（江西省）宜春市袁州区2021年全区和区级预算执行情况及2022年全区和区级预算草案的报告（书面）
关于宜春市袁州区2021年全区和区级预算执行情况及2022年全区和区级预算草案的报告（书面）
—2022年3月1日在区第六届人民代表大会第二次会议上
区财政局 王永江
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告2021年全区和区级预算执行情况及2022年全区和区级预算草案，请予审议；2022年区级预算草案，请予审查批准。并请区政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2021年全区和区级预算执行情况
2021年，全区财政部门坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，砥砺奋进、综合施策、精准发力，大力支持财源建设，持续深化财政预算改革，坚决防范化解金融债务风险，优化支出结构，保障重点民生领域投入，有力促进了全区经济社会平稳健康发展。全区财政总收入完成47.44亿元，增长14.4%；全区一般公共预算收入完成25.22亿元，增长6.8%，增幅全市第三；全区一般公共预算支出完成73.4亿元，民生支出占比达到78%。坚决防范化解政府债务风险，全区政府债务风险等级“由红降橙”。
一年来，我们主要做了以下工作：
（一）撬动杠杆推动经济高质量发展。一是减税降费助企纾困。大力开展“降成本优环境”专项行动，落实落细减税降费各项政策。全年累计为企业减轻税费负担约12.12亿元，其中通过税收减免政策为企业减负约11.76亿元、降低企业社保缴费率减负约0.36亿元。二是加快推进产业基金发展。规范基金设立和运行，支持区财投与上海凯璞庭资本联合发起设立20亿元政府产业引导母基金，助力优势产业发展。三是发挥财政撬动作用。2021年，通过“三贷一保”累计为企业发放贷款6.3亿元，为167户园区企业、农业新型经营主体和中小微企业化解融资难题。四是增强平台后续融资水平。支持区属国有企业做大资产，增加注册资本金30亿元，有效降低企业负债率，提高企业持续融资能力。五是助力产业升级转型。2021年，落实产业扶持资金3.25亿元，有力支持园区企业产业升级和技能改造；安排债券资金1.1亿元支持园区标准厂房和污水管网建设；安排财政资金1172万元兑现工业经济高质量发展奖励。
（二）强化统筹稳住财政运行基本盘。一是加大争资争项力度。2021年，全年累计下达上级转移支付资金约38.3亿元，同口径较上年增长4.5%；争取均衡性转移支付增量补助1.2亿元，全省顶格。争取债券转贷资金39.92亿元，其中争取财政部隐性债务置换债券30亿元，全市唯一；争取新增债券转贷额度6.15亿元。二是大力清理盘活存量资金。2021年，清理收回存量资金5.33亿元，盘活使用存量资金7.47亿元，统筹用于支持重点领域支出和补充安排预算稳定调节基金等。三是全力兜住“三保”底线。集中有限财力优先保障“三保”支出预算，2021年全区“三保”支出预算规模约34.7亿元，全部按标准保障到位。实行“三保”月报制度，强化“三保”库款调度。区级财政筹措资金近3.1亿元落实绩效奖励发放，拨付2488万元兑现乡镇机关工作人员20%绩效考核补助，安排村（居）党建经费超1亿元，保障了基层组织基本运转。四是全力以赴防范化解债务风险。制定《袁州区2021年政府性债务风险化解工作实施方案》，落实落细化债责任和偿债举措，实行挂图作战，确保完成了政府债务风险等级“由红降橙”。消存量控增量，持续完善政府投资项目管理，加强项目前期论证，落实资金平衡方案，严控后续债务风险隐患。
（三）增进民生福祉彰显为民情怀。全年重点民生领域支出累计完成57.2亿元，占一般公共预算支出的78%。一是全力支持教育事业发展。全区教育支出规模连续两年突破10亿元，并保持稳中有升增长态势。大力支持教育基础设施建设，优化教育布局，缓解教育资源供需矛盾。投资3.62亿元完成宜春一小迁建、袁州小学及袁河小学新建、宜春十中改造项目、赣西中等职业技术学校项目一期建设等教育补短板工程。二是健全多层次社会保障体系。城乡低保对象、城乡特困人员、孤儿等困难群体和企业军转干部、优抚对象等人员保障和补助标准均得到提高。保障被征地农民合法权益，及时清偿被征地农民基本养老保险政府补贴。三是做好常态化疫情防控保障。2021年，区本级财政累计拨付疫情防控资金2141万余元，用于对新冠肺炎患者的免费救治、购买防疫物资、隔离点支出、疫苗接种经费等支出，保障了疫情防控常态化。四是落实乡村振兴战略。2021年拨付巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金8166万元，积极落实巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴衔接资金保障政策，切实做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，确保资金投入总体稳定。
