（陕西省）关于西安市新城区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
西安市新城区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
——2022年3月19日在西安市新城区第十九届人民代表大会第一次会议上
西安市新城区财政局副局长 秦渭
各位代表：
我受区人民政府委托，现将新城区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告汇报如下，请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，财税部门以党的十九大、十九届历次全会精神为指导，认真执行区十八届人大六次会议通过的财政预算决议，持续落实减税降费政策，积极向上争取资金，规范预算管理，全面落实各项改革任务，进一步推进了财政精细化管理，财政预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
区第十八届人民代表大会第六次会议批准2021年一般公共预算收入为194300万元。2021年，全年一般公共预算收入完成226272万元，完成预算的116.5%，较上年同期增长（下同）22.3%。
全区一般公共预算收入各项目完成情况是：
——税收收入完成209026万元，增长24.5%；
——非税收入完成17246万元，增长1.4%。
经区第十八届人大常委会第三十四次会议审议通过，2021年一般公共预算支出调整为352500万元。全年一般公共预算支出完成342964万元，占调整预算的97.3%，较上年同期下降3%。
全区一般公共预算支出各项目完成情况是：
——一般公共服务支出25246万元，下降8.4%；
——国防支出169万元，增长56.5%，主要是武装部征兵工作支出增加；
——公共安全支出28550万元，下降5.5%；
——教育支出68699万元，下降26.5%，主要是上年度存在补发教师绩效增量等一次性支出；
——科学技术支出971万元，增长9.5%；
——文化体育与传媒支出2763万元，增长31.1%，主要是十四运、残运会等赛事活动支出增加；
——社会保障和就业支出82689万元，增长0.6%；
——卫生健康支出39070万元，增长19.3%，主要是疫情防控支出增加；
——节能环保支出2522万元，增长16.8%，主要是低氮改造等治污减霾支出增加；
——城乡社区支出34408万元，下降4.3%；
——农林水支出922万元，下降22.2%，主要是上级专款减少；
——交通运输支出1436万元，增长17.5%，主要是2021年度春运工作经费增加；
——资源勘探信息等支出2477万元，增长60.7%，主要是工业转型升级上级专款增加；
——商业服务业等支出956万元，下降66.9%，主要是上级专款减少；
——自然资源海洋气象等支出609万元，下降43.2%，主要是上年度有国土空间规划编制一次性经费支出；
——住房保障支出49022万元，增长48.2%，主要是老旧小区改造专款支出增加；
——粮油物资储备支出294万元，下降79.8%，主要是上级专款减少；
——债务付息支出1492万元，增长0.9%；
——金融支出10万元，减少99.2%，主要是上年度存在金融小镇建设一次性上级专款支出；
——灾害防治及应急管理支出659万元，下降37.6%，主要是上年度存在应急管理局办公场地变更相关一次性支出。
（二）政府性基金预算执行情况
经区第十八届人大常委会第三十四次会议审议通过，2021年我区政府性基金预算收入调整为1127万元，政府性基金预算支出调整为58391万元。
2021年政府性基金收入完成1128万元，完成调整预算的100.1%；政府性基金支出完成47112万元，完成调整预算的80.7%，其中专项债券支出30200万元、市专款支出12135万元、上年度结转的抗疫特别国债资金支出4777万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2021年我区国有资本经营预算收入完成152万元，为新城国资集团上交国有资产处置收入。全年国有资本经营预算支出111万元。
2021年财政决算正在编审之中，上述数字是根据预算执行情况初步汇总的，预算执行结果待决算编审结束并经市财政局核准后，再提交区人大常委会审议。
