（黑龙江省）关于绥化市肇东市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于肇东市2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
──2021年12月24日在肇东市第九届人民代表大会第六次会议上
肇东市财政局局长 吴晓峰
各位代表：
受市人民政府的委托，现将肇东市2021年预算执行情况和2022年预算（草案）报告如下，请予审议，并请其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是建党一百周年，也是“十四五”开局之年，财政工作在市委、市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记考察黑龙江省重要讲话精神为指导，持续推进“特色农业产业化、主导产业集群化、城乡建设人文化、民生服务精准化”四化发展路径，全力推动肇东“十四五”高质量发展，千方百计克服疫情和减收增支困难，全力以赴做好“六稳”“六保”工作，财政收支实现了紧平衡，预算执行情况总体较好。
(一)一般公共预算收支情况
1、收入情况。2021年我市一般公共预算收入完成72,355万元，同比减收46,574万元，下降39.2%。加上级补助收入428,154万元，加上年结余4,525万元，加调入资金2,216万元，地方政府一般债务转贷收入65,427万元，收入总量为572,677万元。
2、支出情况。2021年我市一般公共预算支出完成412,241万元，同比减少23.20%。加上解上级支出14,420万元，加债券还本支出25,714万元，安排预算稳定调节基金2,630万元，调出资金3,149万元，年终结余114,523万元，支出总量为572,677万元。
3、债务情况。截至2021年末，债务余额为911，556.62万元，其中：地方政府债务余额为 521,364.9万元，占比 57.19%（含一般债务 426,379.9万元，专项债务94,985 万元）；担保债务8,606.33 万元，占比0.94 %；隐性债务余额为381,585.39 万元，占比41.86 %。
4、预备费使用情况。2021年市本级安排预备费5,000万元，主要用于当年预算执行中突发事件处理增加的支出及其它难以预见的开支，执行中列对应支出科目。
(二)政府性基金预算收支情况
1、收入情况。2021年我市政府性基金预算收入完成19,413万元，为年初预算的18.90%，比上年减少89.49%，上年结余13万元，调入资金3,149万元，债务（转贷）收入15,700，政府性基金收入总计为,39,126万元。
2、支出情况。2021年政府性基金预算支出完成39,126万元，比上年减少69.28%。
(三)国有资本经营预算收支情况
2021年国有资本经营预算收入33万元，全部为上级补助收入。国有资本经营预算支出33万元，收支相抵，结余0万元。
(四)社会保险基金预算收支情况
2021年基金总收入完成306,381万元，基金总支出完成337,041万元，收支结余-30,660万元，滚存结余68,880万元。
二、落实市人大有关决议和审议意见情况
一年来，我们认真落实市九届人大六次会议有关决议和市人大常委会审议意见，按照“六保、六稳”要求，不断提升财政管理科学化、规范化水平。2021年预算执行的主要特点。
（一）坚守“三保”底线，重点支出保障有力一是全力保障工资待遇。在职和离退休人员待遇均按时发放，津补贴、住房公积金、职业年金均按政策落实，乡镇工作补贴、特殊津贴均按标准兑现。二是全力保障机关正常运转。基本落实单位公用经费和专项工作经费，全力保障机关正常运转。三是全力保障基本民生支出。切实把以人民为中心的发展思想落到实处，让更多发展成果惠及百姓，持续加大民生投入。发放企业基本养老保险金离退休人员51,678人、养老金135,015万元，确保老有所养，发放城乡居民低保金5,654万元，解决了全市城乡低保户15,177人的基本生活；对城市特困户1,123人，实行发放粮油补贴，共补贴资金306万元，对城乡享受高龄津贴8,292人、发放津贴1,041万元;配合医保部门完成城乡居民医疗保险基金的筹集、管理和监督工作，报销参合居民233,498人次，报销医药费46,169万元。解决了农民看病难、看病贵问题；拨付教育事业费66，920万元，投入830万元对城市农村中小学校进行维修改造，投资1300万元新建海城、跃进、尚家等幼儿园；认真贯彻落实国家各项强农惠农政策。通过“一折通”方式，发放耕地地力补贴资金21,083万元，发放生产者补贴资金23，876万元，缓解了农民发展生产资金紧张状况；推进政府采购改革，规范采购程序，坚持阳光操作，2021年累计完成政府采购资金29，923万元，节约资金2899万元，节约率达9.68%。
