（山东省）关于菏泽市牡丹区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于菏泽市牡丹区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年1月21日在牡丹区第十九届人民代表大会第一次会议上
牡丹区财政局局长 刘立新
各位代表：
受区政府委托，现将牡丹区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区第十九届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会依法监督和大力支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，紧紧围绕 “争先进位、走在前列”目标，解放思想、奋发有为，全区经济社会呈现稳中向好发展态势。在此基础上，财政收入大幅增长，支出结构合理优化，民生保障全面有力，服务发展成效显著，财税改革持续推进，预算执行情况良好。
（一）一般公共预算执行情况
2021年，全区一般公共预算收入300134万元，完成调整预算的101.1%，增长33.3%，其中，税收收入240407万元，完成调整预算的100.7%，增长25.1%；非税收入59727万元，完成调整预算的102.4%，增长80.7%。
全区一般公共预算支出506690万元，完成调整预算的81.1%，同口径增长7%。按现行财政体制，当年一般公共预算收入加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金及上年结转收入等648444万元，收入总计948578万元。当年一般公共预算支出加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等441888万元，支出总计948578万元。当年收支平衡。
其中，区级一般公共预算收入104291万元。一般公共预算支出435334万元。当年一般公共预算收入加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、调入资金及上年结转收入等707275万元，收入总计811566万元。当年公共预算支出加上上解支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金及结转下年支出等376232万元，支出总计811566万元。当年收支平衡。
2021年可用于“三保”的财力501356万元，全年“三保”支出490312万元，其中保工资280680万元、保运转15622万元、保基本民生194010万元。可用于“三保”的财力大于“三保”支出，“三保”保障无缺口。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入504861万元，完成调整预算的101%，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等267930万元，收入总计772791万元。政府性基金预算支出547724万元，完成调整预算的97.8%，加上上解支出、调出资金、债务还本支出及结转下年支出等225067万元，支出总计772791万元。
其中，区级政府性基金预算收入495573万元，完成调整预算的101%，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等205218万元，收入总计700791万元。政府性基金预算支出405440万元，完成调整预算的97.1%，加上上解支出、调出资金、补助下级支出及结转下年支出295351万元，支出总计700791万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金收入完成108314万元，完成预算的101.5%；社会保险基金支出100476万元，完成预算的100.5%。收支相抵，当年结余7837万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入117万元，全部为专项转移支付收入。国有资本经营预算支出26万元，专项用于国有企业退休人员社会化管理支出和省属困难企业退休职工独生子女父母养老补助，结转下年支出91万元。
2021年，发行地方政府债券471832万元，其中，一般债券244940万元、专项债券226892万元。截至2021年12月31日，我区地方政府债务余额1254731万元，其中，一般债务余额331501万元、专项债务余额923230万元，控制在债务限额1293225万元之内。
需要说明的是，上述各类预算执行数据均为初步汇总数据，2021年财政决算编制完成后，部分数据可能还会有所变化，我们将按照规定及时向区人大常委会报告。
二、2021年主要工作
（一）全力挖潜，促进财政收入大幅增长。面对经济下行，减税降费政策陆续出台、疫情影响仍在持续等减收因素，全区上下始终把依法组织收入放在首位,加强收入征管。财税部门紧密配合、主动作为，强化收入分析调度，向依法征管要收入。重点开展房地产、建筑业税收稽查，积极推进容缺办理不动产权证。公安、国土及市场监管局等职能部门加大对违法行为的打击力度，维护市场秩序、优化营商环境，非税收入稳步增长。在各征管部门共同努力下，2021年全区一般公共预算收入历史首次迈过30亿元大关，增长33.3%，增幅居全市第1位，高于全市平均增幅14个百分点。同时收入质量进一步提高，为全区经济社会发展提供了有力保障。