（四）2021年全区财政重点工作
1、牢固树立依法征管理念，固本强基抓收入
一是持续巩固减税降费工作成果，推动经济稳中趋好。围绕政策有效落地，巩固减税降费成果，持续加大减税政策宣传辅导力度，不断优化减税降费流程，简化退抵税手续，加大简易退税范围，提高涉税办事效率，在确保惠企政策应享尽享的同时，又实现了应享快享。全年减税降费3.46亿元。二是坚持依法依规组织收入，有效促进财政收入平稳增长。严格按照《预算法》、《预算实施条例》有关财政收入组织的相关要求，牢固树立新的发展理念，多措并举，依法依规组织财政收入，有效促进了财政收入平衡增长。全年我区一般公共预算收入完成22.63亿元，同比增长22.3%。三是强化税源分析监测，持续提高财政收入质量。加强收入形势预判，定期进行收入分析,跟踪分析有代表性的重点税源企业，动态掌握重点税源变化，抓好土地增值税清算，认真做好企业所得税汇算清缴和个人所得税申报等重点工作，在确保全年财政收入稳步增长的同时，财政收入质量进一步得到提高。全年税收占比达到了92.37%。
2、严格落实过紧日子要求，精准施策稳六保
一是兜牢底线，统筹基本运转保障。严格按照政府“过紧日子”要求，从严控制压减一般性支出。2021年“三公”经费、较上年下降27.5%。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，2021年我区“三保”支出30.05亿元，占一般公共预算支出的87.6%，有效保障了我区人员工资的及时发放、民生政策兑现及机构的正常运转。二是精准滴灌，统筹做好重点支出保障。按照以收定支，统筹兼顾的原则，合理安排有限财力，积极做好资金统筹和库款调度工作，集中财力全力保障重点支出需求。全年教育支出投入6.87亿元，疫情防控支出投入8152万元，有效保障了我区重点工作的顺利开展。三是多措并举，提高财政保障能力。在统筹盘活本级财力的同时，积极加强与省市的对接力度，密切关注中省市财政转移支付政策，精心策划包装项目，全力争取上级资金支持，有效推进了“六保”任务的完成。全年共争取上级资金16.2亿元、债券资金4.31亿元。
3、深入贯彻新的发展理念，深化改革促发展
一是持续推进财政云预算管理一体化的推广和应用。陕西财政云系统在去年成功运行的基础上，对标预算管理一体化建设要求，及时建立了项目库常态化管理机制，严格落实先有项目后有预算的要求，进一步强化了预算管理。同时，顺利贯通了人员台账模块的业务流程，并通过人员台账模块完成全区人员工资的发放，大力推进预算管理一体化业务系统的应用，为后续部门预算的编制和执行奠定良好基础，进一步提升了财政管理水平。二是进一步强化了财政规范化和精细化管理。紧跟全市财政管理改革步伐，严格落实《预算法实施条例》及《地方预决算公开操作规程》等文件精神，按照预算公开“四统一”要求，内容不断丰富、明细程度不断提高的同时，首次对部门所属单位预算进行了公开，有效增强了政府透明度及公信力，不断提升预算公开的规范化与透明度，进一步促进了财政的科学化、精细化管理。三是建立了财政惠民补贴资金“一卡通”管理模式。为进一步加强和规范我区财政惠民补贴资金管理，按照“权责不变、分工协作，集中整合、一卡发放，网络运行、动态管理，规范机制、高效发放”的原则，结合我区实际，建立了财政惠民补贴资金“一卡通”专项管理模式，将各级财政预算安排的29项惠民补贴资金分批纳入“一卡通”管理，减少发放环节，降低行政运行成本，确保了财政惠民补贴资金规范、精准、及时、安全、透明地发放到补贴对象手中。四是加强区属国有资产管理。结合我区区属国有企业实际，制定下发了《区属经营性国有资产集中统一监管的实施方案》和《西安市新城区深化国资国企改革行动方案》等多项规章制度，完成了57户涉改企业的清产核资，财务审计等工作，我区区属经营性国有资产统一监管工作全力推进。
二、2022年财政预算草案
（一）2022年部门预算编制情况
2022年，财政部门围绕区委、区政府中心工作，采取零基预算的编制方法，编制了2022年部门预算及三年中期财政规划，拟将64家部门预算提交大会审议。
（二）2022年财政预算安排情况
2022年是实施“十四五”规划的重要一年,是奋力谱写新城高质量发展新篇章的关键一年。财政发展仍面临新的环境、新的机遇和新的挑战。一是全球疫情还在持续演变，外部环境更趋复杂严峻，我国经济虽逐步回归常态化，但受外部环境的影响仍然存在较大的不稳定性；二是我区幸福林带、火车站北广场改造等重大项目相继完工，新的建设项目还在推进当中，重大项目带动效应有所减弱。同时，疫情的持续影响，也将给财政收入增长带来一定的压力。此外，“三保”支出、疫情防控等资金需求不断增长，财政收支平衡压力持续加大。
