24617万元；公共安全支出8718万元；教育支出41322万元；科学技术支出67万元；文化旅游体育与传媒支出2608万元；社会保障和就业支出33810万元；卫生健康支出18067万元；节能环保支出19418万元；城乡社区支出4082万元；农林水支出42320万元；交通运输支出10164万元；资源勘探信息等支出962万元；商业服务业等支出714万元；自然资源海洋气象等支出21057万元；住房保障支出7389万元；粮油物资储备支出825万元；灾害防治及应急管理支出2243万元；债务付息支出2400万元；预备费安排7000万元。
（二）政府性基金收支安排
2022年政府性基金收入安排8200万元，加政府性基金上级补助收入59万元，上年结余6389万元，收入合计14648万元；政府性基金支出相应安排14648万元。
１、2022年政府性基金预算收入8200万元, 分别是:
(1)国有土地出让金收入8000万元
(2)城市基础设施配套费收入200万元
2、2021年政府性基金预算结余6389万元，分别是：
(1)旅游发展基金结余110万元
(2)农业土地开发基金结余10万元
(3)国有土地出让金结余238万元
(4)城市基础设施配套费4万元
(5)污水处理费结余45万元
(6)彩票公益金结余179万元
(7)其他政府性基金结余5803万元
政府性基金支出安排14648万元，支出按功能科目安排情况是；文化旅游体育与传媒支出110万元；城乡社区支出8497万元；其他支出6041万元。
（三）社会保险基金收支安排
2022年社会保险基金收入预算24946万元，其中：城乡居民基本养老保险5329万元，机关事业单位基本养老保险19617万元。较上年收入预算26572万元减收-1626万元，同比下降6.1%，主要是 2021年入账2020年应缴未交社保基金2563万元，剔除此项因素影响，2022年社保基金收入预算较上年增收937万元，同比增长3.96%；支出预算26576万元，较上年同期支出预算25183万元，增支1393万元，同比增长5.5%。
（四）存量资金收支安排
1、存量资金收入6503万元
(1)2021年存量资金结余688万元
(2)2022年收回结转二年以上的存量资金5815万元
2、2022年存量资金支出安排6503万元，全部用于消化存量暂付款。
（五）政府性债券资金收支安排
按照上级财政部门提前下达我县2022年政府债券限额2400万元，支出相应安排2400万元，主要用于交通局三大板块旅游公路建设项目。
2022年是“十四五”规划承前启后的关键一年，也是第二个百年奋斗目标的开局之年。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委县政府决策部署，主动作为、积极努力，按照“开源、节流、提质、增效、风控”十字方针，科学研判财税形势，合理编制财政预算，不断规范预算执行，凝心聚力强化预算管理，努力开创财政改革发展新局面，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。重点做好以下四方面的工作：
(一) 聚焦收入财源培育，提高财政保障能力
坚持组织收入与培育税源并重，不断创新工作思路和方法，善于对重点行业、重点领域、重点税种进行梳理，强化财源培植，狠抓分析研判，多措并举，努力增加可用财力。一是抓好收入征管。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，增强对市场变动的分析能力，及时掌握全县重点企业的税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题。认真开展税收专项检查活动，做到依法征收、依率征收，确保预算收入按时足额征收到位。二是着力培育财源。继续落实减税降费政策。加强与税务、人社、经信等部门协调配合，确保各类减税降费政策落实到位，降低企业成本负担，激发市场主体活力。同时持续优化营商环境，深化财政领域“放管服”改革，优化服务发展环境。大力支持园区和重大项目建设，支持企业创新与转型升级，围绕脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，重点培育农业新业态，积极推动我县煤焦、文旅、杂粮农业三大板块融合发展。三是加大资金争取力度。积极争取政策性资金，时刻关注中央和省市政策动向，广开渠道向上争取政策和资金，缓解本级财政压力。四是积极盘活财政存量资金。继续加大清理结转结余资金力度，强化资金统筹管理，积极盘活存量资产资源，最大限度地发挥财政资金的使用效益。
(二) 深入推进财政改革，全面提升财政质效
