（广西壮族自治区）关于崇左市江州区2021年预算执行情况和 2022年预算草案
崇左市江州区2021年预算执行情况和 2022年预算草案
一、2021年预算执行和落实人大预算决议有关情况
2021年，在江州区委的正确领导下，在江州区人大、政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，严格执行江州区人大及其常委会有关决议，努力克服新冠肺炎疫情不利影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。2021年，江州区财政收入突破十亿元大关，完成财政收入10.06亿元，创历史新高，同比增长10.6%，完成年度预算的104.3%，争取上级转移支付资金17.99亿元，政府新增债券资金4.2171亿元，全力确保了民生需求、工资发放和机关运转，为保障和服务江州区经济社会发展提供了有力支撑，较好地完成了江州区四届人大七次会议确定的各项目标任务。
（一）2021年预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
2021年江州区一般公共预算总收入285887万元，其中：本级一般公共预算收入53024万元，上级补助收入179944万元，上年结余收入1665万元，调入资金38000万元，债务转贷收入12089万元，动用预算稳定调节基金1165万元。
2021年江州区一般公共预算支出242510万元，上解上级支出32000万元，债务还本支出4400万元，安排预算稳定调节基金4644万元。收支相抵，年终结余2333万元，全部为结转下年使用专款。
（1）本级一般公共预算收入执行情况
2021年江州区一般公共预算收入53024万元，完成年初预算的107.8%，比上年完成数48903万元增加4121万元，增长8.4%。其中：税收收入40940万元，比上年完成数31522万元增加9418万元，增长29.9%；非税收入12084万元，比上年完成数17381万元减少5297万元，下降30.5%。税收收入中：增值税16090万元，增长19.5%；企业所得税5525万元，增长30.2%；个人所得税1180万元，下降15.7%；资源税收入1515万元，增长99.3%；契税收入7361万元，增长106.6%。
（2）本级一般公共预算支出执行情况
2021年江州区一般公共预算支出242510万元，完成年初预算的116.5%，比上年完成数251756万元减少9246万元，下降
3.7%。主要支出情况如下：教育支出41458万元；社会保障和就业支出35781万元；卫生健康支出32799万元；节能环保支出4080万元；城乡社区支出16628万元；农林水支出47642万元；交通运输支出11782万元；自然资源海洋气象等支出10362万元；住房保障支出3506万元。
（3）上解上级支出情况
2021年江州区上解上级支出32000万元，其中：体制上解30911万元，其他专项上解1089万元。
（4）总预备费执行情况
2021年江州区总预备费年初预算安排2100万元，调整安排1291万元用于新冠肺炎疫情防控及相关支出，结余809万元用于补充预算稳定调节基金。
（5）调入资金情况
继续加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，2021年从政府性基金预算调入一般公共预算38000万元,用于弥补一般公共预算收支缺口，统筹安排用于工资发放及民生配套等刚性支出。
（6）超收收入安排情况
2021年江州区一般公共预算超收收入3835万元，按规定补充预算稳定调节基金。
（7）“三公”经费执行情况
经初步统计，2021年江州区一般公共预算拨款安排的“三公”经费支出共计652万元，比上年减少34万元，下降5.0%。其中：本年度无因公出国（境）经费支出；公务用车购置费195万元，比上年增加34万元，增长21.1%，主要是分期支付了城市管理车辆购车款及使用上级转移支付资金购买救护车等特殊业务用车；公务用车运行维护费277万元，比上年增加36万元，增长14.9%，主要是车辆使用年限过长导致公务用车运行维护费增加；公务接待费180万元，比上年减少104万元，下降36.6%。
2.政府性基金预算执行情况
2021年江州区政府性基金预算总收入98589万元，其中：当年政府性基金预算收入43322万元，上级补助收入2108万元，上年结余9659万元，地方政府专项债务转贷收入43500万元。
2021年政府性基金预算支出51587万元，调出资金38000万元，地方政府专项债务还本支出3582万元。收支相抵，政府性基金年终结余5420万元。
3.社会保险基金预算执行情况
