（黑龙江省）关于佳木斯市抚远市2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告（书 面）
关于抚远市2021年预算执行情况与2022年预算草案的报告（书 面）
——2021年12月20日在抚远市第三届人民代表大会第一次会议上
抚远市财政局
各位代表：
受市人民政府委托,现将全市2021年预算执行情况和2022年预算草案提请市三届人大一次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、全市2021年预算执行情况
2021年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻落实中央和省市经济工作会议精神，按照提质增效、更可持续的财政政策要求，统筹疫情防控和经济社会发展，积极整合各项财政资源，持续提高资金使用效益，加大重点领域支出，促进经济健康持续发展，财政运行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入总量完成288,694万元。其中：一般公共预算收入28,443万元，同比增长12%；上级补助收入230,483万元（其中：返还性收入8,165万元，一般转移支付收入199,450万元，专项转移支付收入22,868万元）；上年结转收入9,719万元；新增一般债券收入13,158万元；再融资债券收入6,891万元。
一般公共预算支出总量262,634万元。其中：一般公共预算支出251,555万元；上解支出3,640万元；政府债券还本支出6,891万元；安排预算稳定调节基金548万元。
平衡情况： 一般公共预算收入总量288,694万元，一般公共预算支出总量262,634万元。收支相抵结余26,060万元。
2021年全市一般公共预算收支平衡表
单位：万元
收 入 | 执行数 | 支 出 | 执行数 |
总 计 | 288694 | 总 计 | 262634 |
一、本级收入 | 28443 | 一、本级支出 | 251555 |
税收 | 11119 | 二、转移性支出 | 10531 |
非税 | 17324 | 上解支出 | 3640 |
二、转移性收入 | 250532 | 债务还本支出 | 6891 |
上级补助 | 230483 | 三、安排预算稳定稳定调节基金 | 548 |
新增一般债券转贷收入 | 13158 | ||
再融资债券收入 | 6891 | ||
三、上年结转 | 9719 | 三、结转下年 | 26060 |
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金收入总量3,227万元。其中本级收入2,929万元，上级补助收入275万元，上年结转收入23万元。
政府性基金支出总量2,976万元，主要为国有土地使用权出让安排的支出。
平衡情况：政府性基金预算收入总量3,227万元，政府性基金支出总量2,976万元。收支相抵结余251万元。
2021年全市政府性基金预算收支平衡表
单位：万元
收 入 | 执行数 | 支 出 | 执行数 |
总 计 | 3227 | 总 计 | 2976 |
一、本级收入 | 2929 | 一、本级支出 | 2976 |
二、转移性收入 | 275 | ||
上级补助收入 | 275 | ||
三、上年结转 | 23 | 二、结转下年 | 251 |
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入总量6万元。其中上级补助收入6万元。
国有资本经营预算总量6万元。
平衡情况：国有资本经营预算收入总量6万元，国有资本经营预算支出总量6万元。收支相抵无结余。
（四）财政直达资金安排使用情况
为贯彻落实党中央、国务院决策部署，统筹推进经济社会发展工作，我市高度重视直达资金管理工作，确保预算指标高效分解下达，加快预算执行，提高直达资金使用效益和透明度。2021年我市共争取直达资金30,588万元，参照直达资金874万元。直达资金下达率100%。
直达资金30,588万元，按照资金性质分：一是财力性转移支付资金7,213万元，其中用于工资发放、补发工资及丧葬费等7213万元；二是专项资金23,375万元，其中农田建设资金13,741万元；城镇保障性安居工程专项资金447万元；城乡义务保障经费、学生资助补助经费2,326万元；计划生育、基本公共卫生、基本药物制度、医疗救助、医疗服务与保障能力提升补助资金2,564万元；城乡居民养老保险、机关事业单位基本养老保险制度改革补助、就业补助、困难群众救助、优抚对象补助资金3,695万元；普通国省干线公路养护资金等597万元;；英雄烈士纪念设施整修工程5万元。
