（陕西省）关于咸阳市泾阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
关于泾阳县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告
2022年3月17日在泾阳县第十八届人民代表大会第一次会议上
泾阳县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案报告如下，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年全县财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
根据12月份财政收支报表统计，2021年全县地方财政收入完成28156万元，占年初预算的101.4%，较上年同期增长9.9%，增收2540万元。
地方财政收入主要项目完成情况是：税收收入完成20574万元，较上年同期增长16%。其中，增值税6786万元，增长11.7%；企业所得税3919万元，增长0.3%；个人所得税390万元，下降23.5%；资源税2905万元，增长30.2%；城市维护建设税1406万元，增长12.5%；房产税375万元，增长76.9%；印花税584万元，增长53.3%；城镇土地使用税372万元，增长77.1%；土地增值税886万元，增长107%；车船税448万元，增长49倍，增长主要原因是西咸新区机制体制调整，县城划归我县管理，相应税种收入增加；耕地占用税986万元，增长4.2%；契税1517万元，下降3.4%。非税收入完成7582万元，较上年同期下降3.9%，下降的主要原因是上年清收了以前年度人防易地建设费。
2021年，全县地方财政支出完成257998万元，占调整预算的105.2%，较上年同期增长1.4%，增支3532万元。地方财政支出较调整预算增加的原因是，上级陆续下达专项资金导致支出总数发生变化。
地方财政支出主要项目完成情况是：一般公共服务支出21486万元，增长13.3%；公共安全支出6756万元，下降22.5%，下降的主要原因是公安系统126名事业人员整建制划转至政法委下属社会治安综合治理事务中心管理，其对应支出转至一般公共服务支出；教育支出44350万元，增长11.3%；科学技术支出222万元，增长11.6%；文化旅游体育与传媒支出2950万元，下降24%；社会保障和就业支出54834万元，增长13.4%；卫生健康支出27261万元，增长5.6%；节能环保支出13335万元，增长66.5%；城乡社区支出4013万元，下降0.3%；农林水支出54212万元，下降2.1%；交通运输支出4098万元，下降37.2%，下降的主要原因是上年安排了“冀东安置区、燕雪路、口镇王桥段”等建设资金；资源勘探信息等支出4498万元，下降79.2%，下降的主要原因是上年同期安排了城投公司注册资本金支出；商业服务业等支出307万元，下降16.6%；自然资源海洋气象等支出4318万元，增长75%；住房保障支出10517万元，增长89.2%；粮油物资储备支出573万元，下降14.6%，下降的主要原因是一部分粮食领域资金核算到发改科目下，核算口径发生变化；灾害防治及应急管理支出1322万元，增长10.6%；债务付息支出2620万元，下降1.1%；债务发行费用支出16万元。
2021年，全县一般公共预算收入总计276791万元。全县一般公共预算支出总计275084万元，结转下年支出1707万元，当年净结余为0元。
（二）政府性基金预算执行情况。
2021年，全县政府性基金收入完成51997万元，占年初预算70099万元的74.2%，较上年同期下降37.8%。全县政府性基金支出完成50865万元，较上年同期下降44.7%。
2021年，全县政府性基金收入总计56263万元。全县政府性基金支出总计53614万元。全县政府性基金收支总计相抵后，加上上年结余14542万元，全县政府性基金年终结余为17191万元。
（三）社会保险基金预算执行情况。
2021年，全县社会保险基金收入45187万元，完成预算的119.1%。加上上年结余36651万元，收入总计81838万元。全县社会保险基金支出39295万元，完成预算的90.3%，年末滚存结余42543万元。社保基金实际支出已全部落实到位，未完成预算的原因主要是预算测算口径发生变化。