2021年江州区社会保险基金预算收入合计27623万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入16963万元；城乡居民基本养老保险基金收入10660万元。
2021年江州区社会保险基金预算支出合计24727万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出17053万元，城乡居民基本养老保险基金支出7674万元。收支相抵，社会保险基金预算本年结余2896万元，年末滚存结余18378万元。
4.国有资本经营预算执行情况
2021年江州区国有资本经营预算总收入565万元，其中：国有资本经营预算收入500万元，上年结余收入65万元。
2021年江州区国有资本经营预算支出150万元，主要解决历史遗留问题及改革成本支出。收支相抵，年终结余415万元，结转下年安排使用。
5.政府债务情况
江州区2021年初政府性债务余额119324万元，当年新增政府债务57196万元，当年减少债务7982万元，2021年末江州区政府债务余额168538万元。当年新增政府债务57196万元，一是向国际金融组织亚洲开发银行借款7825万元，用于崇左中越边境示范区合作项目一期建设；二是转贷地方政府债券49371万元，其中：再融资债券7200万元，新增专项债券40500万元，新增一般债券资金1671万元。再融资债券资金7200万元用于偿还历年到期的政府新增债券；新增专项债券资金40500万元，安排用于江州区经济产业园区蔗糖循环基础设施建设项目29500万元、江州区驮卢片区基础设施建设项目11000万元；新增一般债券资金1671万元，用于江州区小型水库安全运营项目。
由于决算尚未完成，现在向各位代表报告的2021年预算执行情况均是快报数，最终执行结果以决算数为准。以上有关预算执行的具体情况详见预算草案。
（二）落实人大有关决议和预算执行成效
2021年是“十四五”开局之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年。全年经济运行总体平稳、稳中向好，发展动力活力不断增强，财政收入突破十亿元大关，达10.06亿元，创历史新高，总量稳居全市第二。投入民生支出20.7亿元，民生支出总量占一般公共预算支出的85%以上，江州区经济社会发展水平稳步提升，民生保障水平不断提高，人民群众获得感和幸福感不断增强，实现了“十四五”良好开局。
1.坚持收入组织与支出管理两手抓，助推财政平稳运行
面对新冠肺炎疫情和经济下行等不利因素影响，加大收入组织力度，在落实好减税降费政策同时，加强对重点税源的跟踪与监管，深挖税收增收潜力。加快土地使用权出让和旱改水指标交易，努力拓宽增收渠道。财税部门加强协调配合，全力抓好组织收入工作。合理优化财政支出结构，努力做好基层“三保”工作，大力压减一般性支出和“三公”支出。加大政府性基金调入一般公共预算力度，推进财政资金统筹使用。积极向上争取债券资金、中央预算内基建投资等资金，全力保障了民生改善和重大项目建设的资金需求。
2.加大园区发展和重点项目建设，助推经济高质量发展
按照市委提出的“1225”发展战略部署，贯彻落实“产业强区、作风强区”战略，财政部门主动作为，运用各项财政手段加大固定资产投资建设，促进江州区经济高质量发展。全年共争取政府新增专项债券资金40500万元，分别用于江州区蔗糖循环经济产业园区基础设施配套建设29500万元、江州区经济产业园区驮卢片区基础设施配套建设11000万元。争取乡村振兴补助资金5638万元、农田水利基础设施建设5500万元、中央基建投资资金2385万元等。按照稳糖、兴牧、强旅、拓矿产业发展方向，累计投入重点项目前期经费3000多万元，加大对肉类食品产业园区、崇左红狮建材产业园等重点行业和重大项目支持力度。投入各类文化旅游专项资金2706万元，用于公共文化旅游体育服务设施提升工程、支持文物保护、文化旅游信息共享工程等，进一步加快旅游业发展。
3.着力提升民生保障水平，民生福祉持续改善
一是支持教育事业发展。先后投入各类教育基础设施资金2597万元；落实幼儿免保教费补助131万元、奖补资金464万元；发放义务教育家庭经济困难学生生活补助2250万元、营养餐改善计划1871万元；安排城乡义务教育中小学校公用经费3313万元，普通高中学生资助补助54万元；有力保障了教育事业均衡发展。二是继续加大对困难群众救助补助力度。拨付城乡最低生活保障金3897万元、城乡特困人员救助资金837万元、残疾人两项补贴517万元、临时救助资金126万元、孤儿基本生活补助80万元。三是加大卫生健康投入。拨付城乡医疗救助资金1097万元、基本公共卫生补助资金2189万元、基本药物制度补助资金440万元。四是扎实做好稳就业。拨付就业补助资金1934万元，其中拨付疫情期间交通补贴资金151万元。