（四）着力提升财政资金监管水平。一是扎实推进预算管理一体化建设。改变传统管理理念、管理模式和管理机制，整合规范预算编制、预算执行、决算和财务报告等各个业务环节，建设贯通各级政府、各项环节的财政“云平台”。自2021年8月起，我区全面启动预算管理一体化改革，一体化系统上线率达到100%。二是继续推进预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。2021年，实现绩效目标管理部门和项目“双覆盖”，利用预算绩效信息系统对绩效目标实现程度和预算执行进度实行在线“双监控”。2021年，选取2个部门和3个重点项目进行财政重点评价，涉及金额3.59亿元，重点绩效评价结果报送区人大、区政府，作为追效问责和财政下一年度预算安排的重要依据。三是加强和规范政府采购管理。严格落实“先预算后采购、无预算不采购”原则，执行政府采购相关规章制度要求，确保政府采购工作依法高效运行。2021年全区政府采购总额3.24亿元，综合节资率4.7%。四是持续完善政府投资项目管理。参与制定《袁州区政府投资项目决策管理暂行办法》《袁州区政府投资项目审批流程图》等规章制度，持续完善政府投资项目管理和审批。2021年，全年共计评审政府投资预决算项目581个，送审金额75.84亿元，审定金额66.12亿元，核减金额9.72亿元，核减率达12.8%。五是强化中央直达资金监管。依托中央直达资金系统，确保直达资金精准快速落地见效，确保直接惠企利民。2021年，共收到中央直达资金11.27亿元，资金分配率达到100%；全年累计支出11.27亿元，支出进度达到100%。
2021年财政收支预算具体执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1.一般公共预算收支执行情况
2021年，全区财政总收入完成474397万元，增长14.4%。
分部门情况：税务部门完成398120万元，增长12.8%；财政部门完成76277万元，增长23.4%。
分级次情况：中央收入172821万元，增长9.2%；省级收入49329万元，增长140.6%；一般公共预算收入252247万元，增长6.8%。
一般公共预算收入主要项目执行情况：税收收入175970万元，增长0.9%。其中：增值税79383万元，下降19.2%；企业所得税20914万元，增长20.3%；个人所得税3933万元，增长42.7%;其他税收收入71740万元，增长28.1%。非税收入76277万元，增长23.4%。其中：专项收入7916万元，增长6.2%；行政事业性收费收入9594万元，下降36.5%；罚没收入13222万元，增长195.7%；国有资源（资产）有偿使用等其他收入45545万元，增长32.8%。
2021年，全区一般公共预算支出执行数预计完成733811万元，比上年决算数下降13.8%，主要是医保补助上划、中央特殊转移支付、一体化改革等政策性因素导致支出同比下降。重点支出执行情况是：一般公共服务支出54823万元，下降2%；教育支出104345万元，增长3.5%；科学技术支出20807万元，下降17.3%；社会保障和就业支出105919万元，增长5.7%；卫生健康支出57171万元，下降34.5%；节能环保支出16769万元，增长3.6%；城乡社区支出151914万元，增长9.3%；农林水支出81567万元，增长0.9%；住房保障支出27728万元，下降32.2%。
2021年，预计全区一般公共预算收支执行总体情况是：全区一般公共预算收入252247万元，返还性收入42502万元、一般性转移支付收入273970万元、专项转移支付收入66307万元，上年结转1845万元，调入资金182500万元，地方政府一般债务转贷收入202279万元，收入总计1021650万元；一般公共预算支出733811万元，预计上解上级支出32813万元，地方政府一般债务还本支出184417万元，补充安排预算稳定调节基金34500万元，预计结转下年36109万元（主要是上级专项资金结转），支出总计1021650万元。全年预计收支平衡。