（四）国有资本经营预算执行情况。
由于我县国有企业规模较小，因此暂未编制国有资本经营预算。2021年上级补助收入2万元，属于中央及省属企业下划人员社会化管理补助资金，按照要求调入一般公共预算统筹使用。
2021年，市财政下达我县政府债务限额137767万元（其中，一般债务限额93124万元，专项债务限额44643万元）。截至目前全县政府债务余额118216万元（其中，一般债务余额80092万元，专项债务余额38124万元），未超过市上下达限额，债务风险总体可控。
2021年财政部门在县委、县政府坚强领导下，围绕提质增效、更可持续这一关键词，以打好财政工作“六大攻坚战”为目标，立足实际，统筹推进，确保了全县经济社会发展大局稳定。
1.全力以赴打好重大决策落实攻坚战。坚持“三保”支出优先，全年“三保”支出207565万元，占地方财政支出80.5%，全县基本民生、工资、运转保障到位。投入12211万元，强力推进乡村振兴等重点领域建设。投入7300万元为西咸共管区人员工资保障、社会事务管理、城市道路建设、重点项目推进提供坚强财力保障。累计化解政府隐性债务2888.09万元，完成任务的267%。落实落细各项减税降费政策，累计减税降费7717.44万元。全年投入2609万元用于抗击疫情。
2.强化措施打好财政收入提质攻坚战。深挖增收潜力，夯实税收基础，地方财政收入累计完成28156万元，较上年同期增长9.9%，其中税收收入完成20574万元，占地方财政收入的比重为73.1%，较上年提高3.9个百分点，财政收入质量进一步提升。加大各类财政存量资金盘活力度，累计清理盘活存量资金8493万元。
3.转变思维打好预算执行提速攻坚战。变过去坐等部门找为主动上门指导部门科学合理制定支出计划，并严格执行。对执行进度慢的项目，认真分析查找存在问题，提出具有较强针对性解决措施，全县地方财政支出完成调整预算的105.2%，直达资金支出进度达到92.8%，乡村振兴支出进度排名全市第一。
4.精准出击打好政策资金争取攻坚战。积极主动对接省市对口单位，争项目、跑资金，及时梳理出省级财政专项资金51项，指导、规范部门申报项目，全年累计到位各类上级补助资金21.11亿元，其中专项资金9.1亿元。在专项资金之外，通过加强财政管理和上下对接争取到的奖补资金和一般债券资金达到27965万元，一定程度上缓解了我县财力缺口面临的压力。
5.紧盯重点打好财政改革落地攻坚战。深入贯彻落实《预算法》及其实施条例要求。完成预算绩效评价中心等5个单位机构改革，为推进全面实施预算绩效管理工作提供机构、人员、制度等保障。全面实施“财政云”预算管理一体化改革。惠民“一卡通”发放扩面提标，达到52项，涉及资金18448.12万元。智慧农业保险综合信息监管平台改革受到省市财政部门的关注和推介。出台县属经营性国有资产统一监管办法，推进平台公司转型升级，助推县域经济发展。
6.精心谋划打好后备人才培养攻坚战。把青年干部培养作为一项战略任务来抓，为青年干部搭建平台“展风采、强自信”，通过优化人员结构调整，进行封闭管理培训等为青年干部“压担子”。树立起“凭干事推出自己、靠干事展示才华”的干部培养导向，引导青年干部用奋斗擦亮青春底色，以实干担当时代作为。
二、近五年财政工作回顾
本届政府任期的五年，财政工作在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，坚决保障重点项目资金需求，全面完成财政各项工作任务，助推全县经济高质量发展。2020年，财政部门荣获“十三五”时期“全省财政系统管理和改革工作先进集体”荣誉称号。
——五年来，我们主动应变，收入可持续性增长进一步增强。
随着一些重点项目的建成投产，财政税源成长性好，增收支撑点强，地方财政收入增幅继2017年西咸划转断崖式下跌，2018年止跌回弹后稳步提升，年均增长19.67%，地方财政收入绝对值由2017年13743万元增加到2021年28156万元，翻了一番。
——五年来，我们牢记宗旨，凝聚合力办好人民群众心头事。