参照直达资金874万元，主要用于林业草原生态保护恢复项目242万元、职业教育质量提升项目103万元、职业技能提升项目170万元、自然灾害救灾资金359万元。
二、2021年落实市人大决议决定情况
财政部门按照市人大二届五次会议关于2021年预算草案的决议和审查意见，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴保收入，兜牢底线惠民生，优化结构保重点，加快改革提效能，积极发挥财政保障作用，较好落实了市人大各项决议。
（一）坚持多措并举，提高财政保障水平
一是将组织收入放在财政工作的突出重要位置，积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，依法加强收入征管，主动与税务部门沟通协调，及时掌握税收动态，加大对财政收入的征收力度，坚决堵塞“跑冒滴漏”，实现应收尽收。2021年全市一般公共预算收入完成28,443万元，同比增长12%。二是积极主动向上争取资金，认真研究上级财政政策改革变化情况，找准与我市发展的结合点，向上反映困难和需求，加强与上级财政部门沟通对接，密切跟踪积极财政政策的落地方案，最大限度争取政策资金支持。全年争取上级转移支付资金230,764万元，争取政府债券资金20,049万元，为抚远经济的发展、市委重大决策的实施和人民生活水平的提高，提供强有力的财力支持。
（二）落实财税政策，发挥资金使用效益
坚决落实减税降费政策。落实“减、免、缓、退、抵”等优惠政策，持续优化营商环境。2021年我市共为辖区纳税人减免税费全口径合计7,410万元，其中新出台政策影响减免税额4,990万元。坚决贯彻执行关于盘活财政存量资金工作的要求，2021年盘活存量资金1,477万元，用于农村环境整治等项目支出，避免财政资金沉淀，充分发挥资金使用效益。
（三）兜牢“三保”底线，坚持保障改善民生
将“三保”作为重点政治任务来抓，坚持“三保”在预算、财政支出中的优先顺序，全力支持民生项目落地、民生政策落实、民生工作推进，保障群众切身利益。支出方向继续向民生倾斜，全年民生支出达20.9亿元，占公共财政支出的83%。及时足额发放职工工资、兑现第十三个月工资和职工热化费补贴，努力落实好人员晋升工资、就业支持等。全力支持补齐民生领域短板，让人民群众共享振兴成果。保障了医疗体制、社会救助、各项惠农、惠民政策的落实，让全市百姓在抚远的改革和发展中真正得到利益、得到实惠。
（四）强化资金统筹，全力支持高质量发展
1、支持生态环境建设。坚持统筹规划，突出重点的基本原则，保护和建设生态环境，实现可持续发展，支持在建项目平稳建设，增强生态建设资金保障力度。推进山水林田湖生态修复工程6,421万元，小南山水厂亮子水源地保护区污染防治工程3,354万元，农村生活污水治理项目3,000万元，大气污染防治项目1,148万元，浓江河水污染治理示范建设项目1,000万元。
2、支持教育事业发展。大力推进教育现代化和均衡发展，不断优化教育资源布局。落实义务教育保障机制，改善教学环境，提高教师待遇和扶贫助学，深入推进农村中小学校舍维修改造、学前教育行动计划、农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划、学生营养餐计划、中等职业教育学校学生资助、学费减免，普通高中家庭经济困难学生发放国家助学金等。落实教育强国推进工程，拨付第一小学、第二小学教学楼建设项目1,000万元，为推进教育发展营造良好环境。
3、支持完善医疗卫生和社会保障体系建设。社会保障工作按照不断健全和完善社会保障体系的工作思路，以保障民生、促进就业为重点，强化措施，规范管理。一是安排本级资金4,417万元，保证了全市退休人员工资按时足额发放。安排本级资金380万元，实现了全市退休人员本年职业年金上解工作，该项工作的完成优于其他市县，全省名列前茅。安排城乡居民养老保险本级资金102万元，确保了居民养老金的正常发放。二是安排就业资金1,579万元,其中：职业技能提升行动资金170万元，开办职业技能培训25期，培训人数940人，完成2021年职业技能提升行动绩效目标；社会保险补贴100万元，为全市45,55人员及576名公益性岗位发放补贴。三是安排城乡低保资金775万元，城乡特困人员生活补贴241万元，孤儿生活补贴28万元，保证了568名城市困难居民、923名农村贫困人口以及15名孤儿的基本生活，促进了全市困难人群最低保障工作的顺利开展。四是安排本级医疗保险资金281万元，保障城乡居民基本医疗保险待遇。城乡居民参保率达到99%，为全市37635名城乡居民（包括961名城乡低保对象、626名建档立卡人员及488名特殊帮扶人员）参加了医疗保险。五是安排退役士兵和义务兵优待金107万元，为全市29名退役士兵和23名义务兵发放生活补贴。安排本级资金97万元，为自主择业军转干部发放慰问款及热化费等。