2.区本级一般公共预算收支执行情况
2021年，区本级（含园区，下同）财政总收入执行数预计完成240250万元，增长21.1%。其中：中央收入预计完成71267万元，增长9.9%；省级收入预计完成18745万元，增长67.5%；一般公共预算收入完成150238万元，增长22.7%。
2021年，区本级一般公共预算收入预计完成150238万元，其中：税收收入预计完成78037万元，增长21.3%；非税收入预计完成72201万元，增长24.3%。
2021年，区本级一般公共预算支出执行数预计完成549104万元，完成调整预算数的104.8%，较上年决算数下降18.1%，主要是由于医保补助上划、特殊转移支付取消、一体化改革等政策性因素导致支出下降。主要项目支出执行预计情况是：一般公共服务支出26051万元，下降9.8%；公共安全支出10348万元，下降29.1%；教育支出54989万元，增长10.3%；科学技术支出20807万元，下降17.3%；社会保障和就业支出96020万元，增长5%；卫生健康支出53008万元，下降36.1%；节能环保支出16628万元，增长3.1%；城乡社区支出125104万元，增长12.8%；农林水支出47750万元，下降30.7%；资源勘探信息等支出42504万元，下降63%；住房保障支出21875万元，下降38.4%。
2021年，区本级财政预算收支执行总体情况预计是：一般公共预算收入150238万元，上级转移支付收入预计382779万元、政府一般债券转贷收入202279万元、上年结转收入1845万元、调入资金162000万元，预计收入总计899141万元；一般公共预算支出预计549104万元、上解上级支出32813万元、补助下级支出73031万元、债务还本支出184417万元、预计补充安排预算稳定调节基金25000万元，预计结转下年34776万元，预计支出总计899141万元。全年预计收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，区级政府性基金收入预计90816万元，完成调整预算数的100%。具体项目为：国有土地使用权出让收入87532万元，国有土地收益基金收入2746万元，农业土地开发资金收入517万元，彩票公益金收入21万元。
2021年，政府性基金支出执行数预计完成245090万元，完成调整预算数的83.8%。主要项目是：文化体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出2478万元，城乡社区支出207961万元（含政府隐性债务还本支出约103762万元），其他支出8928万元，债务付息支出16108万元，债务发行费用支出200万元，抗疫特别国债资金安排的支出9405万元。
2021年，预计全区政府性基金预算收支执行总体情况是：当年政府性基金收入90816万元，上级基金补助收入167453万元，上年结转11906万元，地方政府专项债务转贷收入196943万元，收入总计预计467118万元；当年政府性基金支出245090万元，上解上级支出5555万元，专项债券还本支出156580万元，调出资金42500万元，预计结转下年17393万元，支出总计预计467118万元。全年收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年，社会保险基金收入执行数预计完成65979万元, 完成年初预算的103.7%，具体收入项目为：机关事业单位基本养老保险基金收入38253万元，失业保险基金收入998万元，城乡居民基本养老保险基金收入26728万元。上年结余收入94622万元。
2021年，社会保险基金总支出执行数预计完成61100万元，完成年初预算的100.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出40110万元，失业保险基金支出957万元，城乡居民基本养老保险基金支出20033万元。年终滚存结余预计99501万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年，国有资本经营预算收入预计执行数139772万元，完成调整预算数的100%。加上转移支付补助17万元、上年结转619万元，收入总计预计140408万元；国有资本经营预算支出执行数预计完成4万元，国有资本经营预算当年调出资金安排140000万元，收支相抵后预计结转下年404万元。全年收支平衡。