（二）抓好债务风险防控，财政运行平稳有序。群策群力防范化解政府债务风险。加强专项债券项目申报，加快债券资金使用，确保形成实物工作量。严格执行化债方案，积极稳妥化解存量隐性债务。加强政府债务管理，严格举债程序，强化源头管理，明确借、用、还责任，切实防范财政风险，2021年共化解政府债务本息55,489万元。
（三）严格绩效管理，财政资金安全高效。一是严格落实各项政策措施，防止资金沉淀。二是严格控制预算追加和调整事项。三是强化预算绩效管理，对纳入政府绩效评估考核的预算部门整体扩面，加强项目支出绩效自评与跟踪监控；增强绩效管理理念，加强绩效目标管理和绩效评价力度，提高资金使用绩效，推进部门预算公开工作，增强了部门主体责任。
（四）积极推进改革，财政活力日益彰显。2021年，财政改革持续提速扩面，各项改革有序推进。启动全国预算管理一体化建设。预算管理一体化建设，是财政部2021年确定的一项重点工作，作为重要改革内容列入国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，我市加大宣传培训力度，优先配备人员，组成工作专班，在部门和单位的大力支持下，现正在完成系统建设，财政业务工作运行正常，各单位预算管理（财务）系统安全有效运行。
2021年，我市财政预算执行情况总体良好，在增强财力保障、保持财政平稳运行的同时，各项工作任务完成较好。但我们也清醒地认识到，财政工作中存在着制约发展的困难和问题：一是经济增长的动力依然较弱，财政收入增长受到约束限制。二是财政支出扩张太快，收支矛盾异常突出。受综合财力不足的制约，民生工程和各项社会事业发展离群众的期望和要求仍有一段距离。三是财政管理有待进一步加强，体制、机制有待完善。对此，我们将以求真务实的态度和扎实有效措施，认真加以克服和解决。
二、2022年财政预算（草案）
（一）2022年财政收支形势分析
2022年，在持续克服重大疫情、经济下行的影响后，随着国内外宏观经济进一步完善，我市财源建设积蓄力量逐步释放，财政增收基础逐步夯实，预计经济形势要好于上年，整体经济有望稳步回升。但经济复苏仍有不确定性，消费和投资能力修复期还会更长，持续增长的基础不稳固，企业效益难以有效扭转，财政收入的增长也将持续放缓，但财政支出不断攀升，收支矛盾将进一步加剧。一方面，可用财力仍在减少。中央减税降费政策加大，地方债券规模压减，地方收入增量有限，实际财力将减少；另一方面，各种刚性支出扩张。随着各方面发展对财力的需求激增，加上债务还本付息，财政收支矛盾加剧。全市可用财力仅够维持“三保”，而在此之外，还本付息、交通、教育、社保、产业、疫情防控等领域资金需求巨大，财政收支矛盾尖锐，运行风险加大，财政回旋余地相当较小，“三保”仍是今后相当长时间内财政的首要职责。
（二）指导思想和编制原则
2022年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，紧紧围绕“打造农业强市、实施工业立市、推进三产兴市、全力建“业城融合、清新宜居”新绥化目标任务，持续推进“特色农业产业化、主导产业集群化、城乡建设人文化、民生服务精准化”四化发展路径，全力推动肇东“十四五”高质量发展。实施积极财政政策，调整优化支出结构，严格规范财政管理，严防“三保”及隐性债务风险，为肇东经济发展提供坚实财力保障和政策支撑。
预算编制重点把握四个原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，原则上不开新的支出口子。二是以收定支、量力而行。坚持量入为出，坚持零基预算理念，坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。三是提质增效、调整结构。把绩效理念贯穿到预算管理的全过程，少花钱、多办事，花小钱、办大事。四是从严管理、防范风险。把防范化解“三保”风险和政府债务风险作为一项重要政治任务来抓，牢牢守住不发生风险事件和系统性风险的底线。
（三）2022年预算安排情况
按照上述指导思想和基本原则，综合考虑各方面因素，2022年财政收支预算草案安排如下：
1、一般公共预算。