累计投入民生资金959345万元，努力增进民生福祉，教育、卫生健康、社会保障支出逐年增长，一批群众“急难愁盼”问题得到解决。投资10.16亿元实施扶贫项目2121个，全县64个贫困村、1.2万户4.4万名贫困群众全部实现脱贫。
——五年来，我们攻坚克难，打好打赢生态环境治理保卫战。
大力践行“绿水青山就是金山银山”理念，支持打好蓝天、碧水、净土、青山保卫战，累计投入环保、北部矿山生态修复等专项资金40258万元，着力解决环境污染突出问题。每年安排专项资金2159万元，引入市场化服务解决农村环境卫生治理难题，人居环境明显改善。
——五年来，我们坚守底线，切实防范化解政府性债务风险。
坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，通过申请转贷财政部代理发行地方政府债券，置换单位存量债务6.35亿元。将地方政府隐性债务纳入预算管理，累计化解隐性债务27025万元。到2021年底，我县债务率为41%，低于财政部确定的风险警戒值（100%），隐性债务风险等级为绿色。
——五年来，我们勇于担当，全力助推县域经济高质量发展。
支持打造泾阳临空经济“一体两翼、雁形布局”，累计支付产业新城服务费4.2亿元；累计拨付企业奖补资金9698万元；累计落实政策性减免税费17054万元。充分运用国家惠农政策，推进黑白红绿“四色产业”和其他农业产业转型升级，累计拨付农业发展资金68948万元。
——五年来，我们敢为人先，财政改革管理水平实现新提升。
预算管理制度改革持续深化，陕西“财政云”顺利上线，预算管理一体化实现新突破，“无预算，不支出”的责任意识进一步强化，财政资源配置和资金管理使用绩效不断提高。依法组织财政收入，依法安排财政支出，依法公开预决算，自觉接受人大、政协、审计、社会等各方面监督，财政权力运行更加规范，资金使用更加安全高效。
财政运行中存在的困难和问题主要是，财政刚性支出需求居高不下；自然灾害、突发事件等造成的不确定减收增支因素叠加;县城城市基础设施和生活服务设施急需进行维护、改造、提升，城市功能需要更加优化;县域经济高质量发展转型升级也需要一定的财政资金支持，财政收支矛盾进一步加剧。部门、乡镇项目申报和项目实施还存在前期准备不充分、资金分配不精准，项目进展缓慢的问题，财政资金使用绩效和内控制度还需要进一步加强。对于这些问题，我们将高度重视，认真加以解决。
三、2022年财政预算安排草案
（一）2022年财政工作总体思路。
2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划的重要一年，也是新一届县委、县政府领导班子带领全县人民实现高质量发展扬帆起航之年，做好全县财政工作，助推县域经济高质量发展意义非凡。全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会和习近平总书记来陕考察重要讲话、重要指示精神以及中央经济工作会、全国财政工作会议精神。坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，围绕县委、县政府决策部署的“四区四园”发展布局，协同融入西安—咸阳一体化进程要求，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，持续增强履行重大决策部署财政保障能力，进一步深化预算管理制度改革，全面落实政府过“紧日子”要求，强化预算约束和绩效管理，积极防范化解地方政府隐性债务风险，持续改善民生，切实做好新形势下财政平衡工作，发挥财政的基础作用和支柱作用，为实现全县高质量发展提供坚实财力保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
（二）一般公共预算安排草案。
2022年，全县地方财政收入计划安排30690万元，增长9%。加上上级补助收入208458万元，地方政府一般债券转贷收入6542万元，调入资金11425万元，上年结余1707万元，全县一般公共预算收入总计258822万元。
根据“量入为出，收支平衡”的原则，2022年，全县一般公共预算支出安排258822万元，其中地方政府一般债券还本支出7697万元，上解上级支出4270万元；地方财政支出计划安排246855万元，较2021年预算增加20224万元。