4、支持农业农村经济稳定发展。认真贯彻中央和省市农村工作会议精神，全力支持“三农”事业发展，大力推动“乡村振兴”战略，全力巩固脱贫攻坚成果，推动实现脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，安排专项资金3,528万元，致力实现生态宜居、治理有效、生活富裕的乡村振兴目标。落实各项强农惠农政策，加大农田水利等基础设施投入，支持建设美丽乡村，加强村级组织运转经费保障管理，进一步深化农村综合改革。落实高标准农田建设专项资金21,027万元，各类农业生产补贴67,090万元（粮食直补、农资综合直补资金、大豆目标价格补贴、玉米生产者补贴、稻谷生产者补贴、耕地休耕轮作试点补助等）。
5、支持就业创业发展。深入贯彻落实中央关于职业技能培训的重要指示精神，扎实做好公共实训基地建设管理工作，拨付就业局公共实训基地建设项目资金1,800万元，为加快推进工业化、信息化建设，培育合格的创新型、实用型、技术性人才提供技能实训保障。
（五）持续深化改革，提高财政治理效能
一是加快推进预算管理一体化系统建设。不断完善一体化管理内控制度，制定财政国库集中支付电子化管理相关办法。按照省厅统一部署，预算一体化工作已进入全面测试阶段，全市141家预算单位纳入预算管理一体化系统，覆盖率100%。目前，财政局协同预算单位及代理银行、清算银行完成指标申请、资金支付测试任务，确保2022年预算执行工作顺利开展。二是加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，聘请第三方公司，对2020年部分项目进行绩效评价。积极组织项目单位开展项目自评工作。三是强化国有资产管理。及时进行资产清查，掌握国有资产真实数据，国资办采取实地核查方式对全市行政事业单位的固定资产检查，截至2020年末，全市行政事业单位资产总量19.76亿元，负债总量3.36亿元，净资产总量16.4亿元。四是强化政府采购管理。完善政府采购管理系统，优化采购流程，进一步提高采购效率。2021年实现集中采购107笔，节支约为794万元，节支率8%。协议供货2414笔，节支约为176万元，节支率6%。
（六）细化管控措施，防范化解债务风险
充分认识防范化解债务风险的重要性，进一步规范政府融资举债行为，严格执行政府债务限额管理，坚决杜绝违规举债，加强隐性债务管理，坚决遏制新增隐性债务，严格将政府债务率控制在安全线以内。规范政府性债务管理，发挥政府性债务的积极作用，切实防范债务风险，深入贯彻落实上级政府性债务管理有关文件精神，坚持防风险与促发展并重，完善风险防控机制，不断加强地方政府债务管理，采取“五严”举措，堵“后门”，控“闸门”，管“前门”，全面推进政府债务和隐性债务风险化解工作。
各位代表，一年来我市预算执行情况总体较好，财政改革发展各项工作取得了积极的进展，为经济发展和社会和谐稳定提供了有力保障。但也面临一些困难和问题：虽然财政收入实现稳步增长，但收入结构不优化，财政收入总量偏小，质量不高，财源结构单一，非税收入占比过大，财政工作对上依赖度高，收入基础仍不牢固；同时，化解政府存量隐性债务、政府债券还本付息、消化历年暂付款等都还存在较大压力。对此，我们将高度重视，在今后工作中认真研究加以解决。
三、2022年预算草案
2022年预算和财政工作的指导思想和总体原则是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕市委，市政府的决策部署，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性。严格落实政府过紧日子的要求，有保有压，严格控制和压减一般性支出，强化“三保”支出保障底线。不断优化支出结构，加强政府债务管理，强化预算约束和绩效管理，加强财政资源统筹，努力开创高质量发展新局面。
（一）一般公共预算收支安排情况
一般公共预算收入总量217,953万元。其中：一般公共预算收入31,278万元（全口径财政收入40,096万元，税务部门22,155万元，财政部门17,941万元。市本级税收收入13,337万元，非税收入17,941万元）,同比增长10%；上级补助收入160,615万元（返还性收入8,254万元，一般转移支付收入150,871万元，专项转移支付1490）；上年结转收入26,060万元。盘活存量资金7600万元。
一般公共预算支出总量217,953万元。其中：上解支出2,142万元；一般公共预算支出215,811万元。存量资金使用7600万元。
平衡情况： 一般公共预算收入总量217,953万元，一般公共预算支出总量217,953万元。收支相抵无结余。
（二）政府性基金预算安排情况
政府性基金收入总量1,559万元。其中本级收入1,200万元；上级补助收入108万元；上年结转收入251万元。