2022年全市一般公共预算收入安排78,634万元，下降36.42%。加返还性收入28,280万元，一般性转移支付收入230,270万元，专项转移收入950万元，上年结余收入114,523万元，动用预算稳定调节基金2,630万元，收入总量为455,287万元；2022年全市一般公共预算支出安排432,752万元。加上解上级支出22,535万元，支出总量为455,287万元，收支平衡。
按照《预算法》相关规定，2022年市本级财政安排预备费5,000万元。
2、政府性基金预算。
2022年全市政府性基金预算收入安排18,000万元，增长7%。2021年全市政府性基金支出18,000万元，收支平衡。
3、社会保险基金预算。
2022年全市社会保险基金预算收入安排375,590万元，全市社会保险基金支出安排353,135万元，当年结余224,555万元，年末滚存结余1，230,488万元。
4、政府债务情况。
按照《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》等法律法规规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券的方式代为举借。2022年我市将根据政府债务限额，积极申报新增债券额度，结合有关政策要求，努力对上争取债券资金，待省财政厅批准后及时编制预算调整方案，报市人大常委会审批。
（四）2022年工作重点
2022年，我们将认真落实市委、市人大各项部署，围绕上述预算安排，坚守初心、勇担使命，解放思想、改进作风，坚持以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓预算执行，深化财政改革，强化财政管理，坚决防控风险，促进完成全年各项预算任务。
（一）以更大力度强化收入征管。强化征管措施，补齐财税征管短板，确保财力增长，建立健全社会综合治税协调机制，强力推进财税征管工作。一是进一步完善综合治税信息平台，通过大数据比对分析堵塞征管漏洞；二是加强增值税、所得税等主体税种征管的同时，进一步完善土地使用税、契税、土地增值税等地方税种的征管措施，挖掘增收潜力；完善非税收入、政府性基金的征管和监控，做实非税收入，增加可用财力。三是清理优惠政策。按上级政策及审计整改要求进一步清理地方税费优惠政策，科学调整园区地方税收优惠政策，原则上不再出台减收增支的地方优惠政策。
（二）以更强手段强化资金保障。一是努力向上争资。重点争取均衡性、财力性一般转移支付、民生实事专项转移支付及特殊一次性补助。二是充分挖掘土地资源增收潜力。制定好土地出让年度计划，明确工作职责，加快“批而未供”土地出让进度，根据项目用地情况优化供地方案，及时公布土地供应计划，吸引有实力的企业来资投资，支持平台公司参与土地竞价和摘牌，力争完成年初预算确定的土地出让收入目标任务。三是盘活资产资金资源。按照“以资产换资金，以经营换收入，以共享换效益”的思路及“宜租则租、宜卖则卖、宜用则用”的原则，摸清政府存量资产家底，盘活长期低效运转、闲置、超标准配置的资产。
（三）以更严要求强化风险防控。一是严格控制支出，筑牢“三保”工作原则底线。优化收支结构，确保收支平衡，以有效措施确保工资正常发放、确保政府正常运转、确保基本民生。继续树牢过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，严控预算安排，牢牢将公用经费支出控制在预算盘子内。健全内部财务管理制度，提高财务管理水平，加大监督检查力度，完善全过程财政监督体系建设。二是着力清偿存量债务。健全风险防控体系，保障政府系统内债务还本付息资金预算，严格控制新增隐性债务。
（四）以更优质效强化改革创新。切实发挥职能，多措并举保障民生福祉。一是发挥积极的财政作用，加快完善基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育等民生重点领域建设，增进民生福祉。二是深入推进涉农资金整合，加大农村基础设施建设投入，以最大力度支持乡村振兴。继续做好农村人居环境整治、产业发展、文明建设、扫黑除恶、疫情防控、社会治理等工作的财政支持，为推动肇东“十四五”高质量发展提供坚实的财力保障。
新的一年任务更加艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，以市委八届十次全委（扩大）会议精神为指引，不忘初心、牢记使命,真抓实干，努力开创财政改革发展新局面，为全面开启肇东经济社会高质量发展新征程作出更大的贡献！