全县地方财政支出按功能分类的安排情况是：一般公共服务支出23698万元；公共安全支出6530万元；教育支出41120万元；科学技术支出277万元；文化旅游体育与传媒支出2323万元；社会保障和就业支出55575万元；卫生健康支出27104万元；节能环保支出10161万元；城乡社区支出2615万元；农林水支出51991万元；交通运输支出4379万元；资源勘探工业信息等支出339万元；商业服务业等支出71万元；自然资源海洋气象等支出4138万元；住房保障支出6143万元；粮油物资储备支出230万元；灾害防治及应急管理支出957万元；预备费2469万元；其他支出4018万元；债务付息支出2717万元。
（三）政府性基金预算安排草案。
2022年，全县政府性基金收入计划安排52350万元（其中，国有土地使用权出让收入46915万元，城市基础设施配套费收入5000万元，污水处理费收入435万元），加上上级补助收入578万元，地方政府专项债券转贷收入2866万元，上年结余17191万元，全县政府性基金收入总计72985万元。
按照“以收定支”的原则，2022年，全县政府性基金支出安排72985万元，其中地方政府专项债务还本支出3372万元，政府性基金支出计划安排69613万元（其中，文化旅游体育与传媒支出2万元，社会保障和就业支出810万元，城乡社区支出65906万元，其他支出1539万元，债务付息支出1356万元）。
（四）社会保险基金预算安排草案。
2022年，全县社会保险基金收入计划安排49901万元，加上上年结余42543万元，收入总计92444万元。全县社会保险基金支出计划安排44903万元（其中，城乡居民基本养老保险基金支出14171万元，机关事业单位基本养老保险基金支出30732万元），年末滚存结余47541万元。
四、2022年财政工作的主要任务
2022年，财政部门将着力抓好以下六项工作。
（一）加大政策实施力度，激发市场主体活力。继续抓好组织收入工作，严格落实国家出台的各项减税降费政策，加强对中小微企业纾困帮扶，增强市场主体活力。用心谋划中央预算内和地方政府专项债券项目的包装申报，支持重点项目建设，拉动有效投资。持续有效防范化解地方政府隐性债务风险。
（二）持续增进民生福祉，确保支出精度强度。足额编制“三保”支出预算，确保将预算资金优先用于兜住“三保”底线。落实加快支出进度的要求，完善常态化直达资金机制，将预算执行绩效和支出进度纳入全县目标责任制考核。
（三）保障重点领域发展，提升应急处置能力。全力支持粮食等重要农产品稳产保供，全面巩固拓展脱贫攻坚成果，推进农业高质量发展。做好应急物资和装备等储备，提升应对自然灾害、公共安全、突发公共卫生事件等物资调配和保障能力。
（四）强化资金监管力度，确保资金使用安全。持续推动部门和单位内控制度建设，规范财政投资评审，强化财政监督职责，维护财经秩序。不断提升“预算管理一体化系统”应用能力，实现财政资金从预算安排到使用末端的全流程监控。完善乡镇财政监管职责，提升乡镇财政所就近监管的能力和服务水平。
（五）继续深化财政改革，提升财政管理水平。取消政府非税收入与征收单位支出挂钩。做好国有土地使用权出让收入征收工作划转税务部门改革。属于政府采购范围的采购项目，一律提前公开采购意向。全面实施预算绩效管理，增强预算执行约束力。围绕国有资产保值增值，加强国有资本监管和行政事业单位资产管理。继续推进惠民“一卡通”扩面提标和智慧农业保险综合信息平台优化升级。
（六）夯实责任担当意识，锻造专业财政队伍。围绕财政改革和提高财务管理能力需求，有针对性地开展财会人员教育培训。加强财政干部梯队建设，充分调动各年龄段干部积极性。建立健全财政政策研究专班财政运行分析评估机制，培养想干能干敢干，忠诚干净担当的高素质专业化财政队伍，为泾阳高质量发展贡献财政力量。
各位代表，唯奋斗者进，唯奋斗者强，唯奋斗者胜！我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，
以高昂的斗志、饱满的激情，干在实处、走在前列，为谱写泾阳高质量发展新篇章作出财政努力、财政贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