政府性基金支出总量1,559万元。主要用于征地和拆迁补偿支出，彩票公益金支出等。
平衡情况： 政府性基金预算收入总量1,559万元，政府性基金预算支出总量1,559万元。收支相抵无结余。
（三）国有资本经营预算安排情况
国有资本经营预算收入总量5万元。其中上级补助5万元。
国有资本经营预算支出总量5万元。
平衡情况：国有资本经营预算收入总量5万元，国有资本经营预算支出总量5万元。收支相抵无结余。
（四）社会保险基金预算安排情况
社会保险基金收入55,564万元。其中：保险费收入21,005万元，利息收入66万元，财政补助收入12,207万元，转移收入230万元，上级补助收入21,934万元，其他收入122万元。社会保险基金预算支出53,049万元。其中：社会保险待遇支出36,990万元，转移支出459万元，其他支出372万元，上解支出15,228万元。本年收支结余2,515万元。
企业职工基本养老保险基金收入21,082万元，支出21,082万元。城乡居民基本养老保险基金收入1,694万元，支出866万元。机关事业单位基本养老保险基金收入16,762万元，支出16,762万元。职工基本医疗保险基金收入8,619万元，支出7,525万元。城乡民居基本医疗保险基金收入7,297万元，支出6,742万元。失业保险基金收入110万元，支出72万元。
四、2022年财政工作重点
为确保2022年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将着重抓好四个方面的工作：
（一）加大征收力度，保障收入稳定增长
一是强化目标责任制。明确税收收入和非税收入征管部门主体责任，确保财政收入实现全年预计目标。二是加强收入分析预测。结合经济下行和减税降费政策对收入的影响情况，加强重点领域、重点行业税源的动态分析。密切关注疫情对重点行业，支柱产业的影响，科学预测收入走势。加强基金收入和非税收入的征管，实现国有资源有偿使用收入的统筹，努力挖掘增收潜力，确保应收尽收。三是加大资金统筹力度。进一步盘活沉淀资金，激活增量，加强财政资金统筹整合力度，压缩清收暂付款项，盘活国有资产变现，不断提高财政资金效能。
（二）积极对上争取，增强财政保障能力
积极抢抓经济新常态下国家将继续实施积极财政政策的机遇，主动把握国家、省市宏观政策导向，主动了解转移支付和政府债券发行分配方式，力争对上争取政策、项目和资金实现新突破。同时加强与上级财政部门的对接沟通，做好2022年24个债券项目的申报工作。目前，省厅已告知的各类转移支付资金16.1亿元，全部纳入年度预算中。
（三）优化支出结构，提高民生保障水平
一是做好预算安排，兜牢“三保”底线。按照各项社会事业发展规划，将年初财政投入足额纳入预算安排，加快重大项目、民生实事、债券资金的支出进度，确保相应支出顺利执行，把“三保”放在财政支出优先位置，坚决兜牢“三保”底线。全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，着力推进机关事业单位厉行节约长效机制建立。二是强化资金统筹，保证支出高质量发展。加强财政资金统筹整合力度，在民生大事急事难事上精准发力、补齐短板，确保各项民生政策落到实处。压实疫情防控政治责任，确保疫情防控常态化经费保障落实到位。完善公共卫生应急管理和基层医疗卫生服务体系保障机制。促进城乡教育均衡发展，不断优化教育资源，提升群众对教育事业的满意程度。重视职业教育发展，提高职业教育与本地产业的契合度。深入实施文化惠民工程，促进基本公共文化服务标准化、均等化。着力提升民生工程质量和效益。加大边境管理、政法维稳、公共安全等方面保障力度，为经济社会和谐发展营造良好环境。
（四）聚力财政改革，加强财政管理能力
健全预算管理体制，深化预算管理一体化改革，扎实推进预算管理一体化“数字财政”建设。全面实施绩效管理，扩大预算绩效评价的规模和范围，加快建设现代化预算绩效管理体系。继续深化政府采购、国有资产管理等制度改革，强化财政资金支出事前、事中和事后管理监督，加强国有资产动态监管，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。加强财政监督检查，提高会计信息质量，强化财经纪律约束，规范财政运行秩序。加强政府债务管控，坚决防范债务风险。
各位代表，新的一年财政改革发展任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的正确领导下，自觉接受人大的监督，虚心听取政协意见建议，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，铭记初心使命，激发奋进力量，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，为推动全市经济社会发展做出新的贡献。
以上报告，请审议。