4.巩固拓展脱贫攻坚成果，推动乡村振兴有效衔接
一是做好巩固脱贫攻坚衔接资金保障工作。全年统筹财政衔接推进乡村振兴补助资金12887万元，实际支出12801万元，支出进度99.3%，为巩固脱贫攻坚成果提供了强有力的资金保障。二是惠农补助促增收。累计发放耕地力保护补贴资金4523万元，惠及农户62525户；种粮一次性补贴157万元，惠及农户27426户。扶持村集体经济发展试点资金550万元，推动发展壮大村集体经济促增收。三是推进乡村基础设施提升工作。先后统筹农村公益事业财政奖补资金、成品油税费改革等各类上级补助资金5627万元，实施了村屯道路硬化亮化、完善公共服务设施、农村公路日常养护及路面提升等项目。落实农村“厕所革命”资金300万元。四是做好农村文化建设工程。累计划拨农村文化活动经费180万元，用于农村公益电影放映、农家书屋、乡镇文化站等，进一步丰富群众文化生活。五是持续推进政策性农业保险工作。完成年度政策性农业保险保费总额2929万元，财政补助保费补贴2347万元，充分发挥了政策性农业保险灾害救助和损失补偿功能。
5.发挥财政金融职能，持续优化营商环境
一是严格控制政府性融资担保机构费率。认真做好小微企业融资担保工资，有效缓解江州区小微企业“融资难融资贵”的问题，年末江州区政府性融资担保业务161户笔，在保金额20718万元。本年度江州区单笔1000万元以下的融资项目，政府性融资担保机构担保费率（含再担保费）均未超过1%，平均担保费率0.76%。二是深入开展“桂惠贷”工作。积极向辖区内各企业宣传各项金融惠企政策，引导各银行落实相关政策文件精神，积极开展“桂惠贷”工作，累计投放“桂惠贷”565笔，放款金额131183万元，直接降低各类市场主体融资成本2697万元。
6.强化财政资金监管，提升资金使用效益
一是盘活财政存量资金。深入推进盘活存量资金，提高财政资金使用效益，全年收回各预算单位存量资金22868万元，其中，各预算单位实有账户存量资金3933万元、历年部门存量资金结余18935万元，统筹安排用于“三保”各项支出。二是强化财政投资评审监督。全年财政投资预算项目审结275个，送审金额147860万元，审定金额109937万元，核减金额17302万元，审减率15.7%。全年财政投资项目结算审结16个，审定金额5676万元，核减金额396万元，审减率7.0%。三是严控政府采购监督。开展了政府采购备选库、名录库、资格库专项清理工作，参与启用崇左市“分散服务市场”，印发政府采购负面清单，加强履约验收管理，完成了江州区本级代理机构监督评价工作，进一步深化了政府采购制度改革。全年政府采购预算金额20980 万元，政府采购实际支出金额20634万元，节约资金346万元，节约率为1.7%。
总体来看，2021年江州区财政工作较好地完成了各项目标，但同时仍面临一些突出矛盾和问题，主要体现在本级可用财力增长缓慢，刚性支出增长较快；基层“三保”保障 、政府债务还本付息等压力巨大；预算约束力不强，财政暂付性款项规模过大等。面对存在的问题与困难，我们将继续努力加以解决。
二、江州区2022年预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及中央、自治区、崇左市经济工作会议精神，贯彻落实市委“1225”发展战略部署，深入实施“产业强区、作风强区”战略。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，全面深化改革开放，坚持创新驱动发展，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续改善民生，严控一般性支出，集中财力支持重点支出，全面实施预算绩效管理，推进预算支出标准体系建设，提高财政资金配置使用效率，强化预算法治意识，硬化预算刚性约束，推进预算信息公开，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，加强地方政府债务管理，防范化解债务风险，推动经济持续健康发展。
2022年是党的二十大召开之年，是全面贯彻落实自治区第十二次党代会精神的第一年，外部环境更趋复杂严峻和不确定，影响江州区经济运行的不确定性因素依然存在，经济增长面临的挑战不断增多。积极的财政政策持续加码，巩固脱贫攻坚成果，做好乡村振兴工作衔接，以及民生保障等各领域对财政资金需求迫切。基于以上因素考虑，2022年江州区预计组织财政收入增长6%左右，一般公共预算收入增长3.5%，一般公共预算支出增长7.1%，财政收支总体保持稳中有增。
（二）一般公共预算草案
1.2022年收入预算安排情况
江州区2022年本级一般公共预算收入预计完成54860万元，比上年完成数53024万元增加1836万元，增长3.5%，其中：税收收入43910万元，增长7.3%；非税收入10950万元，下降9.4%。