以上是2021年财政“四本”预算收支预计执行情况，待年度决算批复后再向区人大常委会报告。
2021年，面对艰巨的政府化债任务和财政收支平衡压力，财政部门充分发挥职能作用，着力破解资金瓶颈制约，多渠道筹措资金，稳住财政运行基本盘，保障财政平稳有序运行。但当前经济复苏基础尚不牢固，经济发展仍面临较大下行压力，财政紧平衡状况加重。受收入划分改革、国家医药集采等政策性调整以及房地产行情走低等市场性因素影响，财政增收压力持续加大，而“三保”支出、重点民生等刚性支出逐年提升，政府债务仍处偿还高峰期，财政收支矛盾更为凸显。对此，在今后的工作中，我们将继续围绕区委区政府决策部署，以问题为导向，找准根源、精准发力，努力改进提高，确保2022年各项财政重点工作按预期目标顺利完成。
二、2022年全区和区级预算草案
2022年，全区财政预算安排和财政工作的总体要求是：坚决贯彻落实区委区政府决策部署，围绕经济工作及财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，持续扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。推动积极财政政策提质增效，加强财政资源统筹，全面落实过紧日子要求，加大优化支出结构力度，加快补齐民生短板弱项。加强地方政府债务管理，坚决防范债务金融风险。加快建立现代财税体制，奋力推动袁州经济社会发展迈上新台阶，为建设美好新袁州贡献财政力量。
按照上述总体要求，依据全区国民经济和社会发展规划，我们编制了2022年全区和区级预算草案。
2022年全区财政预算草案
（一）一般公共预算安排情况
1.全区一般公共预算收支安排情况
根据全区经济社会发展需要，2022年财政预算安排如下：
（1）收入预算。2022年，全区财政总收入预期增长8.5%，计划完成514720万元；一般公共预算收入预期增长6.5%以上，计划完成268578万元。
一般公共预算收入268578万元，主要项目安排情况是：税收收入190778万元，其中：增值税88500万元，企业所得税23500万元，个人所得税4400万元，其他税收收入74378万元。非税收入77800万元，其中：专项收入8500万元，行政事业性收费25100万元，罚没收入4200万元，国有资源（资产）有偿使用收入40000万元。
（2）支出预算。2022年，全区一般公共预算支出预算安排数890698万元，较2021年预算数增长19.6%，主要是上年结转资金相应安排的支出及提前下达2022年新增一般债务限额等因素，致使2022年全区预算支出增幅较大，剔除结转结余及新增一般债券资金因素后，同口径较上年预算数增长约10.2%。
2022年主要项目安排情况是：
一般公共服务支出105888万元，国防支出373万元，公共安全支出2732万元，教育支出129097万元，科学技术支出28817万元，文化旅游体育与传媒支出1797万元，社会保障和就业支出165582万元，卫生健康支出65669万元，节能环保支出5408万元，城乡社区支出66005万元，农林水支出89949万元，交通运输支出4876万元，资源勘探信息等支出72459万元，商业服务业等支出3271万元，自然资源海洋气象等支出3235万元，住房保障支出65239万元，粮油物资储备支出2977万元，灾害防治及应急管理支出6633万元，预备费10000万元，债务付息支出13825万元，其他支出46866万元。
（3）平衡情况。2022年，全区一般公共预算收入268578万元，加上上级补助收入预计数293418万元（其中返还性收入38680万元、一般性转移支付收入242322万元、专项转移支付收入12416万元）、调入资金261944万元（其中从土地收入调入168000万元、从国有资本经营调入82384万元、从其他资金调入11560万元），地方政府一般债券转贷收入11300万元，以及上年结转预计36109万元、计划动用预算稳定调节基金53200万元，收入总计924549万元；全区一般公共预算支出890698万元，上解上级支出33851万元，支出总计924549万元。全年收支平衡。
2.区本级一般公共预算收支安排情况
按照收支平衡原则，2022年区本级收支预算分别是：