一是深化预算管理制度改革。全面实施预算一体化管理，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。以预算管理一体化2.0系统上线运行为契机，统一从预算编制到执行的全过程、嵌入式系统集成管理，强化预算统筹，细化预算编制和硬化预算执行，加强项目支出管理，建立健全项目入库评审机制和项目滚动管理机制，构建全方位、全过程、全覆盖的预算管理体系。二是全面推进预算绩效管理。完善财政预算绩效综合信息管理平台建设，推动绩效管理提质扩面和评价结果运用，上年度预算绩效情况将作为下年度单位安排预算的重要依据，为优化预算编制提供依据，切实做到“花钱必问效、无效必问责、低效多压减、有效多安排”。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。三是加强财政资金监管。强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产监管。深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。加大专项资金监控力度，对年度预算资金安排数额较大的部门单位，以及涉及为民办实事项目的资金，采取对照支出项目逐一审核、对照每月报表逐一分析、对照每笔资金逐一监管的措施，从根本上将专项资金管细管实，防止超支滥用现象发生。四是加强国有资产管理。完善资产管理制度体系建设，认真落实国有资产综合报告和行政事业性国有资产专项报告制度，推进县人大对国有资产监督提质增效，同时做好全县国有资产管理、处置工作，进一步规范党政机关和事业单位公务用车管理。五是稳步推进全县财政电子票据改革。在原有电子票据改革的基础上，2022年将罚没票据也纳入电子票据改革范围，全面取消纸质票据。
（三）调整优化支出结构，助力民生事业发展
贯彻落实县委县政府过紧日子要求，坚持勤俭节约、精打细算原则，从严从紧控制预算支出，集中财力实施民生工程、办好民生实事，确保每笔资金都用在保民生、促发展的刀刃上，不断提升人民群众的幸福感和获得感。一是坚持民生事业优先政策。牢固树立以人民为中心思想，坚持“民生项目尽力而为，基础设施项目量力而行”的原则，通过进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费等一般性支出，在民生大事急事难事上精准发力、补齐短板，确保各项民生政策落到实处。二是不断完善社会保障体系。积极推进医疗卫生改革，促进基本公共卫生服务均等化，常态化推进疫情防控， 提高重大疾病预防控制和突发公共卫生事件的应急处理能力。以社会保险、社会救助、社保福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，加快完善社会保障体系。三是促进社会公益事业发展。坚持教育优先发展原则，研究解决教育经费投入供需矛盾，促进城乡教育均衡发展。深入实施文化惠民工程，促进基本公共文化服务标准化、均等化。注重普惠性、基础性、兜底性民生工程建设，加强过程管控和建后管养，着力提升民生工程质量和效益。加大政法维稳、公共安全等方面保障力度，为经济社会和谐稳定发展营造良好环境。
（四）防范化解重大风险，推动财政健康发展
坚持稳中求进工作总基调，妥善处理好“稳增长”和“防风险”关系。坚持防控并举，牢牢守住不发生系统性财政金融风险这个底线，确保财政平稳运行。一是做好债务风险化解与防控。着力加强政府性债务管理，在规定的政府债务限额内，把政府债务的规模始终控制在与经济增长、财政收入增长以及债务偿还能力相适应的水平上。严格执行年度化债计划，有效化解隐性债务存量，坚决防止隐性债务增量，按时足额偿还到期债务本金和利息，及时做好到期存量债务的置换工作，切实防范化解政府债务风险。二是防范财政支付风险。严格预算管理，坚持“先有预算、后有支出”，不得无预算、超预算拨款，同时积极发挥财政职能作用，统筹财政资金做好重点保障，最大限度发挥资金配置效益。坚持“三保” 支出在财政支出中的优先地位，切实筑牢“三保”支出底线，防范化解国库资金运行风险，努力做到“三保”资金不断链、风险事件不发生。
各位代表，新时代财政改革与发展任务艰巨、使命光荣。让我们高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委、县政府的坚强领导下，县人大、县政协和社会各界监督和支持下，全面深化改革，积极开拓创新，扎实开展工作，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，为推动我县经济社会高质量跨越式发展贡献财政力量！