江州区一般公共预算总收入安排253338万元，其中：本级一般公共预算收入54860万元，上级补助收入151501万元，调入资金40000万元，动用预算稳定调节基金4644万元，上年结余收入2333万元。
2.2022年支出预算安排情况
江州区一般公共预算总支出安排253338万元，收支相抵实现平衡。其中：一般公共预算支出222938万元，比上年年初预算数208128万元增加14810万元,增长7.1%；上解上级支出30000万元；地方政府债券还本支出400万元。
一般公共预算支出222938万元中，安排102599万元用于保工资、保运转等基本支出，其中工资福利支出68484万元、商品与服务支出7192万元、对个人和家庭补助支出26923万元。其余110339万元重点用于保障教育、医疗、社会保障和农业等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增支政策和江州区委、区政府确定的重点项目，严格控制一般性支出。按照“零增长”的原则，安排“三公”经费预算700万元，比2021年预算数720万元减少20万，下降2.8%，其中：公务接待费180万元；公务用车运行维护费500万元；因公出国（境）费20万元。
2022年安排总预备费2300万元，比2021年增加200万元。主要用于应对当年预算执行中自然灾害等突发事件处理及其他不可预见性开支。
3.重点支出保障和主要项目安排情况
——教育投入。统筹安排教育投入39694万元，用于教师工资发放及教育事业发展需求，其中本级安排各类教育补助配套资金1020万元，用于推进教育事业发展，改善教育教学条件。
——社保就业投入。统筹安排社会保障和就业投入36653万元，用于保障城乡居民基本养老金发放，做好特困人员救助供养及低收入人群最低生活保障工作，实施积极的就业政策，支持贫困人口及农民工创业就业。
——卫生健康投入。统筹安排卫生健康投入31989万元，用于城乡居民基本医疗保险基金补助，加强基层医疗卫生服务机构建设，提升基本公共卫生服务水平。
——节能环保投入。统筹安排节能环保投入2114万元，用于农村人居环境综合整治、节能减排和污染防治。
——支持“三农”投入。统筹安排农林水支出48549万元，本级财政安排巩固脱贫衔接乡村振兴资金3110万元，支持巩固脱贫攻坚成果；安排2000万元做好“双高”项目建设后续工作，落实农村公益事业本级配套资金500万元、政策性农业保险本级配套资金370万元，落实各项强农惠农补贴，推进农业农村振兴发展。
——交通运输投入。统筹安排交通运输资金投入4031万元，用于进一步完善农村道路基础设施，坚持把农村公路建好、管好、护好、运营好，促进农村经济社会发展。
——支持普惠金融发展。统筹安排金融支出2216万元，其中安排“桂惠贷”本级财政贴息2200万元，充分发挥财政、金融等政策协同作用，促进地方经济社会健康发展。
——支持重点项目建设。统筹安排项目前期经费5000万元，加大对经济产业园区、全域旅游、乡村振兴、城镇振兴等重点项目前期工作投入，推进产业转型升级和经济发展。
（三）政府性基金预算草案
江州区政府性基金预算总收入安排39888万元，其中：当年政府性基金预算收入34468万元，比2021年完成数43322万元减少11300万元，下降48.8%，主要是国有土地使用权出让收入减少；上年结余收入5420万元。
江州区政府性基金预算总支出39888万元，收支相抵实现平衡。其中：政府性基金预算支出9788万元，主要是土地出让收入安排的征地拆迁补偿和城市建设等支出6050万元、地方政府专项债务付息支出2688万元。调出资金30000万元到一般公共预算统筹使用；地方政府专项债券还本支出100万元。
（四）社会保险基金预算草案
江州区社会保险基金预算收入合计29541万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入18273万元；城乡居民基本养老保险基金收入11268万元。
江州区社会保险基金预算支出合计26638万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出18140万元，城乡居民基本养老保险基金支出8498万元，收支相抵，社会保险基金预算本年结余2903万元，年末滚存结余21280万元。
（五）国有资本经营预算草案
江州区国有资本经营预算收入安排12415万元，其中：国有参股公司股利、股息收入12000万元，主要是国有参股企业利润分红收入，上年结余收入415万元。
江州区国有资本经营预算支出安排2000万元，主要用于企业注册资本金等支出。调出资金10000万元，调入一般公共预算统筹使用；收支相抵，国有资本经营预算结余415万元。