（1）收入预算。2022年，区本级一般公共预算收入安排159929万元，上级转移支付收入预计293418万元、地方政府一般债券转贷收入11300万元、上年结转结余收入预计34776万元、调入资金预计250384万元、计划动用预算稳定调节基金53200万元，收入预算总计803007万元。
（2）支出预算。2022年，区本级支出总计安排803007万元，全年收支平衡。主要支出方向是：
①一般公共预算支出安排705914万元，比上年预算数增长21.6%，主要是预算一体化改革后上年结转结余收入对应安排的支出及提前下达新增一般债券转贷资金安排的支出增长较大，剔除后同口径增长约9.6%。分项目安排情况是：一般公共服务支出54771万元，国防支出343万元，公共安全支出2582万元，教育支出93702万元，科学技术支出28817万元，文化旅游体育与传媒支出1472万元，社会保障和就业支出158204万元，卫生健康支出59934万元，节能环保支出5248万元，城乡社区支出54002万元，农林水支出76933万元，交通运输支出3936万元，资源勘探信息等支出18839万元，商业服务业等支出3222万元，自然资源海洋气象等支出3235万元，住房保障支出60772万元（含政府棚改债务还本支出约33000万元），粮油物资储备支出2977万元，灾害防治及应急管理支出6417万元，预备费10000万元，其他支出46866万元，债务付息支出13643万元。
②安排转移性支出约97093万元，其中：补助下级支出约63242万元、上解上级支出约33851万元。
（二）政府性基金预算安排情况
1.收入预算。2022年，全区土地出让收入预计需完成447684万元，其中：区级国有土地使用权出让收入预计完成444698万元、国有土地收益基金收入2116万元、农业土地开发资金收入870万元。加上上级补助收入预计数81794万元、地方政府专项债券转贷收入22500万元、上年结转结余收入17393万元，政府性基金收入预算总计569371万元。
2.支出预算。2022年，政府性基金预算支出预计完成376971万元，其中：社会保障和就业支出3351万元、城乡社区支出319832万元（含政府隐性债务还本支出约172144万元）、其他支出31698万元（含当年预计新增专项债券资金安排的支出22000万元）、债务付息支出22090万元。加上预计上解上级支出10500万元、调出资金168000万元、专项债券还本支出13900万元，政府性基金支出预算总计569371万元。全年收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排情况
2022年，社会保险基金预算收入安排68942万元，较上年预算数增长8.4%。分项目安排情况：机关事业单位基本养老保险基金收入40651万元，城乡居民基本养老保险基金收入28291万元。上年结余64856万元，收入总计预计为133798万元。
2022年，社会保险基金预算支出安排63517万元，较上年预算数增长4.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金支出41949万元，城乡居民基本养老保险基金支出21568万元。年终结余预计70281万元，支出总计预计为133798万元。收支平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况
2022年，国有资本经营预算收入安排82010万元，加上上级补助收入89万元、上年结转收入预计404万元，收入预算总计82503万元；国有资本经营预算支出安排119万元，计划调出至一般公共预算82384万元，支出预算总计82503万元。收支平衡。
（五）重点上会部门收支预算安排情况
2022年，重点审核区民政局、区教体局预算安排情况（含下属二级预算单位）。
1.民政局部门预算收支情况。
2022年，民政局收入预算安排数33646万元，其中经费拨款31957万元、上年结转结余收入1688万元、其他收入1万元。
2022年，民政局支出预算安排数33646万元。按支出经济科目划分：基本支出518万元，包括工资福利支出465万元、对个人和家庭的补助支出43万元、商品和服务支出10万元；项目支出33128万元。按支出功能科目划分：社会保障和就业支出33438万元，卫生健康支出60万元，住房保障支出37万元，其他支出（彩票公益金结转支出）111万元。