2022年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记来陕考察重要讲话精神为指导，牢固树立政府过“紧日子”思想，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的总体预算管理要求，坚持新发展理念，稳字当头，紧扣区委区政府的决策部署及“十四五”发展规划，全面做好2022年预算编制工作，为我区发展提供有力的资金保障。
根据上述财政形势和预算安排的指导思想，结合我区2022年经济社会发展目标，按照“量入为出、可省尽省、有保有压、收支平衡”的原则，建议2022年财政预算安排如下：
1、一般公共预算安排情况
2022年全区一般公共预算收入安排228200万元。按照现行财政体制测算，一般公共预算收入228200万元，各项补助172556万元（包括税收返还收入18444万元，省市体制调整基数补助9196万元，调整工资转移支付补助4632万元，绩效工资补助1799万元，接收中央、省市企业办学校专项补助15340万元，省市均衡性转移支付18086万元，县级基本财力保障机制补助9145万元，市财政专项财力补助46000万元，工商、质监、粮食机构下划补助4340万元，划出企业财力补助2526万元，其他专款等收入43048万元），减去各项上解173892万元和国债还本3864万元，2022年我区一般公共预算财力为223000万元。
2022年全区一般公共预算支出安排223000万元。
按功能科目划分具体项目是：
——一般公共服务支出21927万元，较上年预算数（下同）增长14.9%，主要是公务员医疗补助调整至单位发放支出增加；
——国防支出107万元，较上年增长16.4%，主要是兵役征集由一年一次变更为一年两次支出增加；
——公共安全支出22416万元，增长4.5%；
——教育支出50506万元，增长17.8%，主要是我区新招录教师支出及购买民办幼儿园公办学位支出增加；
——科学技术支出1462万元，增长2.5%；
——文化旅游体育与传媒支出703万元，增长41.4%，主要是新增加人员及公务员医疗补助调整增加；
——社会保障和就业支出57092万元，增长3.8%；
——卫生健康支出16869万元，下降24.1%，主要是公务员医疗补助调整至各单位编制相应支出减少，剔除该因素，实际增长3.8%；
——节能环保支出712万元，增长6.0%；
——城乡社区支出32052万元，增长8.8%；
——农林水支出145万元，增长20.7%，主要是水利防汛经费增加；
——交通运输支出1453万元，增长12.1%，主要是人员增加相应支出增加；
——自然资源海洋气象等支出402万元，下降48.7%，主要是上年度土地规划及信息化建设一次性支出较大；
——住房保障支出11669万元，增长8.2%；
——粮油物资储备支出145万元，下降0.7%；
——灾害防治及应急管理支出670万元，增长11.9%，主要是防震救灾宣传经费增加；
——预备费3000万元，与上年持平；
——债务付息支出1670万元，增长11.9%。
2022年一般公共预算支出按经济科目划分具体项目是：
——工资福利支出115698万元，主要是：工资奖金津补贴80045万元，社会保障缴费21486万元，住房公积金13317万元，其他工资福利支出850万元；
——商品和服务支出52447万元，主要是：办公费7193万元，印刷费490万元，公务交通补贴2025万元，水电费795万元，工会经费773万元，委托业务及劳务费22906万元，公务用车运行维护费1111万元，公务接待费31万元，维修维护费2488万元，培训、差旅及其他交通费922万元，专用材料及燃料费462万元，咨询、邮电费282万元，被装购置、手续及物业管理、租赁费627万元、会议费169万元、福利费153万元、基本公共卫生服务4498万元、其他商品服务支出7522万元。
——对个人和家庭的补助29665万元，主要是社会福利和救助15578万元，离退休费5692万元，其他对个人和家庭补助8395万元；
——债务利息及费用支出1670万元，全部是债务付息支出；