以上预算安排的具体情况详见预算草案。
三、完成2022年预算任务的主要措施
2022年是稳中求进的一年，财政部门将紧紧围绕中央、自治区、崇左市和江州区委各项决策部署，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财，科学理财，为民理财，全力以赴完成全年财政工作目标任务。
（一）强化财源建设和收入征管，提升财政保障能力
一是大力实施财源培植，努力开源增收。推进积极财政政策落地见效，贯彻落实优化营商环境、促进实体经济稳增长、招商引资、产业转型升级等一系列政策措施，继续落实好“桂惠贷”政策，解决企业融资难融资贵问题，促进企业做大做强，巩固壮大基础财源。二是强化收入征管，确保依法应收尽收。在落实减税降费政策的同时，深入挖掘税收增收潜力，加强非税收入征收管理，确保各项收入依法应收尽收。三是积极推进重大项目建设。用好用活财政资金，全力支持招商引资和重大项目建设，加快推进肉类食品加工、红狮建材产业园、新和乡村旅游等重点项目，推进江州区产业结构调整和转型升级，放大财政资金“四两拨千斤”作用，促进经济增长与财源建设良性互动。
（二）优化财政支出结构，推动民生事业加快发展
一是做好“三保”兜底政策落实。牢固树立政府过“紧日子”的思想，做好压减一般性支出工作、 压减“三公”经费、会议费、培训费预算，把钱用在刀刃上，坚持“保民生、保工资、保运转”的先后顺序，切实兜牢“三保”底线。二是坚持以人民为中心。把人民对美好生活的向往作为财政工作的奋斗目标，既尽力而为、又量力而行，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，集中财力支持教育、就业、文化、社会保障、医疗卫生等社会事业发展，继续落实常态化疫情防控措施，持续提升人民生活品质。三是优化财政资源配置。继续做好巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴工作的有效衔接，重点支持乡村振兴的关键领域和薄弱环节。深化农业补贴制度改革，完善农业保险制度，加快高标准农田建设，完善农业基础设施，培育农业优势特色产业集群，推动一二三产业深度融合，加快发展现代农业。同时，加大农村基础设施建设投入，加强农村环境综合治理，进一步改善农村人居环境。
（三）深化财政体制改革，不断提升管理水平
一是全面实施预算绩效管理。建立健全绩效指标和标准体系，强化评价结果运用，逐步将绩效目标编制、运行跟踪、绩效评价、结果应用等融入预算编制、执行、监督全过程，将评价结果作为以后年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。二是组织开展项目支出标准体系建设工作。指导部门立足项目实际，认真研究、科学合理制定项目支出标准，发挥项目支出标准在部门预算编制过程中的支撑作用，同时根据项目各项支出的特点和实际需要，合理运用绝对标准（如支出定额）和相对标准（如计提比例）、综合标准和分项标准等多种形式，制定项目整体或某项支出内容预算额度的测算标准。三是进一步深化政府采购制度改革，提高采购规模和效益，不断完善政府采购制度体系，提升政府采购透明度，全面加强政府采购监督管理，提升服务政府采购当事人和经济社会发展的能力和水平。
（四）强化监管和风险管控，保障财政运行平稳
一是加强财政监管。稳步推进监督检查重心向预算监督和绩效监督转移；健全财政资金动态监控体系，保障预算单位财政资金使用安全规范高效；进一步规范和加强财政部门、预算单位资金存放管理，切实防范资金存放安全风险和廉政风险；进一步完善行政事业单位内部控制规范。二是加强国有资产监督管理。完善国有资本报告制度体系，做好国有资产管理和行政事业国有资产专项报告工作；加强国有企业监督管理，建立完善国有企业监管机制和管理办法，稳步推进国有企业改革工作，确保国有资产保值增值。三是完善政府债务监管机制，防范化解债务风险。始终树立风险意识和底线思维，立足财政部门职能，从完善政府债务管理制度体系入手，切实强化债务风险监控和防范，守牢不发生系统性风险的底线。同时，规范政府平台公司融资举债，坚决防止新增政府隐性债务。
各位代表，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想的指引下，在市委、市政府和江州区委的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督，改革创新、攻坚克难、踔厉奋发，坚定不移抓好增收节支、民生保障、风险防控、财政改革等各项重点工作，全力完成年度财政工作目标任务，以昂扬姿态和优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