其中，2022年困难群众救助补助专项资金预算安排25163万元，具体项目为：城市低保4156万元、农村低保14886万元、城镇特困人员救助258万元、农村特困人员救助4253万元、临时救助资金731万元、孤儿补助资金879万元。
2.教体局部门预算收支情况。
2022年，教体局收入预算安排数40689万元，其中经费拨款38020万元、上年结转结余收入2665万元、其他收入4万元。
2022年，教体局支出预算安排数40689万元。按支出经济科目划分：基本支出37838万元，包括工资福利支出32729万元、对个人和家庭的补助支出265万元、商品和服务支出4792万元、资本性支出52万元；项目支出2852万元。按支出功能科目划分：教育支出31323万元，文化旅游体育与传媒支出17万元、社会保障和就业支出3741万元，卫生健康支出2869万元，住房保障支出2650万元、其他支出89万元。
三、担当作为，奋力谱写2022年财政工作新篇章
2022年是党的二十大召开之年，做好全年财政工作任务艰巨、责任重大。全区财政部门将继续坚持稳中求进总基调，主动作为、加压奋进，切实贯彻落实区委区政府重大决策部署，为推动袁州高质量跨越式发展提供坚实有力支撑。
（一）聚焦固本培源，增强经济发展活力。坚持“产业兴区、工业强区”发展理念，坚持积极财政政策加力提效，统筹安排各类产业发展专项资金，提升工业发展质量，壮大延伸“2+2+N”产业链条。继续激发市场活力，坚决落实各级各项减税降费举措，进一步清理规范政府性基金和行政事业性收费，确保各项惠企政策“落地有声”，增强市场主体“获得感”。促进“三贷一保”提质扩面增量，加大对优势支柱产业、重点企业信贷支持力度。加大向上争资争项力度，完善争资考核机制，争取更多资金支持全区经济发展补短板项目建设。探索做大做强政府产业发展引导基金规模，推动形成经济社会多元发展格局。
（二）增进民生福祉，突出普惠兜牢底线。构建财政教育投入稳定增长机制，加大教育补短板项目建设力度，继续消化解决城区“大班额”问题，持续推进城乡义务教育均衡发展。积极落实稳就业政策措施，援企稳岗稳定就业；兜牢社会救助保障底线，扎实做好基本养老保险政府补贴工作，更加突出民生保障基础性和普惠性特征。提升基本公共卫生服务水平，慎终如始支持常态化疫情防控工作。抓好城乡环境综合整治，支持背街小巷、老旧小区提升改造，完善城市基础设施建设。充分发挥财政衔接推进乡村振兴资金作用，探索建立涉农资金整合长效机制，推动巩固脱贫成果和乡村振兴有机衔接。增加生态环保领域财政投入，协同推进经济高质量发展和生态环境高水平保护。
（三）加强风险防控，筑牢财政安全防线。防范化解政府债务风险，落实政府隐性债务中长期化解计划，继续抓实抓细隐性债务化解工作，确保全区债务保持总体安全、风险可控。坚决防范“三保”支出风险，做好财政库款运行监测，提高库款保障水平，坚持“三保”支出在财政预算中的优先地位，兜实兜牢“三保”底线。严格财政暂付性款项管理，加快推进财政暂付性款项清理工作。稳妥化解财政资金周转压力，维持财政整体平稳运行。做好社保基金风险防控工作，不断强化社保基金管理和监督，筑牢社保机制防线。坚持政府过“紧日子”要求，进一步压减一般性支出，严控“三公”经费规模，坚决取消低效、无效支出，加大存量资金清理盘活力度，统筹资金全力保障“六稳六保”等重点领域支出。
（四）纵深推进改革，健全财政治理体系。根据省市部署，持续推进预算管理一体化改革，整合规范财政运行业务全流程，以规范、精细、高效管理，全面提高财政治理现代化水平。持续推进完善零基预算改革，打破“基数+增长”传统预算固有模式。积极对接国有土地使用权出让收入、矿产资源专项收入划转工作。持续跟进实施好消费税、房产税等税制改革事项，落实事权和支出责任划分改革。继续构建全过程、全覆盖、全方位预算绩效管理体系，强化预算绩效评价结果与预算编制、资金安排挂钩机制，提高绩效评价结果应用水平。加强直达资金、乡村振兴资金、财政评审、政府采购等重点领域管理效益，提高现代财政综合管理水平。
各位代表，2022年，全区财政部门将继续在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，担当实干、奋发作为、只争朝夕、攻坚克难，努力完成全年财政收支预期目标，更好发挥财政职能作用，为加快推进袁州区高质量跨越式发展作出新的更大贡献！以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