——资本性支出3040万元，主要是：公务用车购置75万元，设备购置823万元，大型修缮140万元，其他资本性支出2002万元；
——对企业补助1230万元，主要是科技三项费支出；
——对社会保障基金补助16250万元；
——预备费预留3000万元。
2022年，全区一般公共预算支出中，“三公”经费预算为1217万元，较上年预算1239万元下降1.7%：其中公务接待费预算31万元，下降17.9%；公务车辆购置费预算75万元，增长74.4%，主要是公安部分执法执勤车辆需进行更换；公务车辆运行费预算1111万元，下降4%；因公出国（境）费未安排。
2、政府性基金预算安排情况
2022年我区政府性基金预算收入安排2205万元（棚户区改造专项债券对应项目专项收入2195万元、彩票销售机构业务费收入10万元），本级政府性基金预算支出安排2205万元，加上市财政预下达政府性基金专款758万元，全年政府性基金预算支出安排2963万元。主要为：安排专项债券付息支出2195万元、社会福利及体育事业彩票公益金支出685万元、彩票销售机构业务费安排支出83万元。
三、2022年财政主要工作
2022年是实施“十四五”规划的关键之年，我国经济运行逐步恢复常态，我们将集中精力推进改革创新，巩固疫情防控和经济社会发展成果，坚持稳字当头，稳中求进的工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，主要做好以下几方面工作：
（一）着力收入组织，提升财政保障能力。一是紧盯项目建设，加大项目开发建设力度，将带动税收增长融合至项目谋划、产业培育、招商引资等环节，以项目带动促进税收的增收，实现我区税收的持续高质量增长。二是继续落实减税降费政策，强化财税政策的支持和引导，不断优化减税降费流程，简化退抵税手续，加大简易退税范围，提高涉税办事效率，支持企业做大做强。三是坚持依法组织收入，强化财政收入预期管理，确保财政收入质量保持在合理区间、收入规模不断扩大，财政保障能力得到进一步提高。
（二）着力支出管理，用好有限财政资金。一是牢固树立过“紧日子”思想，坚持以收定支，硬化预算约束，从严控制“三公”经费预算，集中统筹有限财力保障重点支出需求。二是进一步加强绩效评价结果的运用。将评价结果作为部门预算安排、完善政策和改进管理的重要依据，科学合理用好有限财政资金。三是不断强化财政资金的监管。充分运用直达资金监控系统和陕西省“财政云”等现代化管理手段，加强财政资金的动态管理，强化资金监控监管，实现财政使用精准高效，切实发挥财政资金对做好我区“六稳”工作，落实“六保”任务的重要作用。
（三）着力民生保障，落实落细惠民政策。一是足额编制“三保”支出预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，严格执行市财政审批后的“三保”清单及预算金额，集中财力兜牢“三保”底线。二是做好教育、社保和就业等重点民生领域资金保障，全力实现各项民生政策应保尽保。三是建立并推广惠民“一卡通”管理模式，规范发放机制和监督机制，确保财政惠民补贴资金规范、精准、及时、安全发放到位。
（四）着力对上衔接，全力争取上级支持。一是密切关注上级政策及资金动向，结合部门重点工作及资金需求，积极配合部门策划包装项目，全力争取上级资金及政策支持。二是积极争取债券资金的支持。为缓解我区支出压力，积极向上争取新增债券额度，同时，指导完善债券资金项目库的建设，做好项目储备，提高专项债项目申报质量，全力争取专项债券的支持。
（五）着力深化改革，提升财政管理水平。一是继续推进陕西财政云管理一体化系统的应用，进一步提高财政业务规范化管理水平。二是持续深化预算绩效管理改革，健全和完善预算绩效管理制度建设，注重落实绩效评价结果应用，进一步提高财政资金配置效率和使用效益。三是不断深化国资国企事务改革，加强区属国有企业统一监管，建立完善集中监管体系下的管理制度体系，切实提高国资国企监管水平。
2022年是实施“十四五”规划的关键之年，我们将在区委的领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，继续大力实施提质增效、更可持续的积极财政政策，全力支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，加强预算监督管理，充分发挥财政资金效用，进一步解放思想、深化改革、凝心聚力、担当实干，推动我区高质量发展迈出更大步伐。