（二）以人为本，坚持保障和改善民生。集中有限财力坚决守住“三保”底线。2021年民生投入38.4亿元，占一般公共预算支出的75.7%。保证了机关事业人员工资按时足额发放。推动教育事业发展。支持新改建公办幼儿园，改善办园条件，投入资金支持义务教育薄弱环节改善与能力提升。健全学前教育阶段、义务教育阶段、高中教育阶段、中等职业教育阶段教育资助体系，保证家庭困难学生顺利完成学业。兜牢社会保障网络。将城乡居民基本养老保险基础养老金由每月142元提高到150元，65岁以上加发5元，75岁以上加发10元；扩大城乡低保保障范围，提高保障标准，将城乡低保标准分别提高到每月753元、563元，财政月补差分别提高到480元、341元，城乡特困供养标准每月979元、732元；落实优抚政策，保障退役士兵合法权益，新建改建日间养老服务中心。投入305.4万元为我区全体居民投保了灾害民生综合保险，提升了抵御自然灾害的能力。提升公共卫生服务水平。投入卫生健康资金43377万元。建成2个省级中医重点专科，加快推进4个区直医院项目建设。进一步深化医药卫生体制改革，加快建设公共卫生体系和医疗救助体系，将城乡居民医疗保险财政补助标准提高到580元，基本公共卫生服务经费提高到年人均79元。实现基本公共卫生服务全覆盖。完善城市基础设施。提升改造道路3条，打通断头路6条，铺设雨污分流管网33千米。保障全国文明城市创建资金投入，城市面貌日新月异。
（三）整合资金，深入推进乡村振兴战略。整合涉农资金用于乡村振兴6.9亿元。投入资金1.6亿元，实施项目56个，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。投入资金1.4亿元，在2020年建成5.5万亩高标准农田基础上，再建设10万亩高标准农田。投入资金1.6亿元，用于四好农村路、农村道路安全工程等乡村路网建设。发放农业耕地地力保护补贴、实际种粮农民一次性补贴、棉花改革补贴、农机购置补贴等1.4亿元。争取美丽乡村示范村建设资金1200万元，建设4个省级、16个市级美丽乡村示范村。争取美丽宜居乡村及安置房建设资金1500万元，拨付农村危房改造资金733万元。争取农村公益事业财政奖补资金800余万元，建设乡村振兴齐鲁样板示范区、加强村庄基础建设，改善村容村貌。引导社会资本参与农村公益事业建设，放大财政资金使用效能，全面实施乡村振兴战略。
（四）发展为先，服务全区大局再创佳绩。继续推动政府与社会资本合作。截止2021年12月底，纳入我区PPP信息平台管理库并落地项目11个，总投资49.4亿元，其中6个国家级示范项目和4个省级示范项目处于正常建设或运营阶段。着力突出绩效管理，逐步构建覆盖PPP项目绩效目标管理、运行监控、绩效评价全过程的绩效管理链条。积极申请并获批国家隐性债务风险化解试点县（市、区），通过发行再融资债券化解隐性债务31.7亿元，大大缓解了今后相当长时间的还款压力，并大幅降低了政府综合债务率。积极申请、发行政府专债资金9亿元，用于棚改安置区和重点项目建设。有效缓解了我区资金压力。
（五）科学管理，持续深化财税综合改革。全面加强预算管理，稳步推进预算一体化建设，政府预算更加规范。财政管理科学化、精细化水平不断提升。实施预算绩效评价，全面规范、公开透明的现代预算管理制度初步建立。规范支出管理，严格落实上级厉行节约，反对浪费制度规定，严控“三公”经费支出，从严控制和压减一般性支出。加大公共资源市场化配置改革推进力度，扩大政府采购范围，加强政府采购监管，完成采购项目115个，预算价格88144万元，采购金额82234万元，节约资金5910万元，综合节约率6.7%。加强国有资产管理，行政事业资产管理信息系统逐步完善，统一建立了资产台账，防止了国有资产流失。政府债务管理更加规范，政府债务风险预警机制有效运行，财政管理日趋规范。
过去的一年，区政府及财政部门认真执行区人大的各项决议，实现了收支平衡，财政运行情况良好，但我们也清醒地认识到，当前仍面临不少困难和问题。主要是契税突击征收和稽查税收入库带来的超高增长是一次性、不可持续的，当前我区财政收入对房地产税收依赖度过高，缺乏可持续优势支柱财源，增长后劲不足的整体形势还没有变；随着“三保”、重点项目、政府债务还本付息等刚性支出增长，再加上土地租金、临时安置费、安置区建设等其他支出大幅增加，收支矛盾异常突出，资金调度十分困难，财政运行压力很大；政府债务负担较重，债务风险不容忽视等。这些问题都需要我们高度重视，认真研究解决。
三、2022年预算草案
今年是党的二十大召开之年，是牡丹区立足新起点、启航新征程、展现新作为、实现新发展的起步之年，做好今年的财政工作，意义重大。全区财政工作的指导思想是: 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实习近平总书记视察山东、视察菏泽重要讲话和重要指示批示精神，紧紧围绕“争先进位、走在前列”奋斗目标，坚持新发展理念，推进高质量发展，支持改革创新，夯实壮大财源基础；坚持依法治税管费，全面提升收入征管水平；统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续保障改善民生，不断满足人民日益增长的美好生活需要；坚持积极作为，服务城乡协调发展，全力推进乡村振兴；加强政府债务管理，防范化解政府债务风险。深入推进财税综合改革，为推动全区经济社会持续健康发展提供财力保障。根据《预算法》要求，按照上述指导思想和2022年全区主要经济预期指标，遵循统筹兼顾、积极主动、保障重点的原则，全区2022年预算安排如下：
（一）一般公共预算
全区一般公共预算收入安排324000万元，增长8%。其中，税收收入276100万元，增长14.8%；非税收入47900万元，下降19.8%。全年收入安排加上税收返还、各项补助收入、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金及上年结转收入等537194万元，收入总计861194万元，全区一般公共预算支出安排691270万元，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等169924万元，支出总计861194万元，全区收支预算平衡。需要说明的是，以上全区预算安排是指导性的，乡级预算经同级人大批准后，将及时汇总，并报区人大常委会备案。
其中，区级一般公共预算收入安排97300万元，下降6.7%。税收收入51400万元，增长15%；非税收入45900万元，下降23%。
区级一般公共预算支出安排616388万元，其中：一般公共服务支出39914万元；公共安全支出19046万元；教育支出181309万元；科学技术支出557万元；文化旅游体育与传媒支出4165万元；社会保障和就业支出139601万元；卫生健康支出44494万元；节能环保支出13742万元；城乡社区支出14227万元；农林水支出68864万元；交通运输支出16625万元；资源勘探工业信息等支出28376万元；商业服务业等支出2688万元；自然资源海洋气象等支出2808万元；住房保障支出17962万元；粮油物资储备支出1120万元；灾害防治及应急管理支出2250万元；债务付息支出11210万元；其他支出430万元；预备费7000万元。
区级一般公共预算收入，加上返还性收入、各项补助收入、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金、调入资金及上年结转收入等625505万元，收入总计722805万元。当年一般公共预算支出安排616388万元，加上上解支出、债务还本支出及结转下年支出等106417万元，支出总计722805万元，收支预算平衡。
2022年可用于“三保”的财力536839万元，“三保”支出预算安排530505万元，其中保工资314925万元、保运转16906万元、保基本民生198674万元。可用于“三保”的财力大于“三保”支出，“三保”保障无缺口。
（二）政府性基金预算
2022年，全区政府性基金收入预算安排500150万元，加上上级补助收入、债务转贷收入及上年结转收入等98950万元，收入总计599100万元。安排政府性基金预算支出及调出资金599100万元。
（三）社会保险基金预算
2022年，全区社会保险基金预算收入安排113504万元。社会保险基金预算支出安排106384万元。
（四）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入91万元，安排国有资本经营预算支出91万元。
四、踔厉奋发，笃行不怠，全力开创财政工作新局面
（一）围绕工业强区，进一步培植壮大财源。坚持高质量发展，支持推进传统产业转型升级和优势再造、新兴产业培育壮大和集群发展。发挥财政职能作用，服务中小企业快速成长壮大。支持现有优质、潜力企业做大做强。着力推动楼宇经济、总部经济、现代服务业、商贸物流业、文化旅游业加快发展，扩大电商规模。增强经济内生动力，夯实财源基础。
（二）围绕增强财力，进一步加大组织收入力度。严格责任落实，依法加强收入征管措施，在落实好减税降费政策基础上，拓展增收渠道。加强与税务等部门沟通协作，提前研判收入形势。依托税收保障平台，发挥社会综合治税作用。持续加大容缺办理不动产权证、商贸物流业、现代服务业等重点领域税收征管力度，确保应收尽收。加大税收稽查力度，持续清理房地产和建筑业等企业欠税。规范非税收入征缴，确保各项非税收入按规定及时足额征缴入库。
（三）围绕服务全区，进一步运筹财力加快发展。规范管理，积极在乡村振兴、污水治理、城市供水等领域实施 PPP运作。选择具有稳定经营性现金流、适宜市场化运作的农业公共设施及公共服务项目，引入社会资本参与开发运作。全面开展绩效评价和绩效考核，提高财政管理效能。研究探索、积极对接乡村振兴美丽宜居、政府专项债券、老旧小区改造等融资渠道和方式，着力打通政府投融资市场化“新通道”，争取更多资源投入我区基础设施建设。加快棚改安置区建设，让被征收群众尽快回迁安置。
（四）围绕理财为民，进一步保障改善民生。优化支出结构，集中财力保障民生支出、重点支出。加快民生支出进度，不断提升公共服务水平。支持教育事业发展，不断提升改善办学条件,促进教育资源均等化。加强社会保障体系建设，巩固城乡居民养老保险制度全覆盖成果，落实好困难群体扶助帮扶政策。深化医药卫生体制改革，保障医保和基本公共卫生服务经费足额到位，完善医疗救助体系，提升整体医疗卫生服务水平。加快公共文化服务体系建设，丰富群众文化生活。
（五）围绕均衡发展，进一步支持乡村振兴。持续加大乡村振兴资金投入，推动农业高质高效、乡村宜居宜业、农民富裕富足，努力开创乡村振兴新局面。着力补齐农业农村短板，加强人居环境综合整治和基础设施建设，提升公共服务水平，建设美丽乡村。做好民生兜底政策与乡村振兴战略有效衔接，防止脱贫人员返贫，巩固脱贫攻坚成果。
（六）围绕财政改革，进一步推进预算一体化。加快推进预算管理一体化建设，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平，打造“数字财政”。全面实施预算绩效管理，加强绩效评价结果应用，提高财政支出效益。完善财政投资评审机制，确保资金使用合理合法、安全高效。规范支出管理，严格落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出。切实加大债务监管力度，积极化解隐性债务，防范财政运行风险。
各位代表，新的一年，财政保障改革发展任务依然艰巨，我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大的监督指导，认真听取政协的意见建议，坚定信心、锐意进取、奋发有为，扎实苦干，推动财政工作再上新台阶，全面完成年度预算任务，为推进牡丹区高质量发展而努力奋斗！
